××物管公司财务手册_财务管理手册（9）㊣精品文档值得下载

员凭原始票据到财务核算中心办理报销手续。

若采购物品规格品种或质量不符合要求，采购员负责办理退换货，并忙购买标准符合的物品满足使用部门的需求。

第八节物品验收管理制度目的规范采购物品的验收工作，确保入库物品符合规定要求。

职责行政管理部采购员负责物品的采购。

公司仓库管理员负责所购物品的验收，各部门协助。

程序物品验证的要求每次采购物品数量少于个时，要求抽样验收每次采购物品数量多于个时，要求至验收采购物品必须具备合格主，特别是对批量购买的物品必须要验证合格证，物品的合格证由仓库管理员保存④对目测无法验证的物品，必须使用相关工具进行验证对专业性较强的工具设备的验证，必须由相关部门协助验收所验证物品的规格数量等必须与采购计划上的内容相符仓库管理员应将常用物品的说明书使用说明书及保修卡等资料完整在验证无误后交财会核算部保存备查。

物品验证的分类应送计量所检定的物品仪器仪表类万用表钳形表其他。

应抽样验收合格证的物品水暖类水表电器类电表清洁表清洁剂去污粉洁厕灵等绿化类肥料药品种籽机械设备类吸尘器榨水机等仪器仪表类水平仪压力表等机械零件类空调水泵电梯发电机等设备的备用配件其他。

应抽样验证外观完好度接触部位赤活度和壁厚均匀度验证的物品水暖类水龙头阀门弯头铁管接连管等电器尖开关导线接触器灯管灯泡保险丝易耗工具类玻璃刮扳手钳子修枝剪小锄头等其他。

④应抽样式试用或通电验收的物品油料类油漆涂料等机械设备类吸尘器疏通机剪草机水泵电钻电焊机等。

凡不属于上述范围的，应对其是否符合采购计划要求的规格符号数量等进行抽样或全部核对。

物品验证的方法物品的包装验证方法仓库管理员应目视物品外包装平整光滑，密封包装无裂缝元渗漏元污染或破损痕迹注意核对物品包装上注明的生产日期和有效期限已过有效期限的，仓库管理员应拒绝验收入库离有效期不足个月的物品，由仓库管理员组织人员对其试用，检查该物品的有效程度是否合格，并要求采购员对该类物品限量采购。

物品的质量验证方法仓库管理员应仔细检查物品表面有无擦伤破损裂痕或扭曲变形仓库员在验证铁制的物品时，应注意物品有无锈迹仔细检查物品接口部分，看连接处有无松动滑丝现象，转动物品连接部位，检查其转动是否灵活，有无大的磨擦声验证物品的颜色质地规格尺寸等是否符合购买要求检查物品附属件是否齐全。

物品的性能验证方法仓库管理员应对物品的机械部分反复试动，检查其灵活性准确性验收机械设备类必须进行试用验证方法，以便检查其性能情况验收电器物品时，应使用万用表测试国家规定的其他验证方法。

物品验收程序新采购物品的验收程序采购员应将采购回来的物品及时送交仓库管理员处接收仓库管理员根据物品验证的相关规定，对物品进行验收验证合格的物品，由仓库管理员填写物品验收记录，然后填制入库单，并将物品按仓库管理制度中的相关规定进行存放验证不合格的物品发现表面有瑕疵但不影响使用的，应填写不合格品处理表后，放置在等处理区域，等待处理性能有问题的，不能使用或影响使用效果的，应拒绝入库对暂时无法检验的物品，应收入仓库待检物品存放区，等待相关部门或人员检验。

退回仓库的物品验证程序退物品人员将未使用完需退回仓库的物品送交仓库验收仓库管理员应先对该物品的规格型号该物品的性能情况该物品的可利用价值该物品的其他特性。

仓库管理员根据物品验证的相关规定进行验证经验证合格的，由仓库管理员按照库房管理制度中的相关规定进行入库存放难验证不合格的，由仓库管理员填写不合格品处理表后，存放在不合格区，等待处理。

物品验证资料的保管仓库管理员应作好每次物品验证结果的记录。

物品验证相关资料由仓库管理员按月归档长期保存。

注悦华置地实行先预算后开支的财务原则悦华置地实行财务预算管理制度，各级人员在资金的收支使用前均应按照财务制度申报预算，并严格按预算努力开源节流。

财务管理中心有权拒绝办理所有切事先无预算的财务资金流出手续。

悦华置地有关管理运营体系与财务有关的核算考评体系成本控制，对从事经营的部门进行独立核算，其核心实施部门为财会核算部。

主要职责对经营性部门进行严格的财务核算，主要包括核心企业各专业公司。

控制公司运营成本。

工作要求对独立核算部门的核算，通过预算匡算和决算结算来实施。

具体可按照集团制定的核算制度和标准进行。

决算结果作为考核员工及部门的直接依据。

后勤保障考核考评体系公司对每位员工进行月度年度考评，对非经营部门进行考核。

其核心实施部门为行政管理部人力资源部。

后勤保障为公司的各项经营管理活动提供后勤保障，确保公司现在资源的充分有效利用，控制公司管理成本。

绩效考核对非经营性的部门和个人，公司有用绩效考核的办法，具体考核内容对员工的考勤。

根据当天的物品验收单和入库单仓库联，及时登记材料物品明细账。

退回物品的入库程序相关人员将未使用完的物品送到库房仓库管理员根据核查结果，按照物品验收管理制度中的相关规定进行验收合格品，红字填写出库单，在备注栏内填写退回物品入库字样，放入合格品存放区内。

不合格品，填写不合格品处理表后，存放在不合格区等待处理。

设备工具的入库程序新采购的工具按采购物品的入库程序执行退还的设备工具入库程序仓库管理员根据使用人的工具登记卡上登记，并由使用人及其所在部门负责人签名确认后存档。

合格品，红字填写出库单，在备注栏内填写退回设备工具入库字样，放入合格品存放区内。

不合格品，填写不合格品处理表后，存放在不合格区等待处理。

借用工具入库程序工具借用人在工具送还仓库前必须把工具清理干净。

仓库管理员根据设备工具的领用记录，按照物品验收管理制度中的相关规定进行验收。

仓库管理员应及时在工具登记卡上登记核销。

④工作装的入库程序新做的工装按采购物品的入库程序执行。

退还的工作装入库程序工装使用人在工装退还仓库前必须把衣服清洗干净。

仓库管理员根据人事行政部收回服装的通知及使用人的个人服装登记卡上的项目，逐项清点退还工作装。

仓库管理员应按照物品验收管理制度中的相关规定对退回的工作装进行验收。

合格品，红字填写出库单，在备注栏内填写退回工作装入库字样，放入合格品存放区内，同理标明已使用时间。

不合格品，填写不合格品处理表后，存放在不合格区等待处理。

仓库管理员应及时在个人服装登记卡上登记核销，并经使用人确认。

仓库物品的存放管理物品存放库房区域划分合格物品物品存放区不合格物品存放区待检物品存放区。

仓库物品分类电器类水暖类五金类土杂类劳保类工具类建材类花木类其他。

仓库物品领用管理物品领用程序物品使用人凭其所在部部门经理签字确认的领料单到仓库办理材料领用手续仓库管理员根据领料单上所列的品种，逐发放仓库管理员根据领料单的内容分类填写出库单，领用人需在领用单上签字确认。

工具领用程序工具领用人凭其所在的部门经理签字确认的领料单到仓库办理材料领用手续仓库管理员根据使用人的工具卡记录，核对原卡上的领用工具是否有重复现免象如经核对，已有领用记录，但没有报废或其他处理记录，仓库管理员应拒绝发放如经核对，没有该工具领用记录，将工具发放给使用人后，并在其工具卡上登记。

服装领土完整用程序新到岗员工由人事行政部填写到岗通知书，注明姓名部门职位入职时间原因等内容仓库管理员根据到岗通知书和劳保管理制度中工装的配置，发放员工工装，同理登记个人服装使用卡，并经使用人确认仓库管理员根据个人服装使用卡填表制出库单。

仓库物品报废管理物品报废标准物品到有效期限客观原因造成物品工具已无使用价值按其他有关规定需报废。

物品报废程序参照物资报废管理制度执行。

仓库物品的清点每月日，仓库管理员应对仓库内物品进行逐清点根据清点结果，填写库存材料盘点表仓库管理员应将库存材料明细账的余额和盘点表上的实物余额进行核对经核对无误的，仓库管理员应根据当月发生的出入库单，编制库存材料出入库情况表如经核对有误实物多于账面余额的，应报财务部会计根据会计核算制度规定进行账务处理实物少于账面余额的，原则上视具体情况依据公司有关规定处理。

④仓库管理员应在日前将当月库存材料盘点表库存材料出入库情况表报送财务管理中心负责人审核财务管理中心会计主管应于每月日至日对仓库进行抽样或全部核对，并于当月日前将对结果报财务负责人。

仓库物品管理资料的保管仓库物品管理的财务资料交财务负责人审核无误后，加密在财务核算部长期保存。

第七节采购管理制度目的规范公司采购管理工作，确保公司采购物品符合规定要求。

职责行政管理部采购员负责物品采购工作。

公司各部门各项目管理部负责物资使用计划的制订，协助物品的验收。

采购员负责编制公司次月采购计划。

财会核算部负责物资使用计划物品采购计划的审核。

公司总裁执行董事负责采购计划的审批。

程序物品采购申请范围凡公司为提供管理服务所需要的有形物料工具等均属采购申请的范围。

每月消耗维护保养检修和更新所需的材料配件组件等。

特殊情况，临时急需所申购的材料等。

物品采购的申报程序计划采购物品的申报程序公司各管理部在每月日前，将下月物资使用权计划交于财会核算部会计。