1、信用证托收汇况转帐收款单位收款银行帐号付款用途说明附注外贸合同购销合同代理协议许可证机电证明进口证明外贸报关单代理协议核销单部门经理财务部经理签署副总经理批示总经理批示附表理规定网友投稿。所购货物装上运输工具取得运输部门凭证后,方可支付不超过货款的预付款,货物运至出口装运港经商检部门检验合格后,方可支付余款。如发现不符合出口商品规格和质量等问题,应拒绝收购和付款,并及时向对方提出有效异议,如已凭托收方式付款的,应及时予以追回。第条关于特户的使用方法的规定在商品采购业务中,原则上不采用汇票自带即特户方式,险风险防范措施承办人送审单位负责人对承办人员所作说明的确认意见签字财务人员审核意见签字计划部审核意见签字法规人员审核意见审核人签字并盖法规审核章主管副总经理意见签字特批程序经贸业务论证小组意见组织人签字总公司领导特批意见主管副总经理签字总经理签字附表自营出口商品换汇成本预算单申请部门年月日合同号交货日期交货地点商品名称价格条件支付方式规格数量单并通知业务人员购汇成本。第十条代理进口业务对外议付时,如果公司尚未收到委托方应付的货款,在付款方式下,业务人员负有责任将公司所垫货款及加收的利息在限期内向委托方追回,在其他付款方式下,财务人员有权延迟或拒绝忖款。第十条未经财务人员审核过的合同,或不能提供加盖法规审核专用章的合同,或无法提供银行购汇所需单据的项目,财务人员有权拒绝付款。第系统所有从事进出口业务的商品流通企业。第章出口业务第条出口项目报审时,业务人员需向财务部门提供下列资料。合同审批表见附表出口合同及国内购。
2、价换汇成本盈亏点总盈亏减国外费用预计有关费用其中佣金其中利息运费保险费减退税出口销售净收入出口销售总成本说明项目执行人部门经理财务主管附表进出口贸易项目付款申请书申请部门年月日经办人付款日期付款金额合同号商品名称业方开出信用证后,业务人员应立即通知财务人员到通知银行查收,财务人员视资金状况采取相应融资措施,需要信用证打包贷款的项目,财务人员应及时与银行联系,争取贷款早日到位公司财务管理制度之进出口业务财务管理规定网友投稿。第十条在出口货物装船发运后,业务人员应在个工作日内按照信用证或有关出口合同的要求制妥全套结汇单据,并填制汇票见附表团,业务理规定网友投稿。所购货物装上运输工具取得运输部门凭证后,方可支付不超过货款的预付款,货物运至出口装运港经商检部门检验合格后,方可支付余款。如发现不符合出口商品规格和质量等问题,应拒绝收购和付款,并及时向对方提出有效异议,如已凭托收方式付款的,应及时予以追回。第条关于特户的使用方法的规定在商品采购业务中,原则上不采用汇票自带即特户方式,条进口商品在国内销售时,财务人员根据购销合同中的规定及时与业务人员联系催收货款,货款收回后方可开具增值税。第章附则第十条本规定由总公司财务本部门负责解释。附表经贸合同审批表送审单位送审日期合同名称合同编号合同对方名称资信等级是否需要政府准许性文件是否利用总公司信用承办人员对该业务的说明,包括国内外市场对同样货物的报价情况业务难点及办理付款手续,并配合财务人员备齐向银行购汇所需的资料。第十条财务人员在见到进出口贸易项目付款申请表后,填制忖款单。
3、上述资料到税务局办理出口退税转移单,并交委托方在当地退税。对于委托方坚持在我公司办理退税的,我公司本着不垫付税款的原则执行。第章进口业务第十条进口项目报审员应配合财务人员做好审单工作,尽早向银行交单收汇结汇。第十条对核销单的管理报关之前,业务人员需从财务部门领取出口收汇核销单,同时在核销单领用登记薄上签字。注明申领份数。合同号商品名称申报金额。报关后业务人员应立即将核销单退还财务部门。对不及时退还累计达份以上核销单的业务人员,在下次领取核销单时,财务人员有权拒发,同时,财务部门有权视情节轻重提公司财务管理制度之进出口业务财务管理规定网友投稿条进口商品在国内销售时,财务人员根据购销合同中的规定及时与业务人员联系催收货款,货款收回后方可开具增值税。第章附则第十条本规定由总公司财务本部门负责解释。附表经贸合同审批表送审单位送审日期合同名称合同编号合同对方名称资信等级是否需要政府准许性文件是否利用总公司信用承办人员对该业务的说明,包括国内外市场对同样货物的报价情况业务难点及确因业务需要,经总公司分管领导批准,可由业务人员和财员共同携带外出,相互监督使用。业务人员负责货物采购及订立合同,财务人员负责掌握汇标及讨款,货物余额超过万含元人民币的,合同签订步须上报购批准,派出的财务人员须见到公司分管领导签字同意付款的书面传真后方可付款,特殊地区无法使用传真的,由公司领导口头通知派出的财务人员,回京后补办书面手续。第条在单并通知业务人员购汇成本。第十条代理进口业务对外议付时,如果公司尚未收到委托方应付的货款,在付款方式下,业。
4、据,向银行提交下述资料购汇申请书贸易进口付汇核销单报关单进口合同,国内购销合同或委托代理进口协议正本如属国家控制性商品,还需提供进口商品许可证或机电产品进口证明或进口商品登记证明等文件。议付后,财务人员应及时取回购汇单据及核公司财务管理制度之进出口业务财务管理规定网友投稿收入商品销售总成本说明项目执行人部门经理财务主管附表信用证开立申请书申请部门年月日经办人信用证金额期限合同号商品各称开证行开证申请人通知行受益人名称所附单据进口合同购销合同代理协议许可证机电证明进口证明财务审核法规审核申请转入保证金帐户金额部门经理签字财务部经理签字副总经理批示总经理批示公司财务管理制度之进出口业务财务管理规定网友投稿条进口商品在国内销售时,财务人员根据购销合同中的规定及时与业务人员联系催收货款,货款收回后方可开具增值税。第章附则第十条本规定由总公司财务本部门负责解释。附表经贸合同审批表送审单位送审日期合同名称合同编号合同对方名称资信等级是否需要政府准许性文件是否利用总公司信用承办人员对该业务的说明,包括国内外市场对同样货物的报价情况业务难点及盖章附表先约定的保证金比例将款转入银行保证金帐户。信用证开出后,财务人员应及时取回信用证副本并交业务人员共同核对。第十条开出的信用证需修改时,业务人员应及时向财务部门提出书面改证申请并附详细内容,重要内容的修改还需业务部门负责人的签字。财务人员审核无误后加盖财务章送交银行通知改证,并及时查收改证回单。第十条财务人员应根据信用证条款或进口合同中规定的议方式出口进口自营代理自营代理付款方式。
5、局等部门的有关规定和公司有关财务制度的可能对于代理出口业务是否存在承担销售盈亏,垫付商品资金及担负基本费用的情况对收付款方式的选择是否合理安全,经营资金是否有保障。在上述审核过程中,财务主管人员对项目的些具体情况持有异议时,项目执行人理规定网友投稿。所购货物装上运输工具取得运输部门凭证后,方可支付不超过货款的预付款,货物运至出口装运港经商检部门检验合格后,方可支付余款。如发现不符合出口商品规格和质量等问题,应拒绝收购和付款,并及时向对方提出有效异议,如已凭托收方式付款的,应及时予以追回。第条关于特户的使用方法的规定在商品采购业务中,原则上不采用汇票自带即特户方式,公司财务管理制度之进出口业务财务管理规定第章总则第条为适应中国发展总公司高速发展的要求,加强进出口业务管理,明确责权,确保贸易项目质量,建立规范化科学化的管理模式,根据国家有关规定并结合总公司实际经营情况,特制定本规定。第条本规定的重点是从财务管理与资源控制的角度出发,涉及法规的问题,请参照中国发展总公司合同管理规定执行。第条本规定适用于系盖章附表自营进口商品收入成本预算单申请部门年月日合同号到货日期到货地点商品名称价格条件支付方式规格数量进口商品成本原币金额折合美元金额项目营业利润预算商品销售净收入进口商品采购成本调剂外汇及盈亏情况销售净收入到岸价格外汇调剂价盈亏点总盈亏增值税增值税关税及消费税预计其它费用其中利息商品销口销售收入原币金额折合美元金额预计换汇成本核算出口销售净收入美元出口采购总成本人民币换汇成本及盈亏情况出口销售收入进货成本外汇调。
6、营情况,特制定本规定。第条本规定的重点是从财务管理与资源控制的角度出发,涉及法规的问题,请参照中国发展总公司合同管理规定执行。第条本规定适用于系有违反国家财经纪律如海关税务外管局等部门的有关规定和公司有关财务制度的可能对于代理进口业务是否存在承担销售盈亏,垫付商品资金及担负基本费用的情况对收付款方式的选择是否合理安全,项目资金是否有保障。如对内为远期收款方式的,除有长期业务关系的客户经特批外,般不宜采用。第十条对于需开立信用证的进口业务,业务人员须提前天向财务部门提交公司内部的信销单报关单外贸收入成本作销帐复印件。上报税务局后,财务人员还应积极配合税务局做好函证调查工作,尽早收回退税款。第十条代理出口业务中,在完成银行结汇,外管局核销工作之后,财务人员应持上述资料到税务局办理出口退税转移单,并交委托方在当地退税。对于委托方坚持在我公司办理退税的,我公司本着不垫付税款的原则执行。第章进口业务第十条进口项目报审员应配合财务人员做好审单工作,尽早向银行交单收汇结汇。第十条对核销单的管理报关之前,业务人员需从财务部门领取出口收汇核销单,同时在核销单领用登记薄上签字。注明申领份数。合同号商品名称申报金额。报关后业务人员应立即将核销单退还财务部门。对不及时退还累计达份以上核销单的业务人员,在下次领取核销单时,财务人员有权拒发,同时,财务部门有权视情节轻重提公司财务管理制度之进出口业务财务管理规定网友投稿条进口商品在国内销售时,财务人员根据购销合同中的规定及时与业务人员联系催收货款,货款收回后方可开具增值税。第章附则第十。
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某公司财务管理制度之“进出口业务财务管理规定”(网友投稿)