表明该项目风险较小。敏感性分析本研究对该项目作了全部投资的敏感性分析。该项目基本方案的各项指标均满足财务基准值的要求。考虑项目的实施过程中的些不确定因素，本研究分析了产品销售收入建设投资费用和经营成本等指标的变化及对财务内部收益率财务净现值的影响。结果表明，各因素的变化都对这些财务指标有不同程度的影响，其中产品销售收入的变动对效益的影响较敏感，故在经营过程中应密切注意产品市场价格的变动详见敏感性分析图敏感性分析表。敏感性分析表变化因素内部收益率投资回收期销售收入年销售收入年销售收入年销售收入年投资费用年投资费用年投资费用年投资费用年经营成本年经营成本年经营成本年经营成本年基本方案年还款计划见还本付息计划表该项目计划共申请银行贷款万元，项目投产年即可全部偿还。社会效益分析建设头奶牛场，当地自然资源丰富，建场的社会自然条件适宜，成功性大，社会效益明显。是奶牛场饲养规模较大，所用的饲料量大，可使当地的牧草秸秆资源得到充分的利用，增加农民的收入，加快粮食转化速度，增加科技贡献率。二是奶牛场的现代化管理水平较高，完全采用封闭式榨奶冷藏贮运，鲜奶卫生达标率高。三是项目的投产可以安排部分下岗职工就业。生态效益千头奶牛场在建设期间就按生态环境建设的基本要求，建设成为现代化的花园式的没有污染环境优雅的奶牛场。千头奶牛场的粪便处理采取生物工程处理方式，并且随时与当地农民交换秸秆或卖给农民种地，提高土壤肥力，改善土壤的理化性质，提高农作物的产量和品质。奶牛场每年可排泄万吨的牛粪尿，可生产生物有机肥吨含水，按亩施肥吨计算，施肥面积可达亩，不但解决不了目前土地资源的挖潜改良，而且亩增产粮食可达斤，可增产粮食万斤。附表奶牛生产成本估算表附表现金流量表附表敏感性分析汇总表附表损益表附表还本付利计划表第十章结论通过对该项目的调查研究分析，对项目做出如下结论。项目选择符合国家产业政策，更加符合黑龙江省的农牧发展的实际。二项目建设区资源丰富，社会经济条件优越，发展环境良好，社会服务体制健全。三项目建设所采用的技术路线合理工艺技术先进可行，项目筹资渠道明确，并有较大可利用的现有资源。四本项目选在农牧区发展较快的肇东市，有利于当地种植业及其农副产品加工业产业结构的调整，使资源优势变为经济优势。五项目的建设有利生态农业的发展，加快绿色食品的开发，促进粮食产业畜牧产业向高产优质高效的方向发展，对推进本地区奶牛养殖业的发展起到科技示范作用。六从对该项目的技术经济分析表明，该项目各项财务经济指标较好，贴现率为时的财务净值为万元，总投资回收期为年。不确定分析表明，该项目的风险能力强，因此，项目的建设是可行的，建议抓紧实施。七建议在项目建设和实施过程中，应注意技术人才的引进和培养，注重与大专院校和科研单位的合作。注重应用先进的科学技术，生产出符合国家标准要求的产品，为迎接新经济时代国际竞争的挑战作好充分的准备。土建工程投资估算表序号项目单位建筑面积结构单位造价元估算价值万元成牛舍砖混二育成牛舍砖混三犊牛岛砖混四青贮壕砖混五精料库砖混六辅助材料库砖混七精料加工车间砖混八兽医治疗室砖混九配种室砖混十榨乳厅砖混十收奶站砖混十二发酵池砖混十三生物肥车间砖混十四供水车间砖混十五草场井房砖混十六称房砖混十七锅炉车间砖混十八变电所砖混十九收奶站砖混二十综合办公楼砖混二十门卫及大门砖混二十二场区道路混泥土二十三场区围墙砖铁二十四车库砖混二十五粪便处理场混泥土二十六生物肥生产车间砖混合计项目设备投资估算表单位万元序号设备名称规格型号单位单价数量金额奶牛饲养自动饮水设备套榨乳机台喂料车台秸秆揉搓机台二精料加工设备粉碎机台混料机三医疗器械四配种设备套五收奶站冷藏罐台制冷机组台六生物饲料加工设备化验检测设备菌种扩大繁殖设备套粉碎机颗粒机输送设备计量称项目设备投资估算表单位万元序号设备名称规格型号单位单价数量金额七草原改良深井眼喷灌机组套整地机械八供电设备变压器台高压配电盘台低压配电盘台控制箱台九锅炉车间锅炉台排烟净化器台十供水深井眼除砂器台压力罐台清水泵台消防水箱台消防水泵台深井泵台项目设备投资估算表单位万元序号设备名称规格型号单位单价数量金额十生物有机肥车间生物菌液贮罐台混合搅拌机台混桷干燥机台造粒机台皮带输送机台计量称台化验设备套十二载重车量胶输车台工作车台鲜奶运输车台工作车台十三办公及其它台办公设备台通讯设施台场区大门台地称吨台合计项目总投资估算表单位万元序号项目名称设备费安装费运输费土建工程费其它总计第部分工程费用奶牛饲养精料加工车间医疗室配种室收奶站草原改良工程变电所锅炉房供水生物有机肥车间运输车量办公及其它供水外网供电外网供热外网二第二部分其它费用奶牛购买费前期费用建设单位管理费勘察设计费人员培训费三第二部分合计四不可预见费五建设期贷款利息六建设总投资七流动资金八项目总投资七盈余公积金八盈余公益金九未分配利润十累计未分配利润十应付利润投资回收期年含建设期还本付息计划表单位万元序号项目年年年年初借款本息累计建设资金银行贷款本年应付息流动资金借款本年应付息还款资金来源利润折旧摊销成本应摊利息现金流量表全部投资单位万元序号项目年年年年年年年年年年现金流入产品销售收入回收固定资产残值回收奶牛费二现金流量建设投资流动资金经营成本销售税金及附加所得税其它三净现金流量四累计净现金流量所得税后财务净现值所得税后财务内部收益率所得税后投资回收期年含建设期牛群周转计划表项目内容年年年年年年年年年年购入成母牛在群成母牛在群大育成牛在群育成牛在群母犊出售成牛出售大育成牛出售育成牛出售母犊出售公犊出售淘汰牛总存栏销售收入及增值税序号产品名称单位单价年年年年年年年年年年牛奶数量收入吨数量万元出售大育成牛收入头数量万元出售育成牛收入头数量万元出售母犊收入头数量万元出售公犊收入头数量万元出售淘汰牛收入头数量万元生物有机肥收入吨数量万元二销售税金收入外购燃料动力序号项目年年年年年年年年年年燃料费煤单价元数量吨油单价元数量吨二电费单价元数量吨，，，，，，，，，，三水单价元数量吨奶牛饲养总成本费用单位万元序号项目年年年年年年年年年年饲料费用配种医借费水电燃料费工资及附加折旧费摊销费利息其它生产总成本固定成本可变成本经营成本损益表单位万元序号项目年年年年年年年年年年销售收入二销售税金及附加三总成本费用奶牛饲养成本生物有机肥附加成本其中菌种销售费用四销售利润五所得税六税后利润社会经济概况肇东市辖有个乡镇，四个区，其中农村乡镇个有个村民委员会，万农业人口。全市幅员面积，平方公里，现有耕地万亩，占幅员面积的，草地万亩，占幅员面积，林地万亩，占，水域万亩，占，其它用地万亩，占。肇东市农牧业生产科技含量较高，经济效益社会效益生态效益同步增长，效果显著。全市粮食综合生产能力亿斤，其中玉米占。草地年生产优质牧草亿斤，生产农作物秸秆亿斤。到年末全市奶牛存栏万头，黄肉牛饲养量万头。肇东市是国家确定的产粮市商品粮大市，两高优示范区玉米产业化示范区和秸秆养牛示范市全省牧业建设强市。项目建设的有利条件交通条件肇东市铁路公路以及内河航运较为便利。滨洲铁路贯穿全境，南与省城哈尔滨市北与油城大庆市相连，通往全国各地。肇四公路绥肇公路朝中公路经过市区与全市个乡镇相通，绥肇公路通往青冈兰西肇洲和肇源等县，哈大高速公路穿行全境，南部有松花江内河航运。便利的交通条件，使肇东市成为绥化地区西南部的交通枢纽，经济中心和物资集散地。奶牛场的饲草资源肇东市地处世界奶牛带和世界玉米带，气候适宜，具备丰富的耕地和草原及良好的自然环境优势。同时宋站又是我省生产优质牧草的重点产区，该区产出的优质牧草蛋白质含量多，又含有大量的微量元素，适口性好。宋站镇是我省出口牧草主要乡镇，项目所需的牧草以上可以就地采购。不足部分可由自已草场产草加以补充，也同时增加了当地农民的额外收入。场址场址位于肇东市安民乡政府所在地的北部，场区占地面积万平方米，场区地势平坦，排水顺畅，呈东高西低坡降，南邻安民村牧业开发小区，北邻榆树林牧业开发小区，西邻草原，东邻昌五至安达公路，路面为黑色油漆路面，场区周边大气环境无工业污染源，环境非常有利于奶牛饲养场的建设，同时，场区供电外网已具备，近邻草原，饲草资源丰富。水利资源项目区所处的地理位置位于肇东的地下水富水区段，承压水含水层埋深约米，成井深度米至米，每小时涌水量吨，水质符合项目的建设条件及奶牛的饮用水标准。基础设施供电肇东市供电由国家电力网供电，肇东市供电局的供电装机总容量完全可满足项目的建设需要，项目区供电由肇东市供电局昌五