1、系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块，主要为设备工程维修租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程经公司董事会审议批准。三各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与控股股东实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东实际控制人提供任何能够查询修改公司财务信息系统的权限公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的实际需要公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。四各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案归档及时保管安全应当切实提高会计核算和财务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注应当根据企业会计准则及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营特点，制定明确恰当的。
2、础工作专项活动的通知以下简称通知要求，以及调查问卷常见问题中对相关具体问题的描述，我司年月日前开展了第阶段的自查工作，认真分析了自查中发现的问题，确定了具体很大。三对策及建议采取有效措施，提高代收经费收缴率及财政划拨工会经费到位率各区县及开发区工会要克服地税代收就万事大吉的思想，充分发挥收缴经费的主动作用，及时掌握基层单位的职工人数工资总额情况。针对代收经费过程中存在的问题，采取与税务局联合下发催拨通知或与稽查局联合检查的方式，督促基层单位足额缴纳工会经费，逐步减少收缴经费的盲区。要采取有效措施，加大财政划拨工会经费工作力度，在调查研究，摸清底数的基础上，向同级党委和政府汇报，与同级财政部门进行协调，切实将财政统发工资的行政事业单位的工会经费纳入财政预算。
3、回，同时还存在提前开收据和票据丢失的现象。县级文化宫的财务人员很少参加业务培训，无法适应财务管理工作发展的需要。二原因及分析财政划拨工会经费的问题地税代收后，各单位的经费收入主要分为三大块，即地税代收经费财政划拨经费及自收经费。在财政划拨工会经费财务科雁过拔毛自查自纠报告财务科雁过拔毛自查自纠报告工会财务管理中出现的问题我市工会所辖个区县和个开发区工会，近年来，各区县工会在加强财务管理工作方面进行了些有益的探索，取得了定成效，但也存在些问题，主要表现在区县财政划拨工会经费尚未全部到位部分区县工会财务预算管理粗放预算约束不强配套制度还不完善乡镇街道社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应，其弊端日渐凸显，亟待改善。
4、工会的有多家，而缴经费的单位只有多家，也只达到。三财务管理制度尚不完善，经费支出随意性较大有的区县多年来没有制订相关的财务制度，有的区县财务制度制订的不全面财务报销及审批制度不明确，尤其缺少预决算管理制度，直接导致了经费支出随意性大。决算情况表明，有的区县工会行政费工会业务费超支达，有的经费支出不足预算的。有的开发区工会会计出纳人担任，不符合会计核算规定，财务管理基础薄弱。四财务审批报销制度不够规范有的区县审批报销程序中没有会计人员审核，经办人直接让领导签字报销，待会计人员作账时发现问题，为时已晚。还有些财务人员审核把关不严，存在白条报账及无效票据报账的现象。有的未严格执行现金管理规定，支出时超限额使用现金，发放物品未附发放明细单。五乡镇街道工会财务作薄。
5、确合理，不相容职务相互分离，相互制约财务会计人员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。二各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合公司自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款，对需要进行责任追究的范围责任认定的具体标准处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件职责权限考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度自查中公司根据深圳证券交易所股票上市规则中华人民共和国会计法企业会计准则会计基础工作规范会计电算化管理。
6、力争全面实现行政事业单位计拨工会经费由财政统划拨。二加强领导，为财务人员履行职责创造条件各单位领导要切实加强对财务工作的领导，认真研究解决经费收缴财务管理资金使用中的重点和难点问题要对存在的问题，逐检查，寻找差距，分析原因，制定措施，限期整改要充分调动财务人员的积极性和创造性，为财务人员依法按章履行职责创造条件。三强化财务管理，建立健全工会各项财务制度制度重在管理，管理重在规范。市总工会财务部已针对检查中存在的问题，制定了系列的覆盖面不够广税务代收工会经费后，各区县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高，但仍然存在经费收缴空白点。据调查显示，碑林区工会所属基层单位已成立工会的有多家，而缴经费的只有多家，不到雁塔区工会所属基层单位已成。
7、计政策，并在财务报表附注中详细披露，不得以企业会计准则中的原则性规定代替公司的会计政策。根据上述通知要求，我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责优化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进行了修订更新对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，了解会计人员是否具备从业资格在年月份公司组织安排了财务部门年度教育训练计划。根据上述通知要求二题上，各区县工会都不同程度地做了些工作，但由于区县财政比较困难，加之我们的协调沟通工作也不到位，导致财政划拨的工会经费不能全部到位。二工会经费收缴率不高的问题区县及开发区工会认为地税代收后经费已经比原来多了，够花就行，认为税务局代收多少就收多少，收不上来也没有办法，催缴经费工作不到位。有些单位趁着税务局抓的不严，工会。
8、费想交多少就交多少，有些单位甚至不向税务部门申报缴纳工会经费。地税代收工会经费的信息化网络化工作未步入正轨，财务人员每次对代收信息进行手工分类及汇总，这样就很难及时掌握应缴未缴及未足额缴纳单位的信息，工作效率不高。三财务管理基础薄弱的问题是多年来对如何管好用好工会经费重视不够，没有制定相应的制度来确保工会经费的合理有效使用二是县级工会财务人员大多缺乏专业知识，加之培训工作未能跟上，因此，县区工会财务工作不能适应形势发展的要求。四乡镇街道级工会财务管理问题我市乡镇街道工会工作范围广，肩负的任务重，人员编制少，非公企业多问题多。如工会经费开支由行政领导审批，工会经费无法正常保证，只能依靠区县工会的补助等，管理起来困化区县工会财务管理的工作制度。要求各单位逐步。
9、调凭证填制规范要求，摘要简明清晰科目使用规范合理，会计档案及时归档保管，制定了会计档案管理办法，并已遵照执行。根据企业会计准则及相关规定，制定了具体明确的适合公司生产经营特点的记账基础和记量属性外币业务核算方法收入确认原则存货核算方法等相关会计政策会计估计会计差错更正方法。全文完年月日整改期限，明确整改责任人，对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见建议。本次整改以会议邮件现场检查等形式督促跟进整改进度，落实整改情况。自查发现的问题及整改情况根据通知的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构，做到岗位职责清晰，授权明。
10、法会计档案管理办法企业内部控制基本规范等相关法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相关制度具体业务实施细则，如财务负责人制度等。此次整改中又补充完善了会计人员继续教育管理制度会计档案管理办法等制度。根据上述通知要求三，自查中公司规模急速发展，经营模式的不断创新，流程操作更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和管理，公司系统已升级至用友版本，人员操作权限由信息部严格控制，职责分明。为适应公司发展需要，公司已增加了费用预算模块，采用用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳苏州南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算管理设定预算表的编制预算的控制与分析，以及日常报销的业务均按照集团模式统进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预算与报销。
11、我市区县工会有个乡镇街道工会，单独建立工会账户的单位很少，总体上不足，工会独立管理经费的要求落实得不好。地税代收后，工会组织迅猛发展，但也存在集中建会突击建会的情况。有的区县工会审批工会组织不规范，人就成立单独的工会委员会，有的将个单位组成个联合会，这些单位既不在个地域，也无共同的行业特点，工会组织难以单独建立银行账户，也难以对工会财务进行有效的管理和监督。六人员素质不高，会计基础工作薄弱有些区县工会财务人员不具备相应专业知识，业务水平低，人员变动频繁，同时又身兼多职。加之有的财务人员责任意识不强，存在会计核算不及时科目使用不准确凭证装订不规范等现象。有的单位未制订票据的管理使用制度。收经费时每人本收据，开出的收据无人监督和管理，有的长达数年票据和钱无法。
12、系实际建立和完善内部控制制度，建立健全符合当前工会财务工作实际的相关制度，做到用制度管人用制度管事用制度管财。四加强检查指导，提升乡镇街道工会财务管理工作水平建议进步加强对乡镇街道工会财务工作的检查指导，根据基层单位的实际情况，人以上的单位可单独建立银行账户，对这些单位进行规范管理。人以下的单位及联合会可由行政代管，但必须保证工会经费的足额计提及独立使用。充分发挥乡镇街道工会的承上启下的作用，在县级乡镇街道工会基层工会开展以非公企业工会为重点，收好管好用好工会经费为主要内容的财务规范化建设达标活动，级抓级，级帮级，级促级，层层落实，促使工会财务管理水平上台阶。财务科雁过拔毛自查自纠报告二公司根据贵局下发的号关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基。
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财务科雁过拔毛自查自纠报告