源为申请国家拨款万元地方自筹资金万元三项目工程共需资金万元，个月完成全部投资。

四产值年产吨，按现市场价元计，销售收入为万元。

五成本直接成本为，计万元。

七收入比例确定本项目建成后，第年收入比例为，第二年达到，第三年达到。

第三节成本费用本项目可行性研究报告根据自然生态旅游区提供现有调查成本，结合国家计委颁发建设项目经济评价方法与参数，确定项目总成本费用按以下八项组成种苗费饲料检疫费工资及福利动力费水电修理费折旧费摊销费管理费财务费用等。

其中折旧费根据国家现行规定，建筑物以年计算无形资产摊销费以年计算，递延资产摊销费以年计算，管理费用包括招待费差旅费办公费劳务费等。

综合成本占产值，税前利率为。

第四节财务评价财务盈利能力分析净利润项目年经营收入为万元，年平均总成本为万元，年上缴税金及附加万元，税后净利润万元。

投资利润率年平均利润总额总投资投资利税率年平均利税总额总投资投资回收期税后年财务净现值税后万元财务内部收益率税后第五节不确定性分析盈亏平衡分析项目盈亏平衡点为。

计算结果表明，当项目营业额达到设计能力时，企业可保本，超过此值，企业进入盈利区，反之，则亏损。

二敏感性分析考虑到项目实施过程中些不确定因素变化对项目经济效益影响，分别对固定资产投资销售收入经营成本三个较为敏感因素，发生单因素变化时效益分析。

各因素变化都不同程度地影响项目经济效益，其中对销售收入变化最为敏感。

当不确定因素销售收入变化率达到时，项目财务内部收益率达到，低于基准值，说明项目抗风险能力较差。

可以看出，营业收入变化对投资效益指标影响较大，投资经营成本变化对投资效益指标影响较小。

第十三章招投标管理招标投标管理是每个符合要求工程项目均应遵循准则。

在招标过程中严格遵循公开公平公正和诚实守信原则，并严格遵循中华人民共和国投标招标法，国家计委三号令工程建设项目招标范围和规模标准规定。

为了规范建设项目招标投标活动，有效地保护国家利益，社会公共关系利益和招标投标当事人合法权益，所以，只有通过招投标方式，从建设项目开始就能走上规范化道路。

保证工程建设质量。

该项目应采取招标形式为工程招标范围应为全部招标招标组织形式应为委托招标招标方式应为公开招标招标广告应在指定省级媒体进行发布。

第十四章研究结论及社会效益分析第节研究结论经济评价分析表明本项目总投资万元，工期个月，项目年经营收入平均为万元，年平均总成本为万元，年上缴营业税金及附加万元税后净利润万元。

投资利润率年平均利润总额总投资投资利税率年平均利税总额总投资投资回收期税后年财务净现值税后万元财务内过万元，自然生态旅游区冷水鱼养殖项目采用自然生态养殖，建成将填补我市在金鳟鲟鱼方面空白，不仅为自然生态旅游开发探索出条新思路，也会有力地带动这产业快速发展。

二经济生活环境十五期间，县在党正确方针政策指导下，全县干群共同努力，县城经济综合实力进步增强，国民经济和社会事业得到了持续快速健康发展。

十五末，全县国内生产总值亿元，比增长，年平均增长率为。

第三产业成长迅速，产业增加值约亿元，比增长，年平均增长率为。

城乡人民生活水平发生了巨大变化。

十五末，农民人均纯收入元，比增长，年平均增长率为。

城镇居民人均可支配收入元，比增长，年平均增长率为。

全县商品供应充足，价格稳定，市场繁荣。

摩托车彩电冰箱洗衣机电话已进入寻常百姓家，少数城镇居民购置了空调电脑小汽车。

人民生活水平正逐步由传统温饱型向殷实富裕小康型迈进，为发展县内旅游创造了条件。

当然，由于等地闭塞以及经济资源开发缓慢，使当地经济发展水平落后于其它乡镇，使得县至今未能甩掉贫困帽子，也使得此地以旅游开发和产业型经济带动总体经济发展任务尤为紧迫。

但旅游内容和特色餐饮单性在定程度上影响着其快速发展，冷水鱼自然生态养殖项目建设将有力地改善这现状，并为山乡老区脱贫致富开拓了个可持续发展新思路。

四交通设施条件县内交通以公路陆运为主，目前全县个乡镇个行政村通了公路，县内交通条件有了改善。

从新城往北到太原往西到运城有铁路相通由外地进入交通方式基本是公路，往东有店阳三级公路通行，新城往西北出境到横水往东南到济源有横济二级干线往西到闻喜有闻垣二级公路，往南跨黄河到渑池有垣渑公路已经动工闻济高速公路于年十月开通。

沿黄公路，新城到夏县运城二级公路建设，可望进步改善县对外条件，使西与大运线相连东与河南中原地区相通，将纳入太原郑州西安小时经济圈内。

交通条件出现了良好发展势途，将使成为晋豫陕交通黄金地带，大量客流以及便利交通也为冷水鱼养殖广阔发展前景提供了有保障。

第二节项目背景优良生态总论第节项目概况项目名称自然生态旅游区冷水鱼鳟鱼鲟鱼养殖项目二项目主管单位县水利局三项目主办单位旅游开发有限公司四项目负责人五项目性质新建六项目建设地址自然生态旅游区冷水鱼养殖项目位于县东北部自然生态旅游区的皇姑幔景区内，北与临汾市翼城县相接，东与晋城市沁水阳城县相连，有华北地区唯的原始森林，地理坐标为东经北纬。

东距晋城市公里，南与河南洛阳始森林自然保护区之华北地区唯万亩原始森林。

景区分舜王坪皇姑幔猕猴源后河水库四个部分，面积平方公里。

史记为舜耕之地，舜王传说俯拾即是。

舜王坪为最高峰，海拔米，面积多亩，是山西省第二高峰。

坪上荆棘不生，花草茂盛，空中白云，云下牛羊，派草原风光。

暖春，百花盛开，七色竞彩，蝶舞花海盛夏，绿波万顷，天山色，凉风习习，清爽怡人深秋，人在坪上走，云从身边过，万山红遍，层林尽染隆冬，白雪皑皑，红日艳艳，林中兽走，高空鹰旋。

若是夏秋之交，云海翻滚，汹涌澎湃。

若是阵骤雨过后，彩虹飞架。

坪下林海，坪上草原，坪下树梢直与坪面齐，再长即向平伸，成为大奇观。

日出云海草核准通过，归档资料。

未经允许，请勿外传，甸风光等大自然胜景，在此袒露无疑。

得名渊源于舜王许多传说故事。

孟子记载舜生于诸冯，耕于，迁于负夏，卒于鸣条。

其中，舜王坪就是传说中舜王居住和耕种地方，并留下了舜耕犁沟这奇特景观。

此外，还有奶泉梳妆台斩龙台钴镥汤坡舜王灶云天瀑云中瀑天林街细辛园民俗风情园猕猴源等景观。

这些景观和传说都深深吸引着游人前往探踪游览。

自然生态旅游区建设已初具规模，客流量保持在万人年。

自然生态旅游区鳟鱼养殖区就处在自然生态旅游区中心部位皇姑幔景区入口处范围内，海拔在至之间，属森林峡谷地带，森林覆盖率达，水流急缓适当，冬季水温不低于，夏季水温保持在，水质好，天然无污染，是优良冷水鱼繁育绝佳之地。

建成后将形成年产冷水鱼，产值万元，以及冷水鱼天然养殖观光带，从而为旅游餐饮新增了大特色美食，更丰富了游客旅游内容，为神秘增添了道靓丽风景。

该项目实施也为我省冷水鱼养殖新增了个优良基地，填补了无金鳟和鲟鱼养殖空白。

八项目总体规划自然生态旅游区冷水鱼养殖项目将作为旅游不可短缺项延伸产业工程，规划面积，个天然养殖池，饲养道路，饲料投放平台，个休息凉亭，以及两道防护钢网等，整个项目规划结果如下规划结果分布情况表自然生态旅游区冷水鱼养殖项目产品形象定位产品定位主要产品备注山西省最优良自然生态冷水鱼养殖基地及自然生态冷水鱼鳟鱼鲟鱼养殖观光区。

食用供应景区宾馆餐厅度假村等，丰富旅游餐饮品种除此部分产量供应县城，丰富县城居民菜篮子工程。

观赏形成自然生态冷水鱼鳟鱼鲟鱼养殖观光区，填补旅游水族观光项目年产食用冷水鱼冷水鱼鳟鱼鲟鱼养殖观光带。

九工程建设内容自然生态旅游区冷水鱼养殖项目，其主要建设内容为仿生态拦水大坝自然生态冷水鱼鳟鱼鲟鱼养殖池饲养道路饲料投放平台，个休息凉亭以及防护钢网，其主要建设内容见附表。

十项目总投资万元十项目建设期个月。

十二项目总体资金来源请求国家扶持万元地方自筹资金万元第二节主办单位概况单位名称旅游开发有限公司单位地址山西省县县城单位简介旅游开发有限公司是着力于开发丰富旅游资源家民营企业。

经县人民政府授权负责独资开发风景区。

公司现有员工人，固定资产万元，下设自然生态旅游区旅行社黄河航运公司办公室工程部市场部财务部等机构，是县规模最大势力最强信誉最好旅游企业。

第三节项目结论简要结论冷水鱼是世界粮农组织在全球范围内推广养殖三种鱼类之，我国鳟鱼养殖始于年，我省年开始发展鳟鱼养殖，而我们运城市也只有虹鳟种，规模也很小自然生态旅游区冷水鱼养殖项目建成将填补我市在金鳟鲟鱼方面空白，也会有力地带动这产业发展。

该项目将是自然生态旅游区发展个新亮点，可以很好地丰富景区特色旅游餐饮品种。

冷水鱼生活在水温以下，溶解氧大于，具有定流速冷水环境中，其肉质鲜美，且含有丰富蛋白质和多种维生素。

中国传统医学就有食疗优于药疗之说，医学研究认为其有抗癌强肾明目健脑药用功能，是儿童智力发育妇女产育病人手术后绝好补品。

冷水鱼引入将使旅游餐饮在菜系多样化方面有个质提高，更好地为游客服务。

该项目建成将形成约冷水鱼自然生态养殖观光带，为旅游观光增添处情趣生动靓丽风景。

让游客在欣赏美轮美奂山水之美同时，体验到了人与生物及大自然和谐之美。

自然生态旅游区冷水鱼养殖采用自然生态放养，不会对环境造成任何危害，且很好利用了自然生态完好，冷水资源丰富这有利资源。

并可保障其养殖产品品质优良。

自然生态旅游区建设已初具规模，客流量保持在万人年，餐饮需求旺盛此处交通便利，部分还可以分销到县城以及运城十三县市各大宾馆酒店水产市场，有力地丰富了城镇居民菜篮子工程。

因而该项目在市场上可行。

该项目不仅可以丰富了旅游在特色旅游餐饮品种，也为旅游新增了处情趣盎然观光休闲之处，从旅游发展现状及前景上看，该项目建设具有可行性。

该项目位于自然生态旅游区皇姑幔景区内，基础设施已基本具备条件，区域内森林覆盖率达，水流急缓适当，冬季水温不低于，夏季水温保持在，水质好，天然无污染，具有相当基础开发条件。

本项目建设资金部分为企业自筹，部分请求国家支持，因而该项目在建设上可行。

该项目在省渔业研究所指导下，通过和年试养，效果良好，且受到专家充分肯定和游客广泛好评，因此该项目在技术层面上是可行。

经济评价表明该项目具有良好经济效益，税后财务内部收益率为，税后投资利润率为，税后投资回收期为年。

在实现经济效益同时，该项目也有着广泛社会效益和环境效益，不仅对旅游有很好促进，而且为当地产业经济发展提供个新思路，可以很好地带动山老区群众脱贫致富，从而使该项目在经济社会环境三方面效益上相统。

综上所述，该项目可行，应尽快立项建设。

二主要技术经济指标序号项目名称单位指标数备注工程总占地面积平方公里工程总建筑面积公用工程供水总投资万元建设投资万元建设期贷款利息万元铺底流动资金万元项目总体财务计算指标销售收入万元平均值营业税金及附加万元平均值总成本万元平均值利润总额万元平均值所得税万元平均值净利润万元平均值财务指标财务内部收益率所得税前所阳用。

综合所述，本项目建设不仅有利于促进山西省农业经济事业发展，有利于当地农业经济发展，有利于当地水产养殖业发展，有利于促进当地经济和旅游业发展，而且有利于满足居民日益增长生活需求，有利于生态环境