营业网点进行再稽核，对存在的问题进行了严肃处理开展项检查定期审计自查小金库复查工作为扎实推进项检查工作成果，加强对工程投资物资采购及宣传促销项目监督。

上半年与综合管理办公室法规办公室经济运行办公室起对年度季度的大宗物资采购及工程建设项目进行了审计自查。

是重点检查了大宗物资采购项目的决策程序实施项目是否列入年度预算供应商资质资信采购方式的选择合同内容的拟定资金拨付程序到货验收情况及采购公示等环节是重点检查了工程投资项目的立项各重点阶段招投标合同内容的拟定项目资金使用拨付与结算竣工验收及公示等环节。

查遗补漏，补充完善各个项目卷宗中缺失的痕迹记录内容。

做到项目卷宗归集的痕迹化资料完整，能够清楚反映项目实施的全过程。

确保资金规范有序的运转。

今年是小金库检查的收官之年，市公司从思想上正确认识此项工作的重大意义，加强员工的学习宣传工作，积极开展小金库复查工作，力争做到清理工作不走过场，不留死角，及时发现问题和解决问题。

认真组织员工参加全国小金库有奖知识竞答活动，目前市公司尚未发现违法违纪现象，但通过清理检查小金库，进步严肃了财经纪律，加强了财经制度教育，强化了财务管理，确保了资金的合理使用。

加强了从源头上防治腐败的力度，建立长效监督机制，提高财务透明度。

财务管理水平有更大提高，严防小金库的出现。

服务驻地，做好日常监管工作对相关部门的大宗物资采购基建项目等付款环节进行日常监督。

对物流中心各月库存卷烟短少挤压残损情况进行痕迹化监督。

工作中存在的问题年上半年审计工作有序进行，但在实际工作中还存在些问题是审计结果的利用不够充分，审计整改不够及时。

被审计单位对审计建议整改落实缺乏积极性，对问题整改信息反馈缺乏主动性突出重点，严格规范，加强审计监管力度。

深入开展两项工作是当前行业整顿规范的重中之重，是源头治理的关键措施，是严格规范的治本之策。

根据省局工作部署，今年派驻办重点加强了对工程投资物资采购宣传促销审计力度，严格按照国家局的文件精神，对工程投资物资采购宣传促销项目实施程序性全过程跟踪审计，按照起点介入过程监督重点突出的原则，从项目立项，到合同签订，竣工验收，资金支付等每个环节严格把关，做到事前介入过程监督事后监督全过程审计监督。

出具物资采购事前审计意见书项，核审金额万元。

不符合要求，退回不受理的项。

物资采购项万元台移动扫码机万元吨聚乙烯吹微型塑料白色地膜配色地膜万元自动分拣线套万元台便携式电脑万元别克商务车台万元叉车电瓶组万元防雹炮弹枚万元防雹设备台万元复印机打印机体机万元交换机和光纤模块万元季度卷烟包装膜吨万元烟用硫酸钾吨万元台式电脑台万元投影仪台万元途胜车台万元物流中心工作服份万元新综合办公楼信息化建设项目万元烟草种子万元烟叶包装物万元烟用肥料硝酸钾吨万元烟用复合混肥吨万元抑芽剂公斤万元正版软件套万元办公用纸万元专项工程投资项目事前概算审计项物流中心主体墙体及库区围墙维修万元，烟草分公司办公楼外墙保温和屋面防水万元市烟草专卖办公楼维修改造万元开展合同监督，出具项目合同审计意见书审计监督管理部强化审计监督力度，切实发挥审计监督管理职能，坚持执行合同痕迹化监督，出具项目合同审计意见书，真正做到项目的全过程审计监督。

大宗物资采购项目项，核审金额万元。

具体为纸张采购合同万元白色地膜采购合同万元烟用配色地膜采购合同万元硝酸钾肥采购合同万元烟草种子采购合同万元季度卷烟包装膜购销合同万元台式计算机采购合同万元别克车采购合同万元复印机打印机等采购合同万元交换机采购合同万元依维柯车采购合同万元扫码采购合同万元烟需物资麻绳采购合同万元服装制作采购合同万元抑芽剂采购合同万元投影仪采购合同万元月卷烟包装膜采购合同万元年依玛士维护服务合同万元。

开展事后审计，出具项目审计意见书根据省局公司审计处对事后监督的强化要求，本部门对事后项目共出具项目审计意见书份，审核金额万元。

其中大宗物资采购项目项，审核万元，具体为宣贯挂历液压烟包装卸机烟站传送设备烟站监控设备万元烟用包装物麻袋片麻绳麻线万元打印纸万元及电池组万元月聚乙烯热收缩膜万元月聚乙烯热收缩膜万元台台式电脑万元服务器及配件万元摄像机万元办公桌椅套万元打印条码专用油墨万元物流配送车喷绘万元企业文化手册印刷万元手持机万元取暖锅炉万元显微镜万元。

加强烟叶基础设施建设项目审计工作今年地区基地单元共建烤房群座，按照国家局省局关于开展烟叶基础设施建设项目审计常态化的工作要求，派驻办认真开展烟叶基础设施建设项目审计工作，指派专人负责全程监督基地单元建设情况，对工程的图纸设计施工分阶段付款验收情况等全程跟踪，以确保烟叶基础设施建设投入安全质量高效。

在完成好日常审计监督工作的基础上，努力提高部门人员自身素质，坚持学习，提高工作水平。

继续做好本部门日常的各项审计监督工作，积极完成好省局和市局领导交办的各项临时性审计任务。

年上半年，审计监督管理工作，虽然取得了定实效，但我们也清楚地认识到与国家局省局的要求还存在着差距，我们将进步强化责任意识，创新监督机制和方法，加大审计监督力度，把好审计监督关口，为烟草行业发展做出应有的贡献。

审计总体工作计划篇科学制定稽核工作思路针对实际，研究制定总体工作思路，即提出了创新方式加强力度扩大范围保证效果的稽核工作理念坚持监督与服务并重推行对稽核直接对象业务管理部门稽核人员的重严格问责构建监事会稽核审计部稽核大队稽核人员的级责任控制网络建立线员工的自我监督分社主任的实时监督信用社主任的直接监督业务科室的职能监督稽核审计部门的再监督的级监督防范体系。

完善稽核工作制度先后制定并下发了稽核项目质量管理办法稽核现场检查办法稽核人员道德准则稽核员后续教育办法内部稽核章程稽核员目标考核办法稽核员人盯社管理模式工作人员行为失范监察制度干部职工廉政诫勉谈话制度年稽核人员目标考核办法等余个规范性制度文件，有力推进了稽核工作制度化稽核操作流程化进程。

创新稽核手段是建立了稽核承诺制。

每次开展稽核工作，被稽核单位均要对稽核事项作出书面承诺，明确双方职责，维护稽核的严肃性。

全年收到书面承诺书份突出重点，严格规范，加强审计监管力度。

深入开展两项工作是当前行业整顿规范的重中之重，是源头治理的关键措施，是严格规范的治本之策。

根据省局工作部署，今年派驻办重点加强了对工程投资物资采购宣传促销审计力度，严格按照国家局的文件精神，对工程投资物资采购宣传促销项目实施程序性全过程跟踪审计，按照起点介入过程监督重点突出的原则，从项目立项，到合同签订，竣工验收，资金支付等每个环节严格把关，做到事前介入过程监督事后监督全过程审计监督。

出具物资采购事前审计意见书项，核审金额万元。

不符合要求，退回不受理的项。

物资采购项万元台移动扫码机万元吨聚乙烯吹微型塑料白色地膜配色地膜万元自动分拣线套万元台便携式电脑万元别克商务车台万元叉车电瓶组万元防雹炮弹枚万元防雹设备台万元复印机打印机体机万元交换机和光纤模块万元季度卷烟包装膜吨万元烟用硫酸钾吨万元台式电脑台万元投影仪台万元途胜车台万元物流中心工作服份万元新综合办公楼信息化建设项目万元烟草种子万元烟叶包装物万元烟用肥料硝酸钾吨万元烟用复合混肥吨万元抑芽剂公斤万元正版软件套万元办公用纸万元专项工程投资项目事前概算审计项物流中心主体墙体及库区围墙维修万元，烟草分公司办公楼外墙保温和屋面防水万元市烟草专卖办公楼维修改造万元开展合同监督，出具项目合同审计意见书审计监督管理部强化审计监督力度，切实发挥审计监督管理职能，坚持执行合同痕迹化监督，出具项目合同审计意见书，真正做到项目的全过程审计监督。

大宗物资采购项目项，核审金额万元。

具体为纸张采购合同万元白色地膜采购合同万元烟用配色地膜采购合同万元硝酸钾肥采购合同万元烟草种子采购合同万元季度卷烟包装膜购销合同万元台式计算机采购合同万元别克车采购合同万元复印机打印机等采购合同万元交换机采购合同万元依维柯车采购合同万元扫码采购合同万元烟需物资麻绳采购合同万元服装制作采购合同万元抑芽剂采购合同万元投影仪采购合同万元月卷烟包装膜采购合同万元年依玛士维护服务合同万元。

开展事后审计，出具项目审计意见书根据省局公司审计处对事后监督的强化要求，本部门对事后项目共出具项目审计意见书份，审核金额万元。

其中大宗物资采购项目项，审核万元，具体为宣贯挂历液压烟包装卸机烟站传送设备烟站监控设备万元烟用包装物麻袋片麻绳麻线万元打印纸万元及电池组万元月聚乙烯热收缩膜万元月聚乙烯热收缩膜万元台台式电脑万元服务器及配件万元摄像机万元办公桌椅套万元打印条码专用油墨万元物流配送车喷绘万元企业文化手册印刷万元手持机万元取暖锅炉万元显微镜万元。

加强烟叶基础设施建设项目审计工作今年地区基地单元共建烤房群座，按照国家局省局关于开展烟叶基础设施建设项目审计常态化的工作要求，派驻办认真开展烟叶基础设施建设项目审计工作，指派专人负责全程监督基地单元建设情况，对工程的图纸设计施工分阶段付款验收情况等全程跟踪，以确保烟叶基础设施建设投入安全质量高效。

开展项检查定期审计自查小金库复查工作为扎实推进项检查工作成果，加强对工程投资物资采购及宣传促销项目监督。

上半年与综合管理办公室法规办公室经济运行办公室起对年度季度的大宗物资采购及工程建设项目进行了审计自查。

是重点检查了大宗物资采购项目的决策程序实施项目是否列入年度预算供应商资质资信采购方式的选择合同内容的拟定资金拨付程序到货验收情况及采购公示等环节是重点检查了工程投资项目的立项各重点阶段招投标合同内容的拟定项目资金使用拨付与结算竣工验收及公示等环节。

查遗补漏，补充完善各个项目卷宗中缺失的痕迹记录内容。

做到项目卷宗归集的痕迹化资料完整，能够清楚反映项目实施的全过程。

确保资