（BG）老公寓项目投资立项实施方案（已批复）㊣精品文档值得下载

有福利机构较少，养老机构普遍存在着养老模式单，完全依赖民政部门，资金投入不足，养老居所品质及功能落后，服务项目不配套，不能适应老龄群体需求。

县所属市，现尚无所能提供老年人娱乐康复助残自费养老等项社会服务老年公寓。

需求分析据第五次人口普查，我国有岁及以上老年人家庭户数占全国家庭总户数。

在全国人家庭户中，岁以上单身老年人口占，在全国二人家庭户中，有两个岁以上老人户占。

城市和镇有老年人家庭户比例比较接近，农村则明显高于城镇。

年，全国有岁以上老年人家庭中，单身老人户占，只有对老夫妇户占，合计为。

而老年人与其他人起居住情况，占。

单身老人户和只有对老夫妇户这两种完全老人户所占比例城有关数据。

参加本项目研究其他专业提供数据。

项目建设期经营期计算期项目拟年建成，经营期年，计算期年。

从计算期第二年开始为满负荷经营。

财务效益分析成本估算本项目为老年公寓，对入住老人收取定费用，经营单位负责入住老人日常生活起居，包括伙食及日用品支出。

原辅材料费用估算原辅材料费用估算详见附表。

燃料和动力费用包括用水用煤和用电费用。

详见附表。

折旧费固定资产投资按年均折旧，预提残值。

人员工资及附加本项目定员人不包括临时工，人均月工资按元估算。

修理费修理费按固定资产折旧费计算。

财务费用本项目不发生长期借款和流动资金借款，不发生利息支出。

其他费用其他费用是在制造费管理费用中扣除工资及附加折旧费修理费等费用，按当年营业收入估算。

详见附表总成本估算表。

财务分析营业收入本项目为老年公寓建设，建成后，在经营期对入住老人实行收费，按每位入住老人每月平均收费元计算。

年含税营业收入万元。

详见附表。

营业税金及附加营业税按营业收入扣除伙食费和日用品支出费用后收入作为计税营业额，税率。

城乡建设维护税以营业税税额为基数，取。

教育费附加以营业税税额为基数，取。

详见附表。

所得税所得税税率按。

按税后利润计提盈余公积金，按计算公益金。

详见附表损益表。

财务分析损益表年营业收入万元，营业税金及附加万元，总成本费用万元，利润总额万元。

投资利润率为，投资利税率为。

现金流量表计算根据逐年现金流入量和流出量编制了现金流量表全部投资。

计算结果为所得税前，按折现率计算财务净现值为万元，内部收益率为，静态投资回收期包括建设期为年，不包括建设期为年。

清偿能力分析本项目不发生中长期借款，未对清偿能力进行分析。

盈亏平衡分析根据正常年营业收入固定成本可变成本营业税金及附加，求得盈亏平衡点为。

敏感性分析根据该项目特点，选取营业收入经营成本和固定资产投资三项为变动因素，进行敏感性分析，分别就全部投资所得税前情况作出种方案，详见附表敏感性分析表。

从表中可看到，变化比较平稳，在增减幅度内，其内部收益率和投资回收期都是可以接受，说明该项目具有定抗风险能力。

综合技术经济指标各项技术经济指标详列于附表综合指标汇总表。

可行性研究结论与建议结论市县老年公寓有限公司在省市县支持下，从实际出发，多方筹集资金，建设老年公寓，这是落实党中央国务院有关文件精神实际举措，符合国家有关政策。

本项目建设将促进当地老龄事业发展，推进小康社会和谐社会建设。

县为古徽州重要组成部分，邻近风景区，境内有以世界文化遗产西递宏村为代表多处旅游景点，有深厚历史文化积淀。

本项目选址风景优美，生态环境好，交通方便，适合老龄人颐养天年。

本项目根据老年人具体情况，采取无障碍设计，建设医护型全寿命型和健康型三种形式老年公寓，切合实事业社会化运作尚处在起步阶段，现有福利机构较少，养老机构普遍存在着养老模式单，完全依赖民政部门，资金投入不足，养老居所品质及功能落后，服务项目不配套，不能适应老龄群体需求。

县所属市，现尚无所能提供老年人娱乐康复助残自费养老等项社会服务老年公寓。

需求分析据第五次人口普查，我国有岁及以上老年人家庭户数占全国家庭总户数。

在全国人家庭户中，岁以上单身老年人口占，在全国二人家庭户中，有两个岁以上老人户占。

城市和镇有老年人家庭户比例比较接近，农村则明显高于城镇。

年，全国有岁以上老年人家庭中，单身老人户占，只有对老夫妇户占，合计为。

而老年人与其他人起居住情况，占。

单身老人户和只有对老夫妇户这两种完全老人户所占比例城市，镇为，农村。

从另角度看，农村老年人与其亲属起居住情况最多，达，而镇和城市水平接近。

由此可见城镇老人与后代分开居住趋势较农村更为显著。

我省情况也大致如此。

近年来，我国人口出生率明显下降，导致家庭规模向小型化核心化转变，加之人口流动性增强，传统大家庭失去了普遍存在根基，小家庭成为主导模式。

随着现代化发展，人口流动性加快及城镇地区住房紧张问题缓解，家庭小型化趋势将更加明显。

家庭养老和照料功能明显弱化。

这为老年公寓提供了个庞大市场。

明代汤显祖有诗曰生痴绝处，无梦到徽州。

徽州明清文化令多少文人魂牵梦绕，为之绝倒。

本项目建设地县位于西南麓，为古徽州部分，历史悠久，人文荟萃，素有桃花源之美誉。

境内山川秀丽，风景优美，保存有大量明清古民居祠堂牌坊等古建筑，西递宏村已被联合国科教文组织列入世界文化遗产名录。

其深厚文化内涵历史积淀与优越自趋势将更加明显。

家庭养老和照料功能明显弱化。

这为老年公寓提供了个庞大市场。

明代汤显祖有诗曰生痴绝处，无梦到徽州。

徽州明清文化令多少文人魂牵梦绕，为之绝倒。

本项目建设地县位于西南麓，为古徽州部分，历史悠久，人文荟萃，素有桃花源之美誉。

境内山川秀丽，风景优美，保存有大量明清古民居祠堂牌坊等古建筑，西递宏村已被联合国科教文组织列入世界文化遗产名录。

其深厚文化内涵历史积淀与优越自然生态环境为世人瞩目和向往。

县和全省样早已进入老年型社会，据统计，全县岁以上老年人已达人，占总人口，其中离退休干部人，离退休职工人。

另方面，在外定居县籍人士很多，仅江西景德镇就有十余万人。

他们大多数子女已成家立业，不在身边，无人照顾，又有思念家乡之情，想回归故里，叶落归根。

本项目提出后，周边市县及上海江西等地经常有人来县民政局联系入住老年公寓，目前已预约过半，部分农村老年人因子女外出工作，无精力照顾老人，均考虑由子女出资，入住老年公寓。

本项目完工后，必将出现供不应求之势。

本项目服务对象本项目服务对象为岁以上老人，以县及周边县市老人为主，惠及全国各地徽州籍老人。

本项目栋老年公寓按入住对象分为三种类型，以适应不同需求老人。

其中栋为医护型老年公寓，接收体弱多病老人和残疾人两栋为全寿命老年公寓，接收长期入住颐养天年老人栋为健康型老年公寓，接收短期年以上，年以下入住老人，经短期生活习惯后可转入全寿命老年公寓。

建设规模建设规模本项目投资万元，建设县老年公寓及生活配套设施。

项目建成后可接收个老年人安度晚年，为老年人提供个休闲娱乐健身康复等综合活动场所。

建设标准本项目老年公寓建筑按二星级标准建设。

其中标准单人间每套平方米，共套标准双人间每套平方米，共套其中残疾人双人间每套平方米，共套建设内容老年公寓楼四栋建筑面积平方米办公楼栋建筑面积平方米综合服务楼栋建筑面积平方米门卫值班室建筑面积平方米车库建筑面积平方米厕所建筑平面平方米配电房建筑平面平方米锅炉房建筑平面平方米污水处理房建筑平面平方米污水处理池围墙道路停车场网球场运动场绿化消防表工程项目表序号项目名称项目内容面积备注老年公寓星级标准双人间单人间两栋老年公寓星级标准双人间两栋办公楼行政办公接待档案室医务室康复室会议室综合楼餐厅开水间洗衣房活动室棋牌室门卫门卫警卫值班室车库小车库厕所公共卫生间洗手间配电房锅炉房锅炉及配套设施污水处理房污水处理水池清水池围墙长米高米停车场道路羽毛球场运动场安装各类健身器械绿化花坛花池绿池假山喷水池等消防消防给水管网合计场址选择场址选择地点及占地面积经县政府同意政号，县社区老年公寓选址在县南郊，镇打算亭。

占地平方米，该地为山间盆地，坐北朝南，依山傍水背山向阳，视野开阔。

项目建设地址位于山间盆地北缘中部，背靠郁郁葱葱山林，向南极目远望，公里外可见，视野内为大片农田，派江南田园风光，俨然世外桃园。

周边绿水环绕，无任何污染，空气清新，环境极佳。

本项目选址北距县林场米，西距省道米，距县城区公里，乡镇沥青公路在门前通过，交通便捷。

地理位置县地处省南部，西麓，县城南距市区公里，东至风景区公里，西离江西景德镇公里。

境内有西递宏村二处世界文化遗产和多处旅游景点，山环水绕，民风淳朴，自古即享有世外桃源美誉，有良好尊老爱幼传统，是旅游休闲养老好地方。

县东北邻风景区，南接祁门县，东南与休宁县接壤，西北和石台县相邻。

地跨东经，北纬。

县城镇位于县域中南部盆地，距芜湖公里杭州公里合肥公里。

场址条件地形地貌县地处皖南山区，支脉自东北向西南延伸，横贯县境中部。

境内山峦重迭，中部三府尖拜年山羊栈岭章岭方家岭等山岭群峰绵亘形成南北天然界线。

县境中部高平场海拔米以上逐渐向南北两侧倾斜，南部低山丘陵海拔在米。