1、执行坚决监督有力的权力运行机制,确保决策权执行权监督权既相互制约又相互协调对本科室单位的内部控制目标并结合自身业务特点开展内部控制风险评估,并建立定期进行风险评估的机制建立与财务纪检监察等职能部门或岗位联动的权力运行监督及考评机制,以定期督查决策权执行权等权力行使的情况,及时发现权力运行过程中的问题,予以校正和改进。最后形成书面报告报局行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组办公室。局属各独立核算事业单位,要在单位主要负责人的直接领导下,按照行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表及其填表说明见附件和附件,组织开展内部控制基础性评价工作。于月日前将内部控制基础性评价总结报告报至局行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组办公室。评价报告及其使用局行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组办公室根据各科室单位所报的书面报告,对照行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表进行评价,并将包括评价得分扣分情况特别说明项及下步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告向单位主要负责人汇报,以明确下步单位内部控制建设的重点和改进方向,确保在年月底前顺利完成内部控制建立与实施工作。总结经验阶段局行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组办公室应当于年月日前,向市财政局行政审批服务科报送单位内部控制基础性评价工作总结报告。总结报告内容包括开展单位内部控制基础性评价工作的经验做法取得的成效存在的问题工作建议等。工作要求加强组织领导成立宿州市水利局行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组名单附后,附件,负责具体组织实施我局内部控制基础性评价工作。各科室单位要充分认识做好内部控制基础性评价工作的重要意义,切实加强对本单位内部控制基础性评价工作的组织领导。在建立实施内部控制的基础上,认。
2、规定按时完成本部门所属单位内部控制报告的审核汇总及报送工作。行政事业单位各单位应当按照上级行政主管部门的规定按时完成本单位内部控制报告的编制及报送工作。其他事项关于内部控制工作联系点制度为深入推进行政事业单位内部控制建设,请各地区各部门积极探索建立本地区部门内部控制工作联系点制度,在所属单位中选取内部控制工作开展成效突出的先进单位作为本地区部门的内部控制工作联系点。通过对联系点内部控制工作情况的总结提炼形成经验做法及典型案例,与其他单位分享经验和成果,充分发挥联系点的示范引领作用,带动本地区部门全面实施好指导意见和单位内部控制规范。关于内部控制报告监督检查机制各地区各部门应当加强对本地区部门所属单位内部控制报告工作的监督检查,每年抽取定比例的所属单位内部控制报告,对报告内容的真实性完整性和规范性进行检查。对报告编制及报送工作中遇到的有关问题,请及时反馈我们。基层行政事业单位内部控制风险评价实施方案计划范文为进步推动学校开展内部控制建设工作,提高内部管理水平,根据财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知财会号和教育部关于开展内部控制基础性评价工作的通知教财司函号文件要求,结合我校实际,特制定本实施方案。内部控制基础性评价工作目标内部控制基础性评价,是指单位以量化评价为导向,在开展内部控制建设过程中,对单位内部控制基础情况进行的摸底评价。通过开展内部控制基础性评价,及时发现单位现有内部控制基础工作存在的不足之处和薄弱环节,进步明确单位内部控制的基本要求和重点内容,通过以评促建方式,有针对性地建立健全内部控制体系,推动各单位如期完成内部控制建立与实施工作。内部控制基础性评价范围本次开展内部控制基础性评价工作的范围为学校经济活动相关的部处。内部控制基础性评价。
3、展内部控制基础性评价工作。开展评价各行政事业单位应当于年月底前,按照本实施方案的要求,以行政事业单位内部控制规范试行为依据,在单位主要负责人的直接领导下,按照行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表及其填表说明见附件和附件,组织开展内部控制基础性评价工作。评价报告及其使用各单位应将包括评价得分扣分情况特别说明项及下步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告向单位主要负责人汇报,以明确下步单位内部控制建设的重点和改进方向,确保在年底前顺利完成内部控制建立与实施工作。各单位可以将本单位内部控制基础性评价得分与同类型其他单位进行横向对比,通过对比发现本单位内部控制建设的不足和差距,并有针对性地加以改进,进步提高内部控制水平和效果。各单位应当在部门本级及所属单位内部控制基础性评价工作的基础上,对本部门的内部控制基础情况进行综合性评价,形成本部门的内部控制基础性评价报告参考格式见附件,作为年决算报告的重要组成部分向县财政局报告。总结经验各单位应当于年月日前,向镇财政所报送单位内部控制基础性评价工作总结报告。总结报告内容包括本单位开展单位内部控制基础性评价工作的经验做法取得的成效存在的问题工作建议及典型案例等。有关要求加强组织领导成立岳西县头陀镇行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组名单附后,附件,负责具体组织实施我镇内部控制基础性评价工作。各行政事业单位要充分认识做好内部控制基础性评价工作的重要意义,切实加强对本单位内部控制基础性评价工作的组织领导。在建立实施内部控制的基础上,认真对照,真实完整地填写内部控制基础性评价表和评价报告。加强宣传督查镇财政所要切实加强对全镇内部控制基础性评价工作的宣传督查。要认真做好宣传报道信息报送等工作,汇总基础性评价表和评价报告,总结经。
4、间要求相关部处应于月日前完成本单位内部控制基础性评价工作,评价表由单位主要负责人签字并加盖单位公章后报送内部控制基础性评价工作领导小组办公室行政办公楼房间。内部控制基础性评价方法内部控制基础性评价工作严格遵照中国石油大学华东内控评价办法附件执行,由相关部处进行自评,再由内部控制基础性评价工作领导小组办公室开展检查测试汇总评价结果,编制评价报告。内部控制基础性评价自评要求相关部处严格按照评分表要求,对应本单位业务涉及的评分指标项,根据是否满足要求的实际情况填写行政单位内部控制基础性评价指标评分表附件有关评分填写要求请参见行政事业单位内部控制基础性指标评分表填报说明附件相关部处需补充提供内控基础性评价资料清单中本单位尚未提交的资料纸质版,资料清单见附件。学校内部控制评价工作负责部门为审计处,学校经济活动相关部处配合开展有关工作坚持问题导向原则内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患,特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况,明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。坚持适应性原则内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况,与单位的业务性质业务范围管理架构经济活动风险水平及其所处的内外部环境相适应,并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。实施步骤动员部署阶段各科室单位应当于年月初,全面启动单位内部控制基础性评价工作,研究制订实施方案,广泛动员精心组织积极开展内部控制基础性评价工作。开展评价各科室含局直事业单位应当于年月底前,按照本实施办法的要求,以行政事业单位内部控制规范试行财会号为依据,重点开展以下工作根据本单位定方案,进行组织及业务流程梳理再造,编制流程图编制完成各岗位规章制度及岗位职责手册完成对本科室单位权力结构的梳理,并构建决策科。
5、制基础性评价工作,方面,明确单位内部控制的基本要求和重点内容,使各单位在内部控制建设过程中能够做到有的放矢心中有数,围绕重点工作开展内部控制体系建设另方面,旨在发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节,有针对性地建立健全内部控制体系,通过以评促建的方式,推动各单位于年底前如期完成内部控制建立与实施工作。基本原则坚持全面性原则内部控制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级,确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖,综合反映单位的内部控制基础水平。坚持重要性原则内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上,重点关注重要业务事项和高风险领域,特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位,着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时,应根据本单位实际情况,优先选取涉及金额较大发生频次较高的业务。加强分析,推动整改各地区各部门要在做好内部控制报告编报工作的基础上,坚持问题导向,加强对内部控制重点难点问题的分析及评价结果的应用,并通过指导和监督检查推动所属单位内部控制问题整改,逐步完善单位内部控制建设工作。报送要求地方财政部门各省级财政部门应当于年月日前完成对下级财政部门上报的地区行政事业单位内部控制报告及同级部门行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作,将本地区行政事业单位内部控制报告纸质版和电子版报送财政部会计司。各计划单列市财政部门应当直接向财政部会计司报送本地区行政事业单位内部控制报告。其他地方各级财政部门应当按照上级财政部门的规定按时完成本地区所属单位内部控制报告的审核汇总及报送工作。各部门各中央部门应当于年月日前完成本部门所属单位内部控制报告的审核和汇总工作,将本部门行政事业单位内部控制报告纸质版和电子版报送财政部会计司。其他各级部门应当按照同级财政部门。
6、控制基础水平。坚持重要性原则内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上,重点关注重要业务事项和高风险领域,特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位,着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时,应根据本单位实际情况,优先选取涉及金额较大发生频次较高的业务。坚持问题导向原则内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患,特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况,明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。坚持适应性原则内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况,与单位的业务性质业务范围管理架构经济活动风险水平及其所处的内外部环境相适应,并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。主要任务组织动员各行政事业单位应当于年月中旬,全面启动本单位内部控制基础性评价工作,研究制订实施方案,广泛动员精心组织所辖各单位积极开展内部控制基础性评价工作。开展评价各行政事业单位应当于年月底前,按照本实施方案的要求,以行政事业单位内部控制规范试行为依据,在单位主要负责人的直接领导下,按照行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表及其填表说明见附件和附件,组织开展内部控制基础性评价工作。评价报告及其使用各单位应将包括评价得分扣分情况特别说明项及下步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告向单位主要负责人汇报,以明确下步单位内部控制建设的重点和改进方向,确保在年底前顺利完成内部控制建立与实施工作。各单位可以将本单位内部控制基础性评价得分与同类型其他单位进行横向对比,通过对比发现本单位内部控制建设的不足和差距,并有针对性地加以改进,进步提高内部控制水平和效果。各单位应当在部门本级及所属单位内部控制基础性评价工作的基础上,对本部门的内部控制基础情况进行综合性评价,形成本。
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基层行政事业单位内部控制风险评价实施方案计划 （8篇）