油菜蔬菜为主，兼种桑竹工期的管理费用按照总投资的提取，每年平摊。施工期间人员支出见管理人员编制及开支表。土地拍卖的策划费用及其他费用按照土地预计收入的提取。施工期费用万元按照建设项目进行分摊，如下表。其中，土地整理项目分摊万元，占施工期费用的河堤整治项目分摊万元，占施工期费用的生态环境项目分摊万元，占施工期费用的。表施工期间管理费用及其他不可预见费用单位万元项目金额比例费用总计其中土地整理项目分摊河堤整治项目分摊生态环境项目分摊土地整理项目投资估算土地整理项目包括两类投资，预计投入,万元，占项目总投资的，见表。表土地整理项目工程投资估算项目金额万元比例总投资,农地荒地亩,农地平整及改良荒地平整及改良农田水利水渠农村道路机耕道农村道路水泥路其他工程其他费用,建设用地亩,建设用地整治土地策划费用及其他费用,其中，农地荒地整理投资,万元，占土地整理项目投资的，见表建设用地整治投资,万元，占土地整理项目投资的。表土地整理投资估算分析表工程或费用名称估算金额各项费用占总费用的比例投资估算,工程施工费,农地平整及改良荒地平整及改良农田水利农村道路其他工程其他费用,前期工作费工程监理费竣工验收费业主管理费拆迁补偿费,住宅拆迁安置费,厂房拆迁补偿费青苗补偿费不可预见费河堤整治项目投资估算河堤整治项目包括两类投资，预计投入万元，占项目总投资的，见表。其中，主体工程投资,万元，占河堤整治项目投资的附属工程投资,万元，占河堤整治项目投资的。表河堤整治工程投资估算单位万元项目金额比例总投资主体工程,河堤改造工程,拦河蓄水闸坝工程,昌明河段新建堤防工程,附属工程,三桥修建工程,河堤生态环境治理项目投资估算河堤生态环境治理项目预计投入,万元，占项目总投资的，见表。其中，主体工程投资,万元，占河堤整治项目投资的附属工程投资万元，占河堤整治项目投资的。表河堤生态环境治理修建工程投资估算单位万元项目金额比例总投资,主体工程,农民新居环境整治,绿化工程,照明工程附属工程人行天桥投资进度估算项目预计从年月日开工建设，年月日完工，全部工期为两年。建设期的投资进度估算如下表所示。其中，年月月预计投入,万元年月月预计投入,万元年月月预计投入,万元。表农村综合整治期工程投资进度估算单位万元投资进度土地整理项目河堤整治项目生态环境治理项目施工期间管理费用及其他不可预见费用利息支出投资合计年月月年月月,年月月,总投资估算,资金筹措计划资金结构项目总投资,万元中，业主将自筹资金,万元，占总投资的将从银行贷款,万元，占总投资的。项目贷款利率按照年利率计算。项目的资金筹措计划如下表所示。表农村环境综合整治期工程资金筹措计划单位万元投资项目自有资金银行贷款合计土地整理项目投资估算,河堤整治项目投资估算,生态环境治理项目投资估算,施工期间管理费用及其他不可预见费用利息,合计,比例注贷款从年月日起贷款利率按照年利率计算。贷款计划根据项目投资进度计划的要求，公司需要分期从银行获得贷款，如下表所示。年需要获得第期贷款,万元年需要获得第二期贷款,万元年需要获得第三期贷款,万元。表农村环境综合整治期工程贷款资金利用计划单位万元投资进度土地整理项目河堤整治项目生态环境治理项目施工期间管理费用及其他不可预见费用贷款合计年月月年月月,年月月,贷款合计贷款偿还计划项目的还款方式市政府向公司承诺，将偿还项目贷款所需的全部资金分期纳入地方财政预算，进入财政专项开支。还款的资金保障资金来源偿还项目贷款有两项资金来源。第项资金来源，是因项目中建设用地出让而增加的财政收入，它将对应转化为偿还项目贷款的专项财政支出。为确保该项支出能够专款专用，将在贷款银行设立专用账户。第二项资金来源，是市经济逐年增长而导致的财政收入逐年增长，进而确保有足够的专项财政支出用于偿还项目贷款。资金保障建设用地出让收入测算项目实施后，建设用地通过整理将逐年获得增值。通过分期出让建设用地，可以获得,万元收入。扣除项目建设中的各项成本和费用,万元后，仍可获得,万元余额。市财政专项支出增长测算市财政收入增长状况年，市财政收入分别为,万元,万元,万元,万元，增长率分别为。如表所示。表市年财政收入状况单位万元项目年年年年财政总收入其中预算内总收入预算外总收入上级补助收入市国民经济和社会发展第十个五年总体规划以下简称‚十五规划‛指出，到年，市财政收入将年均增长。为了稳妥起见，保守估计市年的财政收入增长率为。根据这个指标，可以推测市年财政收入状况，如下表和图四所示。表市年财政收入状况单位万元年度财政收入同比增长增长率年,年,年,年,年,年,年,年,年,年,年,年,市财政专项支出增长状况年年，市政府除用于人员工资及公用性支出外，用于专项支出的可支配财力分别为,万元,万元,万元,万元，分别占当年财政收入的和，平均为。考虑到市十五规划中财政收入增长率为，那么市年财政专项支出占财政收入的比例保持在平均比例是比较保守的估计。由此，可以得到未来市财政专项支出的情况，如下表和图五所示。表市年财政收入状况单位万元年度财政收入专项支出支出比例支出同比增长增长率年年年年财政收入年年年年年年年年年年年年财政收入年年年年年年年年年年年年年年年年年年年年财政收入专项支出项目的还款计划表借款及还本付息计划表单位万元年度年年年年年年年年本期借入本金借款利息支付年利率借款本金偿还借款本息偿还合计年末借款本金余额注第期贷款贷款期为年，从年起至年止第二期贷款贷款期为年，从年起至年止第三期贷款贷款期为年，从年起至年止。每季度付息次，本金分次偿还,分别是年年年年和年。项目增加财政收入及专项支出的保障表项目对增加财政收入和专项支出的贡献测算表单位万元年度年年年年年年土地出让收入贷款现金增加,付现成本利息费用,投资摊销收益总额财政收入还款保障额计划还款额,注项目总投资待摊金额为,万元。在建设完工，土地可供出让后，根据受益年限平均分年摊销。为了简便核算，年下半年开始计提投资摊销万元，四年每年分别计提万元，年上半年计提摊销万元。第章项目的经济效益分析项目经济收益估算建设用地价格预测根据市土地价格和项目周边土地价格的情况，预计建设用地的市场价格将随着时间呈现逐渐上升趋势。预期本项目的建设用地出让价格变动如下表所示。表建设用地出让价格变动表单位万元亩时间年年年年年年建设用地价格建设用地出让计划建设用地的范围建设用地包括六块，共计亩，如下表所示。表建设用地拍卖计划单位亩地块位置面积市化工厂采沙场市钙灰厂市氯碱厂太平镇红庙村社太平镇红庙村社，金轮村组面积建设用地的出让计划亩建设用地计划在年内分次出让，共计将获得出让金,万元，如下表所示。其中，年将出让土地亩，获得出让金,万元年将出让土地亩，获得出让金,万元年将获出让土地亩，得出让金,万元年将获出让土地亩，得出让金,万元年将获出让土地亩，得出让金,万元年将获出让土地亩，得出让金,万元。土地拍卖的策划费用及其他费用按照土地预计收入的提取。表建设用地出让计划单位万元地块位置面积亩预计价格收入出让时间市化工厂年月采沙场年月市钙灰厂年月市氯碱厂年月年月太平镇红庙村社年月年月年月太平镇红庙村社，金轮村组年月年月年月年月合计注土地拍卖的策划费用及其他费用按照土地预计收入的提取。第章报告摘要流域段农村环境综合整治期工程位于市南郊，包括土地整理含亩农地整理亩荒地整理和亩建设用地整治公里河堤整治和生态环境治理等三个项目，是市新农村建设的有机组成部分，也是市郊区新农村建设新模式的有益探索。该项目由市政府委托农业发展投资有限公司建设和开发。该项目的业主单位农业发展投资有限公司是市属国有独资企业。项目计划建设工期为年。项目计划总投资,万元，其中土地整理项目投资估算为,万元，河堤整治项目投资估算为,万元，生态环境治理项目投资估算为,万元,施工期间管理费用及其他不可预见费用万元，建设期利息支出万元。业主将自筹资金,万元，占总投资的将从银行贷款,万元，占总投资的。银行贷款于项目建设完成后开始偿还本金，每季度末偿还利息，计划在五年内还清。项目建成后将带来如下经济效益亩建设用地分次出让，共计获得土地出让金,万元，将大幅度增加地方财政收入，进而增加用于本项目建设的专项财政支出。项目建成后将带来如下社会效益第，通过河堤治理，减少了安全隐患，提高了防洪标准，可减少流昌明河段新建堤防工程和拦河蓄水闸坝工程建设工程。第二类是附属工程，主要是三桥的修建，该工程使两岸农村联为体，将大大改善两岸农村生活环境，并带动农村经济快速发展，促进农民增收。生态环境治