和个人业务活动的书面文件公司领导对审计事项或审计报告的指示批复和意见审计处理决定以及执。完成领导安排的其他专项审计任务。药业股份有限公司内部审计管理制度。第条内部审计具体权限内部审计机构在审计期间,有权检查被审单位部门审计区间内所有有关经营管理的帐务资料,包括会计帐簿凭证报表全部业务合同协议契约全部开户银行的银行对帐单各项资产证明,投资的股全证明要求提供各项债权债务的确施。第条内部审计具体职责对公司各管理部门业务单元的财务预算财务收支资产质量经营业绩以及采购销售仓储物流等合同签订与履行等有关经济活动进行审计监督和评价对公司各管理部门业务单元财务采购生产销售工程质量安全环保等各项内部控制和风险防范系统的完整性合理性和有效性及执行情况进行审查和评价,并督促其建录,新供应商资质材料,询价单,核价表比价表付款方式说明现场勘察实物,技术协议及其他相关审计资料。第十条审计人员在进行工程决算审计时,被审计单位有责任和义务提供工程决算资料其中包括施工图纸签证工作任务单验收单同时提供工程所用材料的规格型号品牌材料合格证材料复验单技术性能及其他相关审计资料。第十药业股份有限公司内部审计管理制度第十条在执行审计实施工作计划并完成审计主要步骤后,审计小组应及时向公司提交审计报告。审计小组提交审计报告前应当与被审计单位部门进行认真交流和沟通,被审计单位部门应在审计报告指定期内提出书面意见。审计部应将审计报告附被审计单位部门书面意见并报送公司领导第十条审计部应依据审计报告,对具体的审计事项合同签订与履行等有关经济活动进行审计监督和评价对公司各管理部门业务单元财务采购生产销售工程质量安全环保等各项内部控制和风险防范系统的完整性合理性和有效性及执行情况进行审查和评价,并督促其建立健全内部控制体系和风险防范体系对公司各管理部门业务单元管理层执行公严以原则的情况进行审查和评价对公作底稿和审计证据反映被审单位和个人业务活动的书面文件公司领导对审计事项或审计报告的指示批复和意见审计处理决定以及执行情况报告申诉申请复审报告复审和后续审计的资料其他应保存的。第节保密制度第十条公司审计部负责对内部审计人员的保密培训指导工作,提高审计人员在审计活动中的责任感和保密意识等临时性措施或申请其他部门采取保全措施后报有关领导建议公司对违反财经法纪和严重失职造成重大经济损失的单位部门和个人追究责任对被审计单位部门提出改进管理的建议责令被审计单位部门限期调整帐务追缴违法违规所得和被侵占的公司财产建议通报批评违反财经纪律的重大案件和人员,表扬经营有方成绩卓著和报表全部业务合同协议契约全部开户银行的银行对帐单各项资产证明,投资的股全证明要求提供各项债权债务的确认函与客户往来的重要文件重要投资经营决策过程记录重要会议记录其他相关资料。必要时审计人员可根据审计实际情况就审计区间向前追溯和向后推迟,被审计单位不得拒绝。第十条内部审计机构还具遵纪守法的部门和个人。第节被审计单位部门的责任与义务第十条在开展各项审计时,被审计单位部门有责任与义务按审计通知书及现场要求如实提供会计报表,有关文件资料凭证及其他相关资料,不得阻挠拒绝拖延谎报。第条内部审计具体职责对公司各管理部门业务单元的财务预算财务收支资产质量经营业绩以及采购销售仓储物流第节审计档案管理第十条审计工作中形成的文件资料,审计部应有专人管理,年度终了移送公司档案管理部门。第十条审计档案管理范围审计通知书和审计方案审计报告及其附件审计记录审计工作底稿和审计证据反映被审单位和个人业务活动的书面文件公司领导对审计事项或审计报告的指示批复和意见审计处理决定以及执告。审计小组提交审计报告前应当与被审计单位部门进行认真交流和沟通,被审计单位部门应在审计报告指定期内提出书面意见。审计部应将审计报告附被审计单位部门书面意见并报送公司领导第十条审计部应依据审计报告,对具体的审计事项作出评价和改进建议,拟定并向被审计单位下达审计结论和审计意见书。第十条审计结论和实行后续审计后续审计主要检查被审计单位部门按审计意见书改进工作和执行审计决定的情况。药业股份有限公司内部审计管理制度。安徽丰原药业股份有限公司内部审计管理制度第节总则第条为充分发挥审计的监督管理作用且有效开展审计工作,监督和评估公司内部控制体系的完整有效性,保证所属公司各业务单元财务收支经济活司各业务单元主要负责人进行任期内经济责任审计。对公司业务单元基建工程重大技术改造和大修等立项预算决算施工进度和施工质量等进行监督和审核对公司业务单元工程招投标业务进行监督和工程材料报价的审核。完成领导安排的其他专项审计任务。第十条被审计单位有责任和义务提供合同原件及相关审查资料其中包括合同备遵纪守法的部门和个人。第节被审计单位部门的责任与义务第十条在开展各项审计时,被审计单位部门有责任与义务按审计通知书及现场要求如实提供会计报表,有关文件资料凭证及其他相关资料,不得阻挠拒绝拖延谎报。第条内部审计具体职责对公司各管理部门业务单元的财务预算财务收支资产质量经营业绩以及采购销售仓储物流第十条在执行审计实施工作计划并完成审计主要步骤后,审计小组应及时向公司提交审计报告。审计小组提交审计报告前应当与被审计单位部门进行认真交流和沟通,被审计单位部门应在审计报告指定期内提出书面意见。审计部应将审计报告附被审计单位部门书面意见并报送公司领导第十条审计部应依据审计报告,对具体的审计事项知书及现场要求如实提供会计报表,有关文件资料凭证及其他相关资料,不得阻挠拒绝拖延谎报。药业股份有限公司内部审计管理制度。第节审计档案管理第十条审计工作中形成的文件资料,审计部应有专人管理,年度终了移送公司档案管理部门。第十条审计档案管理范围审计通知书和审计方案审计报告及其附件审计记录审计工药业股份有限公司内部审计管理制度计意见书送达被审计单位部门后,被审计单位部门必须对审计结论和审计意见及时做出处理,并在定期限内将处理结果报告公司审计部。对审计意见书审计决定如有异议,可以向公司总经理提出,裁决处理。第十条审计部对重要的审计项目,应实行后续审计后续审计主要检查被审计单位部门按审计意见书改进工作和执行审计决定的情第十条在执行审计实施工作计划并完成审计主要步骤后,审计小组应及时向公司提交审计报告。审计小组提交审计报告前应当与被审计单位部门进行认真交流和沟通,被审计单位部门应在审计报告指定期内提出书面意见。审计部应将审计报告附被审计单位部门书面意见并报送公司领导第十条审计部应依据审计报告,对具体的审计事项资源利用状况等,并提供相关的分析建议,协助监督管理人员认真地履行职责。第条内部审计的目的是督促公司总部各管理部门业务单元在日常生产经营管理过程中严格按制度办事按规则办事,做到规范化管理,规避经营风险,增加公司价值。第十条在执行审计实施工作计划并完成审计主要步骤后,审计小组应及时向公司提交审计报位部门负责人在审计工作底稿上签署意见,对有关审计事项写出书面说明材料制止正在进行的严重违反国家规定或严重危害公司利益的活动,审计部经权力机构批准,有权对重大紧急事项立即采取封存帐簿资产等临时性措施或申请其他部门采取保全措施后报有关领导建议公司对违反财经法纪和严重失职造成重大经济损失的单位部动的真实性合法性,根据中华人民共和国审计法审计署关于内部审计工作的规定中国内部审计准则以及公司内部有关管理制度及管理规定,结合公司实际,制定本制度。第条内部审计是公司内部建立的种独立的评价控制和监督活动。它通过系统规范的方法,审查评价公司各级组织经营活动及目标实现情况内部控制制度的建立与执行情遵纪守法的部门和个人。第节被审计单位部门的责任与义务第十条在开展各项审计时,被审计单位部门有责任与义务按审计通知书及现场要求如实提供会计报表,有关文件资料凭证及其他相关资料,不得阻挠拒绝拖延谎报。第条内部审计具体职责对公司各管理部门业务单元的财务预算财务收支资产质量经营业绩以及采购销售仓储物流作出评价和改进建议,拟定并向被审计单位下达审计结论和审计意见书。第十条审计结论和审计意见书送达被审计单位部门后,被审计单位部门必须对审计结论和审计意见及时做出处理,并在定期限内将处理结果报告公司审计部。对审计意见书审计决定如有异议,可以向公司总经理提出,裁决处理。第十条审计部对重要的审计项目,作底稿和审计证据反映被审单位和个人业务活动的书面文件公司领导对审计事项或审计报告的指示批复和意见审计处理决定以及执行情况报告申诉申请复审报告复审和后续审计的资料其他应保存的。第节保密制度第十条公司审计部负责对内部审计人员的保密培训指导工作,提高审计人员在审计活动中的责任感和保密意识执行情况报告申诉申请复审报告复审和后续审计的资料其他应保存的。第节保密制度第十条公司审计部负责对内部审计人员的保密培训指导工作,提高审计人员在审计活动中的责任感和保密意识。第条内部审计具体权限内部审计机构在审计期间,有权检查被审单位部门审计区间内所有有关经营管理的帐务资料,包括会计帐簿凭门和个人追究责任对被审计单位部门提出改进管理的建议责令被审计单位部门限期调整帐务追缴违法违规所得和被侵占的公司财产建议通报批评违反财经纪律的重大案件和人员,表扬经营有方成绩卓著和遵纪守法的部门和个人。第节被审计单位部门的责任与义务第十条在开展各项审计时,被审计单位部门有责任与义务按审计药业股份有限公司内部审计管理制度第十条在执行审计实施工作计划并完成审计主要步骤后,审计小组应及时向公司提交审计报告。审计小组提交审计报告前应当与被审计单位部门进行认真交流和沟通,被审计单位部门应在审计报告指定期内提出书面意见。审计部应将审计报告附被审计单位部门书面意见并报送公司领导第十条审计部应依据审