落实专人负责。发现盘点损失或盘点盈余财产,应报告单位领导,研究处理。对单位新购买财产,必须由实物验收人验收,验收无误后进行登记,单位财产要全部登记造册,由专人保管,建立财产的保管领用交还等制度或办法,对领用财产进行分类登记,实行谁使用,谁保管,谁负责,谁归还。在每年的年底,应由核算中心工作人员会同单位有关人员对财要及时报帐结清往来款项。报帐单位收取款项要及时缴到核算中心,不得以任何理由座支。各单位根据财力作出计划或预算使用经费,不得透支。报帐单位发生的支出原始凭证必须是合法的或收据,自制的原始凭证要符合规定,不得白条报帐。原始凭证的内容必须真实准确完整清楚。填报现金支出报批单必须手续齐备,单位盖章,单位法人签字与预留印鉴卡相符。每张原始凭证须注明用途,经手人证明人或实物验收人报帐员和单位法人必须签字齐全。前笔备用金报帐结算后方可领取第笔备用金。十核算中心报帐程序凡在核算中心报帐的单位,需预留张盖有单位公章及单位门的各项检查,如实提供会计凭证会计账簿会计报表和其他会计资料以及有关知悉情况。负责报帐单位收费票据的领取保管分发和核销。为报账单位保管会计档案。核算中心工作守则遵守财经法律法规和国家统的会计制度,依法理财,认真履行职责。对在执行会计服务业务中知悉的报帐单位经济或商业秘密负有保密义务。对报帐单位示意作出不当的会计处理,提供不实的会计资料,以及其他不符合法律法规规定的要求予以拒绝。报帐管理制度报帐单位财务收支实行报帐制度。各单位设臵报帐员,指定专人负责办理报帐事务。报帐员必须严格执行会计法规,遵守财经纪律。报帐心银行帐户。并及时将缴款单和有关收据统计好报送核算中心进行登记入帐。公司会计集中核算管理制度为了规范报帐单位和核算中心的操作和运行工作,加强教育会计集中核算管理,提高工作效益,顺利开展各项工作,核算中心严格执行中华人民共和国会计法和有关财经法规制度,依法理财,最大限度发挥资金的使用效益,特制订本管理制度。核算中心工作职责协助报帐单位编制预算,本资料权属文秘资源网,放上鼠标按照提示查看查字典范文网更多资料配合财政部门做好预算和财务管理工作。管理好报账单位的各项资金,确保报账单位各项业务顺利开展。统办理和审核报公司会计集中核算管理制度网友投稿好工作提供条件。对造成资产损坏损失和浪费的,区别情况作出处理,属于责任事故造成损失的,应由责任人予以全部或部分赔偿。大额财产的修缮更新,须经过单位负责人审批,报核算中心审核。财产的调拨变卖报废必须登记造册,由单位负责人审批,报核算中心审核,处理所得收入应作为单位其他收入记帐。财产不允许出借出租转让。会计电算化管理制度为加强计算机使用管理,保障计算机正常运行及会计资料安全,提高使用效率,按会计电算化管理制度操作,正确使用计算机,特制订本制度。登记好银行日记账。对未达账项,月末要编制银行存款余额调节表,及时掌握,单位领导批示,报核算中心审核后支付,事毕借款人要及时报帐结清往来款项。报帐单位收取款项要及时缴到核算中心,不得以任何理由座支。各单位根据财力作出计划或预算使用经费,不得透支。报帐单位发生的支出原始凭证必须是合法的或收据,自制的原始凭证要符合规定,不得白条报帐。原始凭证的内容必须真实准确完整清楚。填报现金支出报批单必须手续齐备,单位盖章,单位法人签字与预留印鉴卡相符。每张原始凭证须注明用途,经手人证明人或实物验收人报帐员和单位法人必须签字齐全。前笔备用金报帐结算后方可领取第笔备用金。十核算中心报帐程序凡单位原有的财产进行清理,登记造册,落实专人负责。发现盘点损失或盘点盈余财产,应报告单位领导,研究处理。对单位新购买财产,必须由实物验收人验收,验收无误后进行登记,单位财产要全部登记造册,由专人保管,建立财产的保管领用交还等制度或办法,对领用财产进行分类登记,实行谁使用,谁保管,谁负责,谁归还。在每年的年底,应由核算中心工作人员会同单位有关人员对财产进行盘点清理,做到实物与帐册相符。对有人员变动的,要将保管使用的财产移交,不能出现无人使用无人管理的财产。使用人员要珍惜爱护国家财产,尽量保证其使用价值的完好,为会计员核算完当月帐务后,要及时将会计凭证整理装订好,会计报表按单位装订,会计年度终了分别将各单位帐薄打印装订。会计员经手的会计资料在会计年度终了都要整理立卷,填制好封面,编制档案保管清册,移交档案管理员保管。会计档案的保管期限,按国家会计档案管理办法规定期限保存。会计档案保管期满后按国家规定办法销毁,但未结清债权债务及其他未了结重要事项的原始凭证应当单独抽出立卷,保管到未了结事项终为止。公司会计集中核算管理制度网友投稿。报帐管理制度报帐单位财务收支实行报帐制度。各单位设臵报帐员,指定专人负责办理报帐事务算机正常运行及会计资料安全,提高使用效率,按会计电算化管理制度操作,正确使用计算机,特制订本制度。预算内经费拨款。正常开支的公用经费业务经费或人大批复单位的预算指标和专项经费财政划拨后,由核算中心在收到预算拨款单后,按收入性质进行分帐分户核算,报帐单位要做到专款专用。支出报帐程序工资支出报帐员统计好本单位工资发放额,报财政工资统发中心,由银行统代发。如有发生人员变动,由报帐员办理有关变更手续,核算中心每月定期同代发工资银行联系,将报帐单位的代发工资凭据取回进行核对入帐。其他费用支出报帐员办理报帐业务时,核算报帐员必须严格执行会计法规,遵守财经纪律。报帐单位实行备用金制度。各单位维持日常公务支出所需经费实行备用金制度,由核算中心根据各单位的实际情况和金融部门规定的限额确定。在各单位预算和结余资金允许的情况下,按先急后缓保证重点保障必须的程序安排资金。备用金的支付使用严格按照现金管理暂行条例的规定执行。报帐单位按核算中心规定的时间领取备用金,报帐员要填制备用金申请表,按规定办理好单位备用金领用手续,元以上大额支出或专项支出须填写付款委托书委托核算中心办理银行转账结算,不得现金支付。因特殊需要而预借款项的先填写借款本办法所指的财产,般设备单价在元以上含元,专用设备在元以上含元列为固定资产核算。单位价值虽未达到规定标准,但是耐用时间在年以上的大批同类物资,也作为固定资产核算。对单位原有的财产进行清理,登记造册,落实专人负责。发现盘点损失或盘点盈余财产,应报告单位领导,研究处理。对单位新购买财产,必须由实物验收人验收,验收无误后进行登记,单位财产要全部登记造册,由专人保管,建立财产的保管领用交还等制度或办法,对领用财产进行分类登记,实行谁使用,谁保管,谁负责,谁归还。在每年的年底,应由核算中心工作人员会同单位有关人员对财好银行日记账。对未达账项,月末要编制银行存款余额调节表,及时掌握银行存款余额,不得签发空头支票,不准将银行存款账号出租出借给任何单位和个人办理结算。登记好现金日记帐,做到日清月结,帐款相符,收入支出票据逐日逐笔登记帐务,并按计算机管理规定操作。按时记帐结帐交付单据。做好库存现金和各种有价证券保管保密工作,确保流动资金的安全,尽可能减少现金的提取。如因工作不慎而使单位蒙受损失时,要负赔偿责任,遵纪守法,不得挪用侵占公款,否则依法追究责任。保管好所管印章空白支票和空白收据等,按银行票据管理办法和财政票据管理规定与金额是否与实际相符,单位负责人签字和单位公章是否与印鉴卡相符,查清确认真实准确后方能支付。凡经审核后报销的原则上以转帐支票或网上银行形式支付,未经审核人员审核的支出款项,出纳人员不得擅自办理任何形式的支付业务。支付款项必须由领款人在凭证上签字,支付后加盖付讫章和出纳员印章。及时与会计组核对帐款是否相符。完成领导交给的其他工作任务。财产核算管理办法为了加强单位财产管理,避免国家财产的流失,管好用好公有财产,发挥应有的使用效益,特制定本管理办法。公司会计集中核算管理制度网友投稿。报帐单位需委托核算中心在核算中心报帐的单位,需预留张盖有单位公章及单位负责人签字的印鉴片。核算中心发给报帐单位资金核算手册,手册填写单位名称编号。报帐单位在手册上加盖单位印章法人代表签字,要与印鉴片致。般报帐程序报帐单位报帐时,其报帐单据由核算中心审核无误后,记入单位流水帐和资金核算手册。每月至日制作报表节假日顺延,不办理报帐工作,每月日报帐员领回本单位报表式份,核对相符后盖章退回份存档。若有疑问到中心查询核实。收入报帐程序预算外资金收入这里指除财政预算经费之外的所有收入。报帐单位在收取预算外收入时,由单位填制解款单直接缴入核算报帐员必须严格执行会计法规,遵守财经纪律。报帐单位实行备用金制度。各单位维持日常公务支出所需经费实行备用金制度,由核算中心根据各单位的实际情况和金融部门规定的限额确定。在各单位预算和结余资金允许的情况下,按先急后缓保证重点保障必须的程序安排资金。备用金的支付使用严格按照现金管理暂行条例的规定执行。报帐单位按核算中心规定的时间领取备用金,报帐员要填制备用金申请表,按规定办理好单位备用金领用手续,元以上大额支出或专项支出须填写付款委托书委托核算中心办理银行转账结算,不得现金支付。因特殊需要而预借款项的先填写借款好工作提供条件。对造成资产损坏损失和浪费的,区别情况作出处理,属于责任事故造成损失的,应由责任人予以全部或部分赔偿。大额财产的修缮更新,须经过单位负责人审批,报核算中心审核。财产的调拨变卖报废必须登记造册,由单位负责人审批,报核算中心审核,处理所得收入应作为单位其他收入记帐。财产不允许出借出租转让。会计电算化管理制度为加强计算机使用管理,保障计算机正常运行及会计资料安全,提高使用效率,按会计电算化管理制度操作,正确使用计算机,特制订本制度。登记好银行日记账。对未达账项,月末要编制银行存款余额调节表,