的不断发展，旅游业已成为较为重要的产业之。

随着中国经济的快速发展，人民生活水平的不断提高，伴随着生活品质的提升，旅游休闲进入人们的生活。

我国已把旅游业摆在加快经济发展的战略地位，四川省委省政府在制定四川省国民经济跨世纪战略时，已将现代旅游业确定为今后培育壮大的六大支柱产业之，加快旅游业发展，充分发挥我省旅游资源优势，将资源优势转变成经济优势，已成为省委省政府的重要工作之。

绵阳有着丰富的旅游资源，现有国家省市级文物保护单位处，列表记载的重点文物点处。

全市旅游资源门类齐全，各具特色旅游资源可分为自然旅游资源和人文旅游资源两大类在绵阳这两大类旅游资源都很丰富，尤其是人文旅游资源更是别有特色，同时，国家产业政策的支持，给绵阳旅游业的发展注入了强有力的生机，这为富乐山国际酒店带来了良好的契机，因此，富乐山国际酒店的改建是必要的。

项目的建设是进步提升城市形象和改善投资环境的需要绵阳作为四川省第二大城市，其丰富的旅游资源和良好的投资环境吸引着越来越多的外国朋友前来旅游和投资，但是，绵阳目前接待更高层次旅游和投资者的酒店不多，因此，随着绵阳经济的不断发展和绵阳城市地位的不断提升，建设个能够体现绵阳城市地位和良好投资环境的窗口是非常必要的。

富乐山国际酒店是展示绵阳形象的重要窗口，其改建工程显得尤其重要。

项目建设能促进绵阳市经济和社会的发展富乐山国际酒店的营业收入由住宿娱乐餐饮及其他服务项目构成，通过高档次的服务让宾客享受实实在在的高品位的消费。

上述服务项目均是高效经济的项目，均易获得较好的经济效益。

同时富乐山国际酒店的改建可以为市民提供更多的就业岗位，从而缓解就业矛盾，有利于维护社会稳定，起到繁荣城市经济的作用，为地区经济的发展创造良好的投资环境，促进地区经济的振兴。

第三章需求分析与建设规模需求分析绵阳市星级宾馆设施现状绵阳市主要星级宾馆览表酒店名称星级客房数间床位数床餐位数座富乐山国际酒店四星长虹大酒店四星绵州酒店四星绵州温泉酒店四星王子大酒店四星临园宾馆三星绵州开元酒店三星五牛大酒店三星桃源大酒店三星九龙宾馆三星浣花宾馆三星七曲山大酒店三星奇峰国际酒店三星北川西羌国际大酒店三星江油太白大酒店三星江油宾馆三星江油明华饭店三星江油国际大酒店三星由上表可知，绵阳市星级酒店主要为三星级，四星级酒店也不多，高档次酒店较少。

二绵阳市旅游的现状分析游客年全年接待国内旅游者万人次，比上年增长，接待入境旅游者万人次，增长年全年接待国内旅游者万人次，比上年增长，接待入境旅游者万人次，减少年全年接待国内旅游者万人次，比上年增长，接待入境旅游者万人次，增长。

旅游收入年全年旅游总收入亿元，增长，旅游创汇万美元，增长年全年旅游总收入亿元，增长，旅游创汇万美元，减少年全年旅游总收入亿元，增长，旅游创汇万美元，增长。

客源相关数据表明，绵阳市旅游客源的构成基本上为绵阳市本地游客国内其他地市游客和港澳台国外入境游客，结构比为。

消费消费表单位人民币元项目名称市内旅游者国内其他地市旅游者入境旅游者返乡旅游者人均天消费停留时间年绵阳市外来旅游者平均停留时间为天。

行程特点绵阳市本地游客主要行程特点为当天出游，当天返回，并且出游地点主要集中于市内及市郊的几大公园和绵阳市境内的相关景点国内游客多在酒店逗留天，然后去各旅游景点旅游入境旅游者在绵停留游览时间更长。

住宿设施的选择特点由于本地游客的逗留时间在天以内，因此不会选择住宿设施。

国内和入境游客多选择绵阳市的星级酒店。

现有景区接待情况景区接待情况览表单位万人次景区名称年年年北川猿王洞富乐山平武报恩寺梓潼七曲山大庙安县白水湖江油窦团山李白纪念馆科技展览馆二市场预测富乐山国际酒店的客源主要有以下几个方面政务会务接待的客源富乐山国际酒店作为绵阳市的重要政务接待基地，承担着绵阳市人民政府政务会务等重要接待任务，这也是富乐山国际酒店最稳定的客源。

同时，绵阳市是我国重要的国防军工和科研生产基地，工农业生产基础较好，四川省区划调整后，其经济总量仅次于成都，在四川省的经济发展中发挥着越来越重要的作用。

绵阳科技人员和智力资源密集，有大批实力很强的军工科研院所和企业。

交通便捷，城市建设已形成较好基础，年月日，国务院作出了关于同意建设绵阳科技城的批复，因此，随着绵阳科技城建设步伐的加快，绵阳各种类型的会务等活动将随之增多，这也将为富乐山国际酒店带来稳定的客源。

二外地来绵阳旅游及商务的客源旅游经济正成为第三产业中引人注目的经济增长点，旅游消费正成为种时尚。

以旅游娱乐休闲为明显特征的新经济走势强劲，其中起龙头作用的是旅游。

所以旅游作为朝阳产业正日益被各地所倚重，绵阳的旅游也随着这种气候热了起来。

绵阳有着丰富的旅游资源，现有国家省市级文物保护单位处，列表记载的重点文物点处。

全市旅游资源门类齐全，各具特色。

旅游资源可分为自然旅游资源和人文旅游资源两大类。

在绵阳这两大类旅游资源都很丰富，尤其是人文旅游资源更是别有特色。

自然旅游资源绵阳市自然旅游资源表现出秀奇指标估算法，根据四川省建设厅二四年颁发的四川省建设工程工程量清单计价定额以及绵阳市市场材料价格调整，并结合本工程实际情况综合测定。

建设场地的自然条件和施工条件。

按国家发改委的有关规定，固定资产投资方向调节税按缓征计。

按国家发改委的有关规定，涨价预备费不计算。

二投资估算结果根据上述原则，本工程总投资万元，具体估算结果如下建筑安装工程万元设备购置万元其它工程费万元预备费万元贷款利息万元总投资万元详细计算见投资估算表二资金筹措根据本项目的具体情况，考虑到资金的可得性供应的充足性融资成本的高低，拟选择如下筹资渠道自筹资金按项目业主制以酒店为主体筹措万元。

银行贷款其余部分申请银行贷款即万元。

三资金分年度使用计划根据工程进度安排，全部投资使用计划可于年内安排。

详见附表五资金来源及使用计划表。

第十二章财务评价评价依据及方法根据建设项目经济评价方法与参数的有关规定和国家现行财税制度，按照本项目特点，对本项目各项财务指标进行测算和分析，并对项目盈利能力偿债能力和抗风险能力进行分析，以评价其抗风险能力。

二财务评价基础数据与参数项目计算期本项目计算期取定年。

其中有效建设期年，经营期年。

基准收益率参照同类项目收益率和银行贷款利率，基准收益率取定为。

贷款利率银行贷款利率，按可能得到的贷款渠道预计。

税费率营业税税率为城市维护建设税教育费附加交通建设费附加税率分别为为企业所得税税率为盈余公积金按提取。

三经营收入分析富乐山国际酒店收入来源主要有客房收入餐饮收入娱乐及其他收入，具体计算如下客房收入平均房价的确定富乐山国际酒店改建前，标间的平均价格为元间，项目改建后，景观等基础设施条件将得到很大的改善，酒店的内外装修和室内配套设施的改造，都将使酒店的品质得到极大的提升，参考类似酒店并结合绵阳市的实际情况，综合确定富乐山国际酒店标间的团体平均价格为元间天优惠后，散客的平均价格为元间天优惠后。

标间数量及入住率富乐山国际酒店客房标间数量为间，考虑季节等因数的影响，酒店平均入住率按确定。

客房平均年收入富乐山国际酒店是以政务商务接待为主，旅游接待为辅的酒店，因此，初步估计团体客人占客人总数的，散客占客人总数的，则客房平均年收入为团体元间天间天万元散客元间天间天万元详见经营收入表。

餐饮收入根据富乐山国际酒店提供的年月份就餐人数和平均消费水平数据，推测本项目改建后相应的就餐人数和平均消费，并据此估算餐饮收入。

年月就餐人数和平均消费览表项目名称月月月月月月月月平均就餐人数平均消费根据上述分析，富乐山国际酒店改建前平均就餐人数为人，平均消费为元人天，改建后，酒店就餐环境得到很大的改善，平均消费水平也相应有所提高，根据本项目实际情况综合确定为元人天另外，项目改建前，由于餐位数的限制，很多散客被拒之门外，项目改建后，餐位数的增加将为散客提供就餐机会，从而带来定的收入，初步按餐饮收入的计算，则年餐饮收入为人元人天天万元娱乐收入根据富乐山国际酒店提供的近几年娱乐收入数据，结合项目改建后娱乐项目的增加和消费水平的提高，初步估计项目改建后娱乐收入为每年万元。

其他收入其他收入主要包括会务等收入，初步估算为每年万元。

详见附表七经营收入估算表。

四年成本支出预测职工工资及福利项目建成后，预计项目建成后职工人数将达到人，职工工资及福利平均按万元人年计算，则全年职工工资及福利为人万元人万元详细计算见总成本支出表。

水电气费根据初步测算，日平均用水量为立方米，按元立方米计算年平均用气量为立方米，气费按元立方米计算年平均用电量为度，电费按元度。

则年水电气费为水费万元电费万元气费万元则年水电气费为万元详细计算见总成本支出表。

外购原材料费主要是指餐饮娱乐所必需的菜米酒水等原材料费用，按餐饮娱乐收入的计算。

详细计算见总成本支出表。

维修费用维修费用按折旧费的计算。

改建建筑折旧费按照资本保全原则，项目的建设投资应在项目经营期间得到回收。

建筑物折旧从项目开始运营起在项目经营期内进行折旧，考虑的残值，按年折旧设备折旧从项目开始运营起在项目经营期内按年折旧，不考虑残值。

建设期利息及预备费从项目开始运营起在项目经营期内按年折旧，不考虑残值。

原有固定资产折旧费改建前，项目现有固定资产总额万元，其中万元为室内外装修及室内配套设施，本次改建后改建部分的室内外装修及室内配套设施全部改造，只保留结构框架部分，因此改造部分的室内外装修及室内配套设施应予报废，暂按室内外装修及室内配套设施总额的考虑，则改造后原有固定资产总额为万元，在计算期内按直线折旧计算，不考虑残值。

无形及递延资产摊销无形及递延资产摊销采用直线法，不考虑残值，按年摊销。

房产税房产税按房产原值次性扣除后以的税率征收。

低质易耗品在经营过程中发生的单位价值小或使用年限不到年的劳动资料。

其他管理费用为保证酒店的正常运作所需的管理费用，按职工工资及福利的计。

年成本支出计算详见附表十总成本估算表。

五财务评价财务现金流量分析财务现金流量分析反映项目在计算期内各年的现金收支情况，进行项目的财务盈亏分析。

按本工程所需资金来计算全部投资财务内部收益率财务净现值及投资回收期等。

财务现金流量计算结果详见附表十三现金流量表全部投资。

现金流量表全部投资序