论与信用评级国外信用评级国外信用评级方法综述国外银行客户信用评级指标体系建立信用评级指标体系的原则国外银行客户信用评级结果国内信用评级国内信用评级方法综述国内银行客户信用评级指标体系国内外中小企业信用评级国外中小企业信用评级国内中小企业信用评级长治市银行现有中小企业信用评级指标体系在应用中的不足长治市银行现有客户信用评级指标体系长治市中小企业特点及其主要信用风险长治市中小企业特点长治市中小企业主要信用风险长治市中小企业信用评级特点分析长治市银行现有中小企业信用评级指标体系在应用中的不足小结长治市银行中小企业信用评级指标体系的构建信用评级指标体系设计的原则及评级方法的选择信用评级指标体系设计的原则信用评级方法的选择信用评级指标的确定德尔菲法简介评级指标的初选评级指标的选定评级指标的说明评级指标权重的确定层次分析法计算过程简介指标权重的确定评级指标的评分权数的确定评级指标体系的使用说明评级指标体系评分标准说明评级指标体系的评级结果说明长治市银行中小企业信用评级指标体系的应用企业背景和相关资料数据企业相关问题的说明企业基本资料企业实际数据基于模糊综合评价法的实证研究模糊综合评价法简介计算企业初评结果新构建评级指标体系下企业评级结果现行评级指标体系下企业评级结果评级结果比较研究成果与展望研究成果本文的不足之处与展望建议参考文献附录附录层次分析法与模糊综合评价法的计算程序附录长治市银行中小企业信用评级指标调查表第轮附录长治市银行中小企业信用评级指标调查表第二轮附录长治市银行中小企业信用评级指标调查表第三轮附录长治市银行中小企业信用评级指标权重调查表附录企业信用等级初评调查表致谢图目录图论文结构框架图图信用评级指标分析图图国内银行评级方法图图信用评级指标体系构建步骤图德尔菲法工程程序图图法层次分析法的实施程序图层次结构图图长治市银行中小企业信用评级指标层次图图长治市银行客户信用评级过程图表目录表我国中小企业最新界定标准表长治市银行现有客户信用评级基本指标体系表长治市银行现有客户信用评级评议指标体系表长治市银行现有客户信用评级等级表表初选后的长治市银行中小企业信用评级指标表表专家从事职务统计表表专家从业年限统计表表专家工作年限描述统计表经营管理指标分析表表第二轮专家打分后的信用评级指标表第三轮专家打分后的信用评级指标统计分析表标度的意义表判断矩阵表致性指标的数值表判断矩阵表判断矩阵表判断矩阵表判断矩阵表判断矩阵表判断矩阵表判断矩阵表判断矩阵表判断矩阵表判断矩阵表长治市银行中小企业信用评级指标体系综合权重表表长治市银行中小企业信用评级指标体系综合权数表表定性指标评分标准表长治市银行中小企业信用评级等级表表企业财务数据表企业信用评级指标值表模糊关系矩阵表初评结果标识表模糊关系矩阵表模糊关系矩阵表模糊关系矩阵表模糊关系矩阵表模糊关系矩阵表模糊关系矩阵表模糊关系矩阵表模糊关系矩阵表模糊关系矩阵表新构建信用评级指标体系下企业信用评级结果表长治市银行现有评级指标体系下企业评级结果绪论研究背景和意义长治市中小企业融资现状近年来，中小企业在保证经济适度增长缓解就业压力方便群众生活推动技术创新促进国民经济发展和保持社会稳定等方面发挥着越来越重要的作用。

但中小企业融资难问题也越来越突出，成为社会各界关注的焦点。

大多数中小企业都急需扩大厂房，增加设备，扩充人员，大批量采购原材料，以及进步拓展市场，这些都需要追加资金来配合企业的发展。

企业融资渠道大致分为内源融资和外源融资两种。

中小企业仅仅依靠内源融资不能满足企业发展需要，而非常需要以外源融资方式直接融资或者间接融资方式解决资金紧缺问题。

目前，我国中小企业外源融资渠道相对单，虽然深圳创业板的开通为中小企业提供了新的附录长治市银行中小企业信用评级指标调查表第轮尊敬的女士先生您好，感谢您在百忙之中抽出时间给予本问卷以专业的指导和权威的回复，本问卷旨在建立长治市银行中小企业信用评级指标体系，为保证评价质量，将采用专家打分德尔菲法的方法，由您及诸位专家确定各项综合评级指标。

本调查完全采用匿名方式进行，所得到的数据只做科学研究之用，并承诺严格对外保密。

在完成本次问卷后，我将十分高兴地向您提供所研究成果，以供审核。

您的支持是本研究成功的关键，再次感谢您的合作与支持，您从事的职务从业年限请您选择您认为重要的指标，并根据题目需要按其重要性在横线上排序最前面为最重要，依次后排在以下指标中，影响中小企业信用等级程度的重要性的排序是经营者信用经营者素质企业基本素质经营管理能力创新能力偿债能力发展能力及前景现金流量盈利能力在反映经营者信用状况中，您认为哪些因素是重要的，请按其重要程度排列银行信用记录经营者口碑其他信用记录家庭背景纳税情况在反映经营者素质状况中，您认为哪些因素是重要的，请按其重要程度排列经营者经历经营者能力经营者业绩健康状况资本实力在反映企业基本素质中，您认为哪些因素是重要的，请按其重要程度排列企业基本信息银行履约情况他行信用企业口碑纳税清单全年逾期或欠息次数在反映经营管理能力中，您认为哪些因素是重要的，请按其重要程度排列企业发展思路应收帐款周转率企业财务规范所有权清晰度年纳税额管理层评价在反映创新能力中，您认为哪些因素是重要的，请按其重要程度排列行业壁垒研发费用投入强度近三年设备更新率技术人员素质产品替代性在反映偿债能力状况中，您认为哪些因素是重要的，请按其重要程度排列到期债务偿还比率资产负债率流动比率速动比率利息保障倍数在反映发展能力及前景状况中，您认为哪些因素是重要的，请按其重要程度排列产品档次产品适销读程度行业发展前景同行评价销售收入增长率政府支持力度在反映现金流量状况中，您认为哪些因素是重要的，请按其重要程度排列现金到期债务主营收入现金含量销售现金比率经营活动现金流量增长率现金流动负债比率现金利息保障倍数在反映盈利能力状况中，您认为哪些因素是重要的，请按其重要程度排列总资产报酬率销售利润率内在投资价值净资产收益率年销售或年营业收入附录长治市银行中小企业信用评级指标调查表第二轮尊敬的女士先生您好，第轮回函悉，感谢您的支持，我们对上次专家打分的情况进行了统计，现将调查结果寄上，以供审核。

由于此次问卷采用德尔菲法进行分析，需要您及诸位专家对调整过的指标再进行打分，因此希望还能继续得到您的支持和帮助。

说明下表中集中程度反映了专家的评价期望值，由均值表示离散程度反映专家对指标重要程度评价的分散程度，由标准差表示。

下面的指标被分成五种可能极重要很重要重要般不重要，请根据您的判断，选择其中个答案。

并在对应的数字上打勾。

编号指标名称全体专家第轮回函的得分表现您第二轮的选择集中程度离散程度极重要很重要重要般不重要银行信用记录经营者口碑其他信用记录纳税情况经营者经历经营者能力经营者业绩健康状况企业基本信息银行履约情况企业口碑纳税清单企业发展思路管理层评价应收帐款周转率所有权清晰度总资产报酬率续上表编号指标名称全体专家第轮回函的得分表现您第二轮的选择集中程度离散程度极重要很重要重要般不重要销售利润率内在投资价值年销售或年营业收入研发费用投入强度近三年设备更新率技术人员素质资产负债率流动比率速动比率利息保障倍数政府支持力度行业发展前景同行评价销售收入增长率销售现金比率经营活动现金流量增长率现金流动负债比率现金利息保障倍数经营者素质企业基本素质经营管理能力创新能力偿债能力发展能力及前景现金流量经营者信用盈利能力其他意见与建议附录长治市银行中小企业信用评级指标调查表第三轮尊敬的女士先生您好，第二轮回函悉，感谢您的支持，我们对上次专家打分的情况进行了统计，现将调查结果寄上，以供审核。

同时我们对指标体系根据各位专家的意见进行了调整，希望得到您如继往的支持。

说明下面的指标被分成五种可能极重要很重要重要般不重要，请根据您的判断，选择其中个答案。

并在对应的数字上打勾。

编号指标名称全体专家第轮回函的得分表现您第二轮的选择集中程度离散程度极重要很重要重要般不重要经营者能力经营者经历经营者业绩银行信用记录纳税情况经营者口碑企业基本信息银行履约情况企业口碑资产负债率流动比率速动比率总资产报酬率销售利润率内在投资价值销售现金比率续上表编号指标名称全体专家第轮回函的得分表现您第二轮的选择集中程度离散程度极重要很重要重要般不重要经营活动现金流量增长率现金流动负债比率所有权清晰度管理层评价应收帐款周转率研发费用投入强度技术人员素质近三年设备更新率销售收入增长率行业发展前景政府支持力度经营者素质经营者信用企业基本素质偿债能力盈利能力现金流量经营管理能力创新能力发展能力及前景其他意见与建议附录长治市银行中小企业信用评级指标权重调查表尊敬的女士先生您好，第三轮回函悉，感谢您的支持，我们对上次专家打分的情况进行了统计，并最终确定了各层指标，现将结果寄上，以供审核。

本轮调查是为了结合层次分析法最终确定各指标的权重。

调查表的格式也结合层次分析法的需要进行了调整，希望得到您如继往的支持。

在本调查问卷中指标之间相对重要性采用的标度，个数字表示的意义见下表表标度的意义标度含义说明和同等重要比稍重要比重要比重要得多比绝对重要和为在个准则下同层次上的两个指标为上述判断的中值为上述尺度的相反情况表级指标重要程度调查表经营者素质经营者信用企业基本素质偿债能力盈利能力现金流量经营管理能力创新能力发展能力及前景经营者素质经营者信用企业基本素质偿债能力盈利能力现金流量经营管理能力创新能力发展能力及前景表经营者素质指标群重要程度调查表经营者能力经营者经历经营者业绩经营者能力经营者经历经营者业绩表经营者信用状况指标群重要程度调查表银行信用记录纳税情况经营者口碑银行信用记录纳税情况经营者口碑表企业基本素质指标群重要程度调查表企业基本信息银行履约情况企业口碑企业基本信息银行履约情况企业口碑表偿债能力指标群重要程度调查表资产负债率流动比率速动比率资产负债率流动比率速动比率表盈利能力指标群重要程度调查表总资产报酬率销售利润率内在投资价值总资产报酬率销售利润率内在投资价值表现金流量指标群重要程度调查表销售现金比率经营活动现金流量增长率现金流动负债比率销售现金比率经营活动现金流量增长率现金流动负债比率表经营管理能力指标