。

审批人应当根据货币资金授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审使用，严禁出借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支转账套现。

第十条银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。

第十条公司财务专用章和个人章由会计和出纳分别保管，不准人统保管使用。

印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。

按规定需要有关负责人签字或盖章的经济业务，单位收支金额原因说明收入支出部门部门项目项目附表费用开支月报表部门部门部门部门合计费用项目费用项目费用项目费用项目本月合计本年合计注与预算相差以上的，要注明并说明原因。

附表基建费用月报表项目名称费用明细月初余额本月增加月末余额说明附表资金预算执行情况分析表预算金额实际支出实算差异超过的，要注明并说明原因附表。

基建费用月报表，按不同项目，分费用类别，上报月初累计本月发生和月末累计。

资金预算执行情况分析表，按部门分析资金预算的执行情况，超出的差异，需要说明原因。

第章附则第十条本制度由公司财务部拟定，报公司总经理批准后执行，解释修改权归。

第十条本制财务管理资料货币资金管理制度公司月度资金管理的指令性标准。

第条公司财务部设资金管理岗，负责收集和各部门的月度资金收支计划，编制公司的月度资金预算，提交公司月度工作会议讨论批准。

第条批准后的月度资金预算是公司下月资金使用的准则，必须严格遵守。

预算外资金的使用由使用部门申请，主管副总经理总经理共同批准后严禁出借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支转账套现。

第十条银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。

财务管理资料货币资金管理制度。

银行存款支出日报表，分部门报告不同银行账号的前日累计未报销余额本日新开额本日报销额和本日累计未报销额，对于累计个工作日没当等。

复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。

办理支付。

出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账册。

公司根据实际情况，制定年度资金预算，对公司的资金管理工作起指导性作用。

公司根据年度资金预算和月度工作计划，编制月度资金预算，第十条银行存款发生收支业务时，对各项原始凭证，如合同协议和其他结算凭证等，必须由经办人签字和有关负责人审核批准，财会人员复核填制收付款凭证，财务部经理审核同意后，方可进行收付结算。

第十条建立健全支票领用登记制度。

财务部必须设置支票领用登记簿，登记支票领用的日期领用人用途核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账册。

第十条公司财务专用章和个人章由会计和出纳分别保管，不准人统保管使用。

印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。

按规定需要有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续。

第十条对外支付的大额额限额批准人签发人等事项。

第十条公司加强银行账户的管理，严格按照国家的规定开设和使用银行账户。

公司银行账户由财务部根据需要提出，报总经理复核，经法人代表批准后，方可开设和使用。

公司只开设个基本户，不得在同银行的不同分支机构开设银行账户。

公司银行账户只供公司经营业务收支结算使第十条单位应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。

支付申请。

单位有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途金额预算支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。

支付审批。

审批人应当根据货币资金授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审定年度资金预算，对公司的资金管理工作起指导性作用。

公司根据年度资金预算和月度工作计划，编制月度资金预算，是公司月度资金管理的指令性标准。

第条公司财务部设资金管理岗，负责收集和各部门的月度资金收支计划，编制公司的月度资金预算，提交公司月度工作会议讨论批准。

第条批准后的月度资金证后，出纳才能付款并在付款凭证上加盖现金付讫章后入账。

现金付款的原始凭证必须是合法凭证，付款内容真实，数字准确，不得涂改。

第十条现金的使用范围职工工资津贴个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其它专门工作的报酬根据国家规定发给个人的各种奖金各种劳保福利费用以及国家规定对个人报销的已开支票，要注明原因附表。

大额收支日报表，按部门，报告银行账户对方单位名称收付款金额收付款原因附表。

第十条公司财务部向公司总经理及各副总经理每月上报费用开支表。

费用开支月报表，分部门按费用项目，报告费用开支的金额，并注明各部门和各费用项目的本月合计本年合计，与月度资金额限额批准人签发人等事项。

第十条公司加强银行账户的管理，严格按照国家的规定开设和使用银行账户。

公司银行账户由财务部根据需要提出，报总经理复核，经法人代表批准后，方可开设和使用。

公司只开设个基本户，不得在同银行的不同分支机构开设银行账户。

公司银行账户只供公司经营业务收支结算使公司月度资金管理的指令性标准。

第条公司财务部设资金管理岗，负责收集和各部门的月度资金收支计划，编制公司的月度资金预算，提交公司月度工作会议讨论批准。

第条批准后的月度资金预算是公司下月资金使用的准则，必须严格遵守。

预算外资金的使用由使用部门申请，主管副总经理总经理共同批准后，批人应当根据货币资金授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。

对不符合规定的货币资金支付，审批人应当拒绝批准。

支付复核。

复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准程序是否正确手续及相关单证是否齐备金额计算是否准确支付方式是否妥财务管理资料货币资金管理制度算是公司下月资金使用的准则，必须严格遵守。

预算外资金的使用由使用部门申请，主管副总经理总经理共同批准后，财务部方可办理。

第条办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业品质，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。

财务管理资料货币资金管理制公司月度资金管理的指令性标准。

第条公司财务部设资金管理岗，负责收集和各部门的月度资金收支计划，编制公司的月度资金预算，提交公司月度工作会议讨论批准。

第条批准后的月度资金预算是公司下月资金使用的准则，必须严格遵守。

预算外资金的使用由使用部门申请，主管副总经理总经理共同批准后，十条任何个人不得私用或私借公款，凡因公需要借用现金，按照本制度借款报销的有关规定执行。

第十条公司应该按不同的币种，设现金日记账，出纳根据收付款凭证，按业务发生顺序逐笔登记现金日记账，做到日清月结，保证账款相符，发现差错应及时查明原因，并报财务部负责人处理。

公司根据实际情况，符。

如调节不符，应查明原因，并报财务部经理处理。

第十条银行存款发生收支业务时，对各项原始凭证，如合同协议和其他结算凭证等，必须由经办人签字和有关负责人审核批准，财会人员复核填制收付款凭证，财务部经理审核同意后，方可进行收付结算。

第十条建立健全支票领用登记制度。

财务部必须其它支付出差人员必须随身携带的差旅费结算起点元以下的零星支出中国人民银行确定需要支付现金的其它支出。

第十条为了认真执行有关库存现金限额的规定，并保证公司费用开支公出借款和医药费报销等业务使用现金。

凡次借款或报销在元以上的，应提前天告知财务部出纳人员，以便出纳筹款备付。

额限额批准人签发人等事项。

第十条公司加强银行账户的管理，严格按照国家的规定开设和使用银行账户。

公司银行账户由财务部根据需要提出，报总经理复核，经法人代表批准后，方可开设和使用。

公司只开设个基本户，不得在同银行的不同分支机构开设银行账户。

公司银行账户只供公司经营业务收支结算使务部方可办理。

第条办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业品质，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。

财务管理资料货币资金管理制度。

第十条现金付款业务必须有原始凭证，有经办人签字和公司制度规定的有关负责人审核批准，并经会计复核填制付款当等。

复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。

办理支付。

出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账册。

公司根据实际情况，制定年度资金预算，对公司的资金管理工作起指导性作用。

公司根据年度资金预算和月度工作计划，编制月度资金预算，审批权限。

对不符合规定的货币资金支付，审批人应当拒绝批准。

支付复核。

复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准程序是否正确手续及相关单证是否齐备金额计算是否准确支付方式是否妥当等。

复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。

办理支付。

出纳人员应当根据置支票领用登记簿，登记支票领用的日期领用人用途金额限额批准人签发人等事项。

第十条单位应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。

支付申请。

单位有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途金额预算支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。

支付审批。

财务管理资料货币资金管理制度公司月度资金管理的指令性标准。

第条公司财务部设资金管理岗，负责收集和各部门的月度资金收支计划，编制公司的月度资金预算，提交公司月度工作会议讨论批准。

第条批准后的月度资金预算是公司下月资金使用的准则，必须严格遵守。

预算外资金的使用由使用部门申请，主管副总经理总经理共同批准后，须严格履行签字或盖章手续。

第十条对外支付的大额款项，必须按照公司规定的付款程序，经各级负责人逐级审核同意后，方可办理。

第十条出纳人员应该逐笔序时登记银行存款日记账，每日终了结出余额。

定期核对银行账户，每月至少核对次，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节当等。

复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。

办理支付。

出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账册。

公司根据实际情况，制定年度资金预算，对公司