报表后交予主办会计核对周报销统计表每周五下午下班之前根据周报销统计表发放报销费用货币资金管理办法第三章现金流量周报表各账户明细表每月十日完成工资的发放其它水费电费电话费的及时缴纳五现场收款员时间工作要点相关制度相关表单日工作手册至将进款凭证复印件签字后及现场收款登记表交成本会计客户定购签约流程现场收款登记表将进款凭证原件签字后及现场收款登记表交出纳客户定购签约流程每日例行工作完成房款的收取核对费用清单开具收据碎石款收据及现金的收取进账工作需核实收据金额与实际收款情况是否致客户定购签约流程流程及碎石收入管理流程费用清单表其他协助合同专员完成权证办理的准备工作周工作手册每周五上午编制月销售进账表并交予主办会计周销售进账表月工作手册每月日上午编制月销售进账表并交予成本会计月销售进账表第二部分财务工作流程费用报销工作流程流程名称文件管理理部门文件编号总经理出纳主办会计申请部门相关制度表单内部财务管理制度第三章编制日期审核日期执行日期录入金蝶软件核准部门经理并签名开始申请人填写费用报销单星期四由出纳统费用报销单送总经理审核并签名次日将已付款费用报销单送主办会计结束二房屋定购进款工作流程流程名称房屋销售进款工作流程定购文件管理部门编制日期总经理现场收款员合同按揭专员销售部成本会计相关制度表单价格面积表房屋销控表销售核查表购房合同房屋定购单销售日报表销售核查表销控表房屋定购单业主登记表销售核查表销售进账表销售统计明细表房屋销控表未付款签约客户明细表客户催款函签字准备购房合同销售部经理审核销售核查表和购房合同出纳审核签字收款开据收据完成销售进账表客户定购，置业顾问填写房屋定购单规定外折扣填写销售日报表销售核查表规定内折扣签发价格面积表销售部经理审核并签字销售部经理更新销控表客户催款函核准签字存入指定账户，获取存款凭证完成销售核查表更新销控表销售统计明细表完成未付款签约客户明细表签收并审核销售部经理日报表房屋订购单及收据复印存款凭证及销售进账签字后交计划合约部资料归档制作房屋销控表，预填销售核查表并复印份给销售经理三房屋签约进款工作流程流程名称房屋销售进款工作流程签约文件管理部门编制日期合同按揭专员现场收款员销售部销售成本会计相关制度表单购房合同购房费用表销售日报表销售核查表购房合同复印件销售进账表销售核查表销售统计明细表未付款签约客户资料明细表编制日期审核日期执行日期置业顾问填写客户购房费用表销售主管审核盖章，收回订购单客户联填写销售日报表销售核查表合约专员审核并签字完成销售核查表完成销售统计明细表完成未付款签约客户明细表签收并审核销售部经理日报表购房费用表购房合同复印件销售进账表进账单收据合约专员核实客户购房费用表进账单收据的致性后填写购房合同复印销售进账表及进账单，签字交销售成本会计客户催款函销售合同归档资料归档办理按揭销售经理审核并签字字置业顾问通知客户将首付款进款至指定账户，将代收费用现金交至现场收款员现场收款员核实首付款进账单及代收费用现金后，开具收据将代收费用存入指定账户，获取存款凭证完成销售进账表将购房合同复印件客户购房费用表及收据签字交至销售成本会计将销售日报表成本会计订购单客户联签字后交销售成本会计领取购房合同四工程合同签订工作流程流程名称工程合同签订流程文件管理部门计划合约部文件编号总经理财务部计划合约部工程部行政部相关制度表单合同草本合同草本会签单正式合同合同支付核查表编制日期审核日期执行日期主办人拟写合同草本附合同草本审阅会签单合同预算负责人评审签订正式合同附合同草本审阅会签单核准财务主管评审行政部盖章审核编号合同复印件份甲方施工代表存档万以下含万以上合同预算负责人和律师评审签收表签名主办会计评审工程部主管评审甲方代表签名开始合同原件份主办会计存档成本会计完成合同支付核查表填写打印存档合同原件份及合同会签单成本会计存档单五工程款支付工作流程流程名称工程款支付流程文件管理部门编制日期总经理财务部计划合约部施工单位监理单位工程部相关制度表单工程款支付申请审批表工程款支付会签表支票用章登记表工程款支付会签表合同支付核查表合同支付明细表成本费用表资金计划表编制日期审核日期执行日期施工单位填写工程款支付申请表，监理审核，总承包商审核成本会计审核财务部负责人审核核准主办会计签发支票核出纳办理付款出纳在工程款支付会签表原件上签名并写上付款日期和凭证号成本会计完成合同支付核查表合同支付明细表甲方施工代表填写工程款支付会签表甲方施工代表通知乙方到出纳处领款工程款支付会签表复印件及工程款支付申请表成本会计存档开始工程部负责人审核出纳完成工程款支付表成本会计完成成本费用表，资金计划表主办会计编制凭证主办会计完成每月支付明细表登记盖章六碎石款收取工作流程流程名称碎石收款流程文件管理部门编制日期财务出纳现场开票员现场收款员相关制度表单时间要求核对在收款次日前完成收据领用登记表进账在次日下班前完成收据移交后个工作日内完成编制日期审核日期执行日期核实进账情况，登记入账收据盖章现金收据盖第三联，欠账收据盖第二联登记移交收据现场开收据现场收款核对收款与收据的致性收款存入指定进账移交收据移交已完成的整本收据注明总金额月份核查人登记签收，并核对收据完整性准确性分类归档七资金计划管理工作流程流程名称资金计划管理工作流程文件受控状态文件管理部门总经理财务管理部相关部门经理相关部门相关制度表单资金计划资金核算表资金核算报告编制日期审核日期生效日期审批结束开始收集汇总资金管理资料明确资金计划编制的期限编制并下发各部门资金计划样表根据部门用款情况填写表单审核划拨资金审批汇总并编制企业资金计划平衡资金使用进行资金核算填写资金核算表审核编制资金核算报告开展各类资金业务八财务审计管理流程流程名称财务审计管理流程文件受控状态文件管理部门总经理财务总监财务部经理审计人员相关部门相关制度表单年度审计计划审计问题解决方案审计报告编制日期审核日期生效日期审核制订年度审计计划结束开始审核审批指导审计组织审计实施审计发现问题制定审计问题解决方案审核审批落实方案编制审计报告审核审核审批组织外部专家审计协助配合实施审计分析专家审计结论提出审计改进意见审阅落实改进意见配合审计第三部分财务管理制度货币资金管理办法制度名称货币资金管理办法受控状态编号执行部门监督部门考证部门第章总则第条本办法适用于企业在各类业务中所产生的货币资金。

第条财务部承担对货币资金的管理工作，财务总监给予指导和监督。

第二章审批权限第条企业在生产经营中取得的各项收入必须全部交到财务部，及时入账，任何部门任何个人都不得以任何理由或者以任何形式截流或者挪用。

第条货币资金的使用必须按照规定的审批权限经有关领导签字。

第条总经理和财务总监有货币资金使用审批权。

第三章现金管理第条为保证现金的安全，同时又不影响现金的合理使用，库存现金量最高不得超过元。

第条对每笔超过元的大额现金支出应提前三天通知财务部，以便财务部提前做好准备第条现金的收支范围严格执行国家的现金管理规定。

任何人均不能以未经批准或不符合财务要求的票据字条等充抵现金，更不能擅自挪用现金。

不得坐支现金。

第条每笔现金支出都必须根据审核无误并经财务总监签批的原始凭证支付，并编制记账凭证。

第条每笔现金收入也必须根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。

第条对发生的业务要逐日逐笔登记现金日记账，做到日清月结，每日盘点现金，确保账实相符，月末与总账核对，保证账账相符。

出现问题要查明原因，及时纠正。

第条对造成损失的责任人，依企业有关规定追究其责任。

第条除差旅费餐费和必须以现金支付的元以内的采购款外，其他支出均不能借用现金，严禁因私借款。

第条借用现金应说明用途归还或报销时间，且必须按期归还或报销。

逾期不还者，将从其工资中扣除。

第条借用现金时，申请人应填制现金借款申请表，写明用途，由部门经理审核确认，经总经理批准签字后方可领用。

第四章支票的领取及管理第条支票领取暂停支票保管员之外人员领取支票制度领取支票时，需先填制支票申领单，写明用途金额使用人等项，经有关财务人员审核财务经理复核财务总监批准后方能领取。

如签发支票的金额超过元，在填写申领单时，须提交符合审批程序的用款报告及附件合同采购单计划书等。

领取人应办理登记手续，于领取后日内报账。

对未及时报账者，财务人员应该及时督促，并有权不予签发新支票。

在支票有效期内未使用的支票，或因情况变化未使用的支票应及时退还财务部。

对未及时归还者财务部应及时督促，并不予签发新支票。

持票人应对支票妥善保管，如丢失，将由个人承担经济责任。

第条支票管理支票由主办会计妥善保管，如丢失将由个人承担经济责任。

所签发支票应填写日期金额限额用途，不准签发空白支票。

建立银行支票使用登记簿，详细登记每笔银行支票的领用时间号码用途金额领用人和收款单位等。

出纳人员应每日编制银行存款变动表。

准确掌握账户余额，不准发生空头透支资金现象。

出纳人员应于月末填制银行账户余额表，送交财务经理批准后呈报主管财务的副总经理，并传至总经理。

月终前可根据企业资金变动的频繁程度和企业业务的需要，按照总经理的要求临时报送。

按时于月末填制银行存款余额调节表交财务部经理审核，对未达账项要认真查对，及时入账。

出纳人员应及时申购支票，并交主办会计妥善保管。

企业财务专用章由出纳人员妥善保管法人章要分专人妥善保管。

作废的支票，要及时注明作废，并主办会计妥善保管，统注销，不得遗失。

第五章其他规定第条采用银行汇票汇兑等其他结算方式的，要严格按照票据法和银行规定，按照本制度规定的内部申请审批程序和银行的结算制度办理。

第条每日的银行收付业务应根据审核无误的原始凭证逐笔登记银行存款日记账并结出余额，定期与银行对账单核对并编制银行存款余额调节表，月末与总账核对。

必须保证账账账实相符。

编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期二内部财务管理制度制度名称内部财务管理制度受控状态编号执行部门监督部门考证部门第章总则第条目的为加强企业的财务工作，发挥财务在经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本制度。

第条机构与职责财务管理部是企业切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责企业日常财务管理筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有以下几方面。

负责企业财务管理工作。

编制企业各项财务收支计划审核各项资金使用和费用开支收回售楼款，清理催收应收款项办理日常现金收付费用报销税费交纳银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表做好企业筹融资工作处理协调与工商税务金融等部门间的关系，依法纳税。

负责企业会计核算工作。

遵守国家颁布的会计准则财经法规，按照会计制度，进行会计核算编制年度季度月份会计报表按照会计制度规定设臵会计核算科目，设臵明细账分类账辅助账，及时记账结账对账，做到日清月结，账账相符账实相符账表相符账证相符管理好会计档案。

负责企业成本核算和成本管理。

设臵成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集