盈亏目标。

加强财务监督管理，保司专职人员编制暂定人，其中总经理人，副总经理人担保业务部人，风险管理部人，综合管理部人。

二运作模式公司运作模式如下内部分级管理模式。

设立股东会，决策公司重大事件，如公司发展方向担保授信额度审批担保品种等设立经营班子，管理日常担保经营事务，对股东会负责设立评审委员会，集体决策重大担保项目。

业务风险控制模式实现分级审批制度。

从业务层到管理层再到决策层，层层审批，对贷款申请人反担保人具体情况做详细调查，收集并整理各类资料，根据贷款金额报相关负责人审批。

建立风险准备金制度。

将担保部分收益转换为风险准备金，已备出险时，继未达账项作未达账项调节表。

第二十三条建立钱物帐分管制度出纳人员专管货币资金收支并进行序时登记。

物资管理人员负责财产物资收发并保证其安全完整。

会计人员按照会计制度对经济活动进行反映和控制，并通过资产清查达到帐实致目。

第二十四条建立资金审批制度，凡是涉及财务收支及税务等经济活动都必须经财务分管经理总经理审批。

第二十五条建立资金集中管理制度，公司资金实行统管理，高度集中办法，切收支都必须通过财务部办理。

财务部通过财务核算，监督控制各业务环节资金周转状况及资金成本，努力提高资金使用效率。

第二十六条公司应收账款为应收未收担保费收入，要及时进行清理。

第二十七条公司暂收暂付款项为临时性资金来源和运用，必须经领导审批后办理，并经常进行检查，督促有关部门进行清理，发现问题及时向领导反映，采取措施，认真处理。

第二十八条公司短期投资和长期投资是利用暂时不用资金为确保担保基金保值和增值而采取措施，应按设立担保公司原则投资于风险较小金融债券等证券类别，并按会计制度规定提取投资风险准备。

第二十九条公司在进行担保业务时暂收保证金及存出保证金应严格按制度执行，对收取会员基金实行专项管理。

第三十条公司根据业务需要借入资金，对借入资金应合理运用，到期次性支付利息数额较大时，应分期预提，分期摊入成本。

第八章附则第三十条公司必须接受审计财政和税务机关依照国家法律和有关规定，对各项收支内容检查和监督，并如实提供会计资料和有关情况。

第三十二条本制度若与国家现行法规有抵触，按国家现行法规执行。

第三十三条本制度自本公司领取营业执照之日起试行，解释权属本公司。

榕江县信达担保公司风险管理制度为防范和控制公司业务风险，特制定如下管理制度。

严格执行业务操作流程，规范担保手续严格执行保审分离制度，明确责任，堵塞风险漏洞。

严格执行保前调查保时审查保后检查三查制度，杜绝人情担侏。

严格准入条件，严防不良客户，从源头上防范担保风险。

被担保企业，除有固定经营场所和必要设施及从业人员外，还要符合国家产业政策导向，产品销路好，效益明显，有名符其实注册资本，有健全财务制度资产负债率般不高于，无不良信用记录贷款申请必须如实写明贷款用途贷款金额贷款期限及还款计划。

被担保企业必须按申请担保贷款用途使用资金，定期向担保公司提供财务报表，报告贷款使用及经营效益情况。

有效担保期间，工作人员加强跟踪监督，及时了解企业经营情况。

严格风险准备金提取制度。

公司按当年担保费提取未到期责任准备金，按不超过当年年末担保余额比例提取风险准备金，用于担保赔付风险准备金累计达到注册资本后，实行差额提取。

严格掌握担保额度。

重点为本县中小企业提供短期小额流动资金贷款担保，担保按倍放大，年担保额万元，按年收费率计算，年担保费收入可达万元合理调度资金，实现存款利息及其它收益其它收益指收取客户保证金实现再担保为客户提供服务性代偿服务等收入约万元，其中存款利息万元，服务性代偿金额万元费率收入万元获取各级政府无偿补助万元，根据贵州省中小企业发展专项资金补助办法单笔贷款担保额万元含以下，补助比例不高于规定，按担保责任余额万元计算，可申请补助万元④中介服务产品收入预计万元，其中银行信贷咨询服务费按取费，担保责任余额达亿元则可收取服务费万元同时通过开展其他融资担保业务，若按综合费率计算当担保责任余额达到万元时可收取费用万元。

上述四项合计业务总收入在万元以上。

成本费用依据担保业务收入计划，当担保责任余额达个亿时，按规定提取两项准备金总额万元其实这也是股东净收益，只是留在帐面目前不能分红工资福利费用按人均万元计算年万元业务招待差旅费会议费培训费等万元④场地租金万元，总支出合计万元。

经济效益根据以上业务收入和成本费用，正常年份可