1、贵金属不超过年年以上,不超过年年以上市场风险资本的计算市场风险是指因市场价格变动而导致表内外头寸损失的风险。办法中的市场风险包括交易账户中受利率影响的各类金融工具及股票所涉及的风险商业银行全部的外汇风险和商品风险。办法规定了计算市场风险资本的标准法,同时规定,经银监会审查批准后,商业银行可以使用内部模型法来计算市场风险资本。监管标准和程序办法规定,商业银行应建立完善的资本充足率评估程序和管理制度,董事会承担本银行资本充足率管理的最终责任根据商业银行风险状况和风险管理能力,银监会有权要求单个银行提高最低资本充足率标准,并根据资本充足率的高低,把商业银行分为类,即资本充足资本不足和资本严重不足的银行,采取不同的监管措施,增强资本监管的有效性。信息披露办法在商业银行信息披露暂行办。

2、对所有的企业,无论其信用如何,风险权重均为。第,原则上仅适用于十国集团的国际性大银行。第,经济资本和监管资本不致,导致银行通过资产证券化进行监管资本套利。如银行可以将信贷资产中高质量的贷款证券化,这部分资产的监管资本风险权重由减到,而实际风险没有下降。资本套利可能使整个银行系统风险增大,出现银行间不公平竞争。新资本协议草案内容年月巴塞尔委员会提出协议征求意见第稿,确定了包括最低资本要求监管当局的监管及市场约束在内的大支柱。年的月日巴塞尔委员会公布了新资本协议草案,根据委员会的日程安排,在月日之前为征求意见期。年月公布新协议草案第稿。目前新资本协议尚未定稿。预计在年底开始实施。图新资本协议结构新协议草案的改善之处具体表现为使资本水平更真实地反映银行面对的风险在新协议草案中,对。

3、用风险仍在银行的资产销售与购买协议上述表外项目中,等同于贷款的授信业务,包括般负债担保远期票据承兑和具有承兑性质的背书与些交易相关的或有负债,包括投标保函履约保函预付保函预留金保函等与贸易相关的短期或有负债,主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证承诺中原始期限不足年或可随时无条件撤销的承诺,包括商业银行的授信意向信用风险仍在银行的资产销售与购买协议,包括资产回购协议和有追索权的资产销售。汇率利率及其他衍生产品合约,主要包括互换期权期货和贵金属交易。对于这些合约,办法规定按现期风险暴露法计算风险资产。利率和汇率合约的风险资产由两部分组成部分是按市价计算出的重置成本,另部分由账面的名义本金乘以固定系数获得。不同剩余期限的固定系数如下表项目剩余期限利率汇率与黄金黄金以外的。

4、人定期贷款和租赁例如分期偿还的贷款汽车贷款和租赁学生和教育贷款个人融资,以及小企业授信便利和承诺。此处的风险敞口尤其不包括上市或非上市的证券如债券和股权凭证。分散性标准监管当局必须确保零售资产充分多样化,足以降低资产的风险资本充足率的框架下,尤其是对银行帐面资产的利率风险操作风险流动性风险法律风险以及名誉风险等非信用风险,或语焉不详,或缺乏可操作性,有的甚至并无提及。其次,粗线条的风险权重不能精确地把资本与银行面临的风险密切结合在起,未能从监管上为银行改善自己的风险管理水平提供激励。第,在计算资本充足比率时,确认资产包括对政府银行企业的债权风险权重的大小主要依据债务人所在国是否为经合组织成员国,成员国的主权风险为零,而非经合组织的主权风险为。与非的划分标准明显不合理。第,。

5、信用风险的衡量提出了标准法和内部评级法两种方法内部评级法又进步分为初级法和高级法。标准法需要借助外部评级机构确定资产风险权重,计算最低资本要求内部评级法采用银行内部评级,确定资本要求区分初级和高级内部评级法两个阶段,循序渐进地增加对资本计量的准确性,力求适用于各类银行监管当局对银行内部评级体系的科学性和准确性作出评估认定。使资本水平更全面地反映银行面对的风险银行资本除了要反映信用风险外,还要同时反映市场风险与操作风险确定资本水平要充分考虑各种风险缓释技术抵押担保表内净扣信用衍生工具等的影响评估资产风险权重构业务收入增长率金融机构人民币存款增长率本外币各项存贷款的市场占有率绝对值和变动值等指标。专项扣分指标包括领导班子建设法律合规情况等。各海外机构的经营环境和市场条件差异性很。

6、资本比率因而降低,影响了银行经营的稳定性。第,随着银行的国际化与金融市场的全球体化,银行经营风险由国之内跨出国界。与中国银行业务培训手册为是违约,所以贷款的违约概率要低于债券的违约概率。其,实践证明外部信用评级结果难以与被评级人信用状况变化同步,而往往是滞后的。曾对和年月到年月间公司债券评级变化进行研究,发现外部信用评级机构的评级调整般落后于评级对象信用状况实际的变化。第,理论上说,风险权重应该反映银行必要的资本数量,而必要的资本数量应该足可以涵盖每个敞口给资产组合增加的边际风险。实际上,为何只设个风险档,而不是更多或更少,而这个风险档能否就涵盖了银行面临的复杂风险还有待于商榷。根据美国到年非金融机构发行的债券数据,并利用蒙特卡罗模拟实证研究后表明,新巴塞尔资本协议中不同风。

7、对所有的企业,无论其信用如何,风险权重均为。第,原则上仅适用于十国集团的国际性大银行。第,经济资本和监管资本不致,导致银行通过资产证券化进行监管资本套利。如银行可以将信贷资产中高质量的贷款证券化,这部分资产的监管资本风险权重由减到,而实际风险没有下降。资本套利可能使整个银行系统风险增大,出现银行间不公平竞争。新资本协议草案内容年月巴塞尔委员会提出协议征求意见第稿,确定了包括最低资本要求监管当局的监管及市场约束在内的大支柱。年的月日巴塞尔委员会公布了新资本协议草案,根据委员会的日程安排,在月日之前为征求意见期。年月公布新协议草案第稿。目前新资本协议尚未定稿。预计在年底开始实施。图新资本协议结构新协议草案的改善之处具体表现为使资本水平更真实地反映银行面对的风险在新协议草案中,对。

8、险层次过少,风险权重不合理,高质量资产给予的风险权重过高,低质量的资产给予的风险权,重过低。第,新巴塞尔资本协议对企业加权方法进行了修正,将风险最大的资产由以下改为以下,对金融机构和主权评级风险最大的资产仍然为以下,而金融界目前的共识是以下为垃圾债券,新巴塞尔资本协议的这种调整不太符合金融界的经验。第,世界银行的研究发现,发展中国家主权评级和企业评级的关系过于密切,如果使用外部评级作为衡量银行资本金的标准,会使发展中国家的金融机构和国家在全球资本市场处境更加不利,尤其是当金融危机发生时,会因为信用评级的全面下降而加重危机。第,标准法下,各国央行要选择外部评级机构,并对评级结果进行评判,但不同国家间央行做法可能差别很大,相互之间如何比较仍是难以解决的问题。内部评级法的优势此信。

9、,业务模式也不尽相同,因此,对海外机构主要下达经营效益指标和资产质量控制指标。经营效益指标包括经营利润拨备前利润指标税前利润指标等资产质量控制指标包括不良资产比率控制计划不良资产清收计划不良资产总额减少计划。海外机构根据总行下达和规定的经营目标和主流业务,从自身特点和当地实际条件出发,因地制宜地制定业务发展计划。第十章巴塞尔新资本协议对银行风险管理的要求巴塞尔资本协议是在特定时期制定的国际银行界游戏规则,它的产生以及进步的深化是国际银行界稳健经营公平竞争的结果。随着我国顺利加入以及金融开放步伐的不断加快,对外资银行经营人民币业务的地域客户限制逐渐取消,国际活跃银行与国内银行正面交锋为期不远。巴塞尔资本的嬗变巴塞尔资本协议出台的背景巴塞尔资本协议的出台是国际银行界加强风险控制。

10、,规范竞争的重要产物,具有深刻的时代背景。首先,世纪年代以后,融资证券化趋势的增强,使银行客户越来越倚重直接发行证券融资,银行之间的竞争更加激烈。为争取客户,银行纷纷降低贷款利率与借款条件,使贷款收益和质量受到影响,资产负债表中不良资产比率越来越高,增大了风险。年就有等家国际银行因为不良资产比率过高而先后倒闭。其次,国际金融市场上,金融创新方兴未艾,新金融品种不断涌现,各种资产负债表外业务迅速增长,很多表外业务的名义价值取决于汇率和利率的波动,银行承受的风险日益增加。另方面,很多银行未能提供足够的资本来抵御来自表外业务的风险,而且对这类业务涉及的风险缺乏统的衡量标准。第,年代以来发展中国家爆发债务危机后,西方债权银行不得不将大量利润移作贷款损失准备金,以应付坏帐,许多大银行。

11、较好的年份却不这样做。这样,银行披露的收益就代表了长期收益,其状况比预期收益要好。资本资产定价模型在模型下,假定投资系统风险,上市公司的股权资本成本,股东期望的收益是无风险收益率加风险溢价,它是股票估计的及股票市场超过无风险收益率超额利润的函数。使用资本资产定价模型比较国际活跃银行股权成本存在两个问题。第,相关系数对国内股票市场收益而言是根据每支股票收益的协方差得到,这样就产生了国际间不可比较的问题。最终解决这个问题,应该使用国际资本资产定价模型。但大多可得到的经验数据说明,尽管资本自由移动以及资本市场全球化趋势越来越明显,根据世界股票市场收益建立起来的单个因素模型对个别股票行为度量效果不佳。其次,作为标准化模型,在所有假设都成立的条件下有效市场理性投资者等,模型提供了对什。

12、么是上市公司正确的股权成本的估计。但这项研究的目的不是决定银行股权成本是什么,而是估计什么是可得到的市场信息,在投资者为银行收益定,可以从对银行债权风险权重的两个方案中选择个。选择第个方案时,不能对短期债权给予优惠待遇。对多边开发银行的债权般而言,对多边开发银行债权的风险权重建立在外部评级的基础上,采用的是处理银行债权的第个方案,但是不能对短期债权给予优惠待遇。对信用等级高达到委员会规定的各项标准的多边开发银行,其债权采用的风险权重。对银行的债权对银行的债权有两个方案第个方案是采用比其所在注册国债权差个档次的风险权重第个方案是以银行的外部评级为基础来确定风险权重,对未评级银行债权的风险权重为。各国监管当局可以在本国内对所有银行采用其中任何个方案。如果银行未评级,就不能获得低。

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