办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作,并编制银行存款馀额调节表,对未达帐项进行分析,查找原因,并报财务部门负责人。第十条应收帐款的管理对应收帐款,每季末做次公会批准后执行,并报财税机关备案。如遇国家相关制度修改变更,本制度与其相抵触的,按国家相关制度执行。第篇公司财务管理制度公司财务管理制度为建立现代化企业制度,建立健全财务管理体系,根据中华人民共和国会计法新,企业会计准则,特就财务管理体系说明如下,会计机构,会计人员的管理,公司设立财务部作为财务会计机构,财务部的职责在公司总经理的领导下,具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作,包括财会人员的管理,指导检查各独立核算体系的会计核算工作,协助公司领导筹集资金,合理分配使用资金做好与仓库部门的对帐工作,指导仓库保管员建帐,对帐指导车间统计员做好工时,材料消耗额编制工作,建立车间工序流转程序,建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式,制定成本管理制度与控制制度做好财务分析工作,为公司领导决策提供各种信息资料,当好领导的参谋,财务部下岗位设置为财务经理,往来会计,存货会计,成本会计,外账会计,出纳员等各岗位人员必须具备相应任职条件和资格,持证上岗财务会计人员因调换工作,辞职,辞退时,应按会计法规定办理交接手续,原材料库,产成品库的核算工作和车间统计工作,作,应根据工作需要设置操作许可权和密码。操作人员对使用的硬体设备的安全负责。下班时,应关闭设备的电源。设备的开啓和关闭应严格按规范程式进行。第十条公司会计电算化未通过财政部门评审之前,采用微机和手工帐并行的办法。每月末,会计核算人员必须将手工帐与微机帐进行核对。保持手工帐与微机帐致。第十条企业银行电子支付系统的管理,严格按照企业银行电子支付程式和许可权规定执行。电子支付密码器智慧卡帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素,应妥善保管,主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则,由财务管理中心负责人和操作员分别设制密码,不得人统管使用。第十章附则第十条本办法由公司财务管理中心负责解释。筹划资金,负责公司资金使用计划的审核报批和银行借还款工作,协调相关方面关系。负责编制会计报表,主持清查财产执行财经法令制度决定,坚持原则,增收节支,提高经济效益监督检查资金使用费用开支及财产管理,严格审核原始凭证及帐表单证,杜绝贪污浪费及不合理开支。出纳员不得兼管稽核会计档案保管和收入费用债权债务帐目的登记工作。财会人员都要认真执行岗位责任制,各司其职,互相配合,的库房门窗牢固可靠,存放专柜保管,按种类号码大小有序存放。在保管方面,本公司采取了有效措施,作到防盗防火防水防潮防虫蛀防鼠咬,确保安全。管理会指定专人负责,而且会保持人员的相对稳定,领购不会让其他人代领。确因工作需要变动管理人员,会及时向主管税务机关申请报告。坚持逐月盘存制。如发生盈溢短少和各种损失事故,会及时查明原因。未经查明原因和未经税务机关批准,不会擅自调帐,作到帐帐相符帐证相符帐表相符。如发生丢失被盗时,会及时向公安机关报案。妥善保管领购簿及其他票管资料,不会损坏和丢失。使用会全份按顺号填写,不涂改挖补缺页漏项撕毁拆本转借代开倒卖或带往外地使用。因填错,逐联加盖作废戳记,全份妥善保管,不私自销毁,以备核查。对于各种票据报销必须按规定执行,先由经手人签字,然后再由领导签字批准后方可报销。每月会按时在税务机关的规定期限内进行纳税申报交纳税款财务会计方法变动情况及原因,对本期或下期财务状况变动有重大影响的事项资産负债表制表日至报出期之间发生的对公司财务状况有重大影响的事项以及爲正确理解财务报表需要说明公司财务管理制度模版范文门根据盖有财务专用章的发货单或提货联据以发货,同时在出门联签字,保卫人员只有见到盖有财务专用章并且有仓库人员签字的出门证方可对车辆等运输货车检查放行,月末时,由保卫人员,仓库人员将提货联,出门联汇总,于每月日前到财务部门核对相符后据以存档仓库部门要做到见单付货,及时登记有关帐簿,设立材料,产成品收,发,存明细帐或暂收货台帐,严禁白条顶库现象,月末在产品和自制半成品的管理月末生产部和车间统计员要搞好在产品和自制半成品的盘点,登记工作,及时编制,报送盘点登记表,确保月末成本核算的真实性和准确性,凡大宗原材料都要签订购销合同,使用票据结算,各种材料采购验收入库后,不论是否付款,都要在入库时填制入库单,将或入库单交财务处理帐务,以便真实反映各项债权债务,以避免发生帐外资产,各部门领用的低值易耗品,律采用,摊销法或次计价法计入成本费用对于能多次周转使用或长期使用的低值易耗品,如办公用品桌,椅,档案橱等各种工具等,必须在领用时由总经理签批,行政部总务科按部门人员进行登记,生产用具由生产部长签批,设备管理员及仓库同时进行登记并建立在用低值易耗品登记簿,做到谁款的管理对应收帐款,每季末做次帐龄和清收情况的分析,并报有关领导和分管业务部门,督促业务部门积极催收,避免形成坏帐。第十条其他应收款的管理应按户分页记帐,要严格个人借款审批程式,借款的审批程式是借款人部门负责人财务负责人总经理。借用现金,必须用於现金结算范围内的各种费用专案的支付。第十条短期投资的管理短期投资是指年内能够并准备变现的投资,短期投资必须在公司授权范围内进行,按现行财务制度规定记帐核算收入成本和损益。第章长期资産管理第十条长期投资的管理,长期投资是指不准备在年内变现的投资,分爲股权投资和债权投资。公司进行长期投资应认真做好可行性分析和认证,按公司审批许可权的规定批准後,由财务管理中心办理入帐手续。公司对被投资单位元没有实际控制权的长期投资采用成本法核算拥有实际控制权的,长期投资采用权益法核算。公司财务管理制度模版范文。第十条本办法自董事会通过之日起开始施行。第篇公司财务管理制度企业的经营状况和经营成果,是通过财务部门来反映的。建立健全企业的财务制度对于企业的发展,对于财务人员的规范管理有着非常重要的作用。根据本公司的具体情况,特制定以及采购单等经总经理审批后到财务部门处理帐务,联为供货方证明对于货已到而未到的材料,仓库部门可以根据检验单据办理临时入库,做好入库材料台帐登记工作,填制式联估价入库单,仓库留存联据以入帐,联送交财务处理帐务,月初用红字入库单冲回估价入库,待到达时填制正式入库单,材料出库管理生产部门根据生产计划和设计预算用料开具领料单,由统计员填制,填制内容要全面,真实,准确,领料单用途要根据生产计划填清产品批号,作为归集成本费用的依据,领料单式联,车间统计联,财务联,仓库联,超出预算或计划处的用料由生产部长签批,月底统报总经理审批,非生产性的用料属售后服务的由营销部提出申请,其他用料,由行政部提出申请,会计开票经总经理签批后,仓库方可发货月末车间统计根据材料领料单编制材料消耗汇总表,仓库部门编制材料出库汇总表,车间,仓库与财务部门都要对帐并核对相符,产品入库管理,车间产成品生产完毕,要会同仓库,质检部门填制检验合格单,仓库据以填制产成品入库单,产成品入库单式联注明生产令号联仓库记帐,联送交财务,联送车间统计据以核算工资等各项考核指标,产成品出库管理,仓库部等进行相互核对,保证帐证相符帐实相符帐表相符。第十条建立会计档案,包括对会计凭证会计帐簿会计报表和其他会计资料都应建立档案,妥善保管。按会计档案管理办法的规定进行保管和销毁。第十条会计人员因工作变动或离职,必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续,必须有监交人负责监交,交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後,移交人员方可调离或离职。第章资本金和负债管理第十条资本金是公司经营的核心资本,必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资,根据验资报告向投资者开具出资证明,并据此入帐。第十条经公司董事会提议,股东会批准,可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整实收资本。第十条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资,股东应按公司章程规定,向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。第十条公司以负债形式筹集资金,须努力降低筹资成本,同时应按月计提利息支出,并计入成本。第十条加强应付帐款和其他应付款的管理,及时核对馀额,保证负债的真实性和准确性。凡年以上应付而未付的款项应查找原因,对确实无法付出的理办法的规定进行保管和销毁。第十条会计人员因工作变动或离职,必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续,必须有监交人负责监交,交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後,移交人员方可调离或离职。第章资本金和负债管理第十条资本金是公司经营的核心资本,必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资,根据验资报告向投资者开具出资证明,并据此入帐。第十条经公司董事会提议,股东会批准,可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整实收资本。第十条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资,股东应按公司章程规定,向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。第十条公司以负债形式筹集资金,须努力降低筹资成本,同时应按月计提利息支出,并计入成本。第十条加强应付帐款和其他应付款的管理,及时核对馀额,保证负债的真实性和准确性。凡年以上应付而未付的款项应查找原因,对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准後处理。第十条成本费用开支范围包括利息支出营业费用其他营业支出等。利息支出指支付以负债形式筹集的资金成本支出。营业费用包括付款项报公司总经理批准後处理。第十条公司对外担保业务,按公司规定的审批程式报批後,由财务管理中心登记後才能正式对外签发,财务管理中心据此纳入公司或有负债管理,在担保期满後及时督促有关业务部门撤销担保。第章流动资産管理第十条现金的管理严格执行人民银行颁布的现金管理暂行条例,根据本公司实际需要,合理核实现金的库存限额,超出限额部分要及时送存银行。第十条严禁白条抵库和任意挪用现金,出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面馀额,并与库存现金相核对,发现不符要及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查,以保证现金的安全和完整。公司的切现金收付都必须有合法的原始凭证。第十条银行存款的管理加强对银行帐户及其他帐户的保密工作,非因业务需要不准外泄,银行帐户印签实行分管并用制,不得人统保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。第十条出纳人员要随时掌握银行存款馀额,不准签发空头支票,不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作,并编制银行存款馀额调节表,对未达帐项进行分析,查找原因,并报财务部门负责人。第十条应收帐第十条公司对外担保业务,按公司规定的审批程式报批後,由财务管理中心登记後才能正式对外签发,财务管理中心据此纳入公司或有负债管理,在担保期满後及时