目年均经营成本费用万元，无项目年均经营成本费用万元，增量年均经营成本费用万元。

具体见总成本费用估算表有项目和总成本费用估算表无项目。

财务效益分析盈利能力分析盈利能力指标计算通过编制项目投资现金流量表增量，项目资本金现金流量表增量进行财务现金流量分析，计算指标如下表主要经济指标序号指标名称税前指标税后指标总投资收益率资本金净利润率投资财务内部收益率投资财务净现值万元万元资本金财务内部收益率投资回收期年年项目投资所得税后财务内部收益率，大于企业基准收益率，项目资本金财务内部收益率，大于股东要求最低可接受收益率。

通过编制利润与利润分配表，计算利润技术方案本项目生产技术采用半青半红，半发酵工艺，该工艺技术吸取了红茶发酵和绿茶不发酵制造原理，通过如此复杂工艺过程，引发出独特色香味。

乌龙茶加工技术为成熟技术，企业已全面掌握了各环节工艺流程和关键技术要点，技术成熟可靠。

设备方案主要设备有铺青机摇青机恒温除湿干燥机抽湿机液化气杀青机速包机全自动包揉机茶叶松包机烘焙机茶叶冷冻干燥机茶叶抖筛机通风设备等。

共计设备台套。

土建工程生产加工车间钢结构建筑面积空调做青车间砖混结构，建筑面积管理综合楼砖混结构，建筑面积。

建设期限本项目建设工期个月，即年月至年月。

投资结构及资金来源项目总投资万元，其中，建设投资万元建筑工程费万元，设备购置费万元，安装工程费万元，工程建设其他费用万元，基本预备费万元。

，流动资金万元。

资金来源为申请农业综合开发财政补助资金万元，其中，中央财政补助资金万元，省财政配套资金万元企业自筹万元。

项目效益经济效益项目建成后，年均新增营业收入万元，年均新增利润总额万元，年均新增营业税金及附加万元，年均新增增值税万元，年均新增净利润万元财务内部收益率税后财务净现值万元税后投资回收期年税后。

项目经济效益较好。

社会效益本项目建成后，在乌龙茶生产上实行规范种植，形成规模效应，对壮大主导产业，促进区域经济发展起到积极推动作用。

以公司基地农户方式，可直接带动户种植农户稳定增加收入，还可安排人农村劳动力就业。

可行性研究报告编制依据关于印发年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南通知国农办号关于印发年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲通知国农办号咸丰县国民经济和社会发展第十个五年计划纲要咸丰县农业综合开发十年规划建设项目经济评价方法与参数国家发改委第三版湖北省建筑工程预算定额设备供应商提供设备配置方案及报价馨源公司提供相关资料可研编制人员现场调查了解其它资料。

综合评价项目建设必要性年月，咸丰县茶叶有限公司以乌龙茶加工生产线基地和库存商品折价出资与俄罗斯崔女士共同组建生态茶业有限公司中外合资，公司引进铁观音乌龙茶优质茶苗，在咸丰县高乐山镇官坝村建立乌龙茶基地，基地规模达到亩，早期引进茶苗已于年投产，经专家鉴定，其茶质在些成份上优于安溪铁观音，馨源牌乌龙茶已被认定为绿色食品级产品。

其产品除销往俄罗斯外，还远销北京上海广东深圳等沿海城市。

咸丰县绿色食品产业集群被农户收入重要手段该项目在设计中充分考虑了种植农户受益，实行免三减七，投产后三年内免所得税，正常年为。

银行贷款利率本项目无银行贷款，在财务评价中不计利息。

计算期及生产负荷本项目经济评价计算期为年计算，无项目生产期年，有项目建设期年，生产期年。

为使老设备继续运行，从第年开始需每年追加原有固定资产净值维护运营投资。

本项目为扩建工程，公司员工对运行该工艺技术有定基础，但要使生产线满负荷运行还需定时间。

因此，本项目从建设期开始原有生产线达，扩建生产线从投产开始第年达，第二年达，第三年达。

财务基准收益率设定财务基准收益率设定。

营业收入营业税金和附加估算营业收入估算本项目产品为铁观音乌龙茶，目前及项目完成后产品种类相同，产品销售价格根据现行市场进行预测。

经测算，正常生产年份第年，无项目产量吨价格万元，营业收入为万元，有项目产量吨价格万元，营业收入为万元，增量营业收入为万元。

详见附表营业收入营业税金及附加和增值税估算表。

营业税金及附加估算本项目无营业税金，附加为城市维护建设税和教育费附加，经测算，正常生产年份第年，无项目附加为万元，有项目附加为万元，增量附加为万元。

详见附表营业收入营业税金手发生变化。

粮食仓储需要资金多，利润小，区域内产生新竞争对手可能性小。

三是项目产品和主要原材料实际价格与预测价格发生较大偏离。

经济分析采用价格为当前市场形成价格，偏离可能性不大。

综合分析，该项目平均风险等级为般。

。

地下水对混凝土结构有微腐蚀性在干湿交替情况下地下水对钢筋结构中钢筋有微腐蚀性。

建议本建筑科采用天然地基基础，地基开槽后，做好钎探自检工作，并及时通知勘察单位及有关部门进行复检。

地震本区地震设防烈度为度。

配套条件供电电源由县供电公司供给，由燕山路和迎宾路引入小区。

供水给水水源由县自来水公司提供，由燕山路和迎宾路供水主干线引入，形成环状供水管网系统，水源有充足保障。

排水雨水场地冲水，可经小区雨水系统排入燕山路和迎宾路雨水管网。

生活污水经处理后注入市政污水管网。

供暖由县热力公司提供热源，由箱变不少于总建筑，错开交通车辆运行高峰期。

在环境建设中，尽可能保护和合理利用自然条件，应充分了组织好利用好大自然原有地形地貌树木植被，保护生态环境，让居住在小区居民们真切感受到自然环境亲和力。

车辆进出工地时定要清洗轮胎，减少泥土堆道路环境卫生影响，减少环卫工人清扫量。

暑期施工时对此应尤为注意。

采取息措施可减少施工弃土扬尘对环境污染。

三生态环境影响结论综上所述，只要施工期加强施工管理，严格执行施工管理规章制度，施工期环境影响可避免或减少至最小程度。

总之，施工期对环境影响是短期行为，将随着工程结束而消失。

项目运行后，由于使用清洁能源作为生活燃料，生活污水生活垃圾得到有效处理处置，对环境影响轻微。

项目建成后，座新颖花园小区，将彻底改善原地域生态环境，对改善城市景观和区域生态环境有着积极意义。

第七章经济影响分析投资炉站中控室小计二公用工程项目循环水系统中央配电室新鲜水循环水厂区供热处理总图含购槽车安全卫生环保照明防雷小计三工器具购置费工程费合计续表工程投资总估算表单位万元序号工程或费用名称估算价值万元占总估算价值化工设计有限公司设备购置费安装工程费建筑工程费其他基建费合计第二部分其他工程费土地征用费专利技术使用费勘察设计费监理费建设单位管理费建设单位临时设施费生产准备费办公和生活家俱购置费试运转费小计二部分工程费合计第三部分预备费建设投资合计建设期利息铺底流动资金项目总投资项目报批投资化工设计有限公司流动资金估算表表单位万元序号项目最低需要天数周转次数生产期第年第年第年第年流动资产应收帐款存货原材距，不失为通过扶持弱势群体政策谋求政治稳定和社会和谐个良策。

同时，房地产市场近来风起云涌，部分大城市房价上涨较快，已引起低收入者在内普通百姓不满，扎实推进城市和国有工矿棚户区改造将有利于从供给角度平抑房价，从需求角度缓和社会矛盾。

从改善住房角度看安居乐业，是古老成语，不灭真理。

作为政府，把居者有其屋作为己任，是正义顺乎民意举措，是顺乎百姓安居乐业之本，是对最广大人民利益有力维护。

城市和国有工矿棚户区改造是党和政府关心人民群众德政工程，其目是为解决困难企业困难城市居民中低收入群体住房困难，是贯彻以人为本构建和谐社会重要举措，同时也是配旧费。

各类固定资产计算折旧最短年限如下生产用房年非生产用房年机器设备年运输工具年摊销费估算，无形资产从开始使用年份起按年摊销开办费从开始生产后年摊销。

摊销费无形资产原值摊销年限八修理费按固定资产原值计取。

九其它费用是包括办公费业务招待费差旅费运输装卸费劳动保护费技术转让费广告费等，费用取值为其他制造费用按直接成本计取，每年为万元其他销售费用按产品平均销售收入计取，每年为万元其他管理费用按直接成本计取，每年为万元。

二成本费用估算总成本费以原材料外购燃料动力工资及福利折旧费修理费摊销费财务费用其他费用经营成本总成本费用折旧费摊销费利息支出第二节销售收入税金利润估算销售收入估算项目建成投产后，年实现销售收入为万元详见附表。

二税金估算销售税金销售税金增值税城市维护建设税教育附加增值税销项税额进项税额为简化计算，根据同行业有关资料，经测算，采用综合增值税率，按下式计算。

增值税年销售金额综合增值税率城市建设维护税和教育附加分别按年增值金额和计取。

城市建设维护税增值税教育附加费增值税二企业所得税按年利润总额计取。

三其他全卫生消防方面法律法规及其与主体工程建设实行三同时原则。

妥善处理三废，使企业在获得经济效益同时也获得较好环境效益和社会效益。

第三节结论与建议结论根据木门市场发展情况，在对产品定位市场容量进行了详细调查研究基础上，充分考虑了产品市场发展潜力，企业工艺技术公用工程配套条件以及企业发展总体规划等因素，最终确定了本工程扩建年产万套白茬木门产品方案和生产规模，方案符合国家产业政策，具有良好经济效益和社会效益。

二建议项目建设单位应抓紧项目各项前期工作，坚持环保消防安全三同时原则，落实各项环保安全消防措施，争取早开工早建成早投产早见效。

企业应不断对产品进行研发，提高生产技术，扩大生产规模，以高品质节能及环保型产品积极参与市场竞争，提高企业产品市场占有率。

第二章项目提出背景及建设必要性第节项目提出背景中国木门行业近年来快速发展，国内外都有十分广阔需求。

现在全社会年需求量已逾亿平方米，总额超过亿元。

中国木材流通协会木门专业委员会成立后三年时间，木门行业以每年到速度增长，年总产值达到出口已经超过了进口倍，中国已经从过去纯进口木材国家变成既有出口也有进口名副其实木材进出口大国。

木门是国内最近几年发展起来新兴行业，国内外市场都非常大。

随着人民生活水平提高和精装修房屋发展，对商品木门需求量越来越大。

国内市场健康发展，木门出口方兴未艾。

这既给木门企业发展创造了良机，又为行业今后又好又快发展提出了要求。

我国木门行业开始进入旺盛发展时期，在国外国内两个大市场都有比较好趋势，全球木门行业发展加快，生产规模大，很多木门企业发展势头蒸蒸日上。

木门市场