市， 是湖北省对外开放城市之，属于全国西部大开发范畴，国 土面积目前居湖北省县市第二位。

是享誉全国的坝漆 之乡黄连之乡水杉之乡莼菜之乡歌舞之乡。

是全国重要的烤烟黄连生产基地，天然气省内独有，煤炭 资源储量居全州首位，水能储量居全省第三，生物礁举世罕 见，石膏矿为特大型矿床。

利川属于少数民族地区，土家族 苗族等少数民族占总人口的。

全市国土面积 公顷，耕地面积万公顷，其中旱地万公顷， 水田万公顷。

年全市共有万人口，全市实现 国民生产值亿元。

农民人均收入元。

东距恩施市 公里，宜昌公里，西抵万州港口公里，重庆市区 公里，国道经过全市个乡镇和城区，汉渝路利奉 路把重庆市忠县石柱奉节黔江有机地连在起。

沪蓉 西高速公路宜万铁路忠武输气管道，万伏输电线路等国家重点工程都经过利川并设有出口接口。

利川市是全市重点扶贫县市之，经过近几年的努 力，全市已基本解决温饱，进入脱贫致富奔小康的第二次 创业时期，客观要求在稳定解决温饱的基础上，加快农村 产业结构的调整，由自给自足向商品经济转化。

畜牧已成为 我市农民的支柱产业，在第二次创业时期，如何适应畜 牧产业发展和畜牧产品加工及市场的要求，大力发展畜牧业 加工，培育壮大龙头企业，提高产品附加值和科技含量，增 强龙头企业的辐射带动能力，稳定增加农民收入。

因此，新 建高附加值的农产品加工项目对农村产业结构调整，农民增 收致富，企业做大做强，国家增税诸方面产业积极作用。

改革开放以来，特别是十五期间，市委市政府采 取了系列措施，集中力量进行经济建设和抓社会发展，使 全市经济面貌人民生活和各项事业取得了很大进步。

展望 新世纪，利川市正乘改革开放和西部大开发，东部产业转移 的东风。

抢抓机遇，争取主动，打优势牌唱特色戏，努力 构筑特产名市畜牧大市烟业强市旅游热市四大经济格 局，奋力推进由温饱型经济向小康经济，由农业大市向经济 强市的大转变，努力建设经济繁荣社会进步民族团结 山川秀美的新利川。

二项目区农业化经营发展现状 目前项目养殖区有齐岳山林场生态养殖基地南坪生态养鸭基地凉务小青垭生态养殖基地汪营白羊塘村生态养 鸭基地文斗生态养鸡基地团堡生态养殖基地等余家， 共户养殖，全市目前鸡鸭出栏每月万只，全年可提 供万只鸡鸭，目前林创牧业基地已通过活鸡绿色食品认 证。

第三章项目承办单位基本情况 公司现状 利川市多仁多实业有限公司成立于年月，该公 司属科工贸农林特食品等全面发展的实业公司。

主要开发生产加工鸡鸭肉制食品，魔芋茄子土豆无公 害食品。

公司农户生态养殖遍布全市十五个乡镇办 开发区。

本公司建成有生态林牧发展养殖基地余亩 食品原料基地余亩家禽养殖基地平方米。

建 有鸡鸭肉制品自动化生产线，机构设备齐全技术力量雄 厚，现有固定资多万元，拥有厂房平方米，各类 加工机械设备多台套，年加工鸡鸭肉制品万只， 公司经国家工商总局注册硒恩牌商标，现已形成规模， 走俏市场。

公司现有管理人员人，工人人，其中专业技术人 员人高级职称人，中级职称人，大专学历人， 公司管理体系通过标 准，各种证照齐全。

二公司发展情况 公司自成立以来，紧紧抓住我市畜牧大市这特色，抓 住优势产业发展而发展的择业思路，按照发展创新求 实奉献的企业精神，抓住产品新效益好贡献大 绿色健康整体目标，始终坚持以市场为导向，紧扣发展 主题，充分开发特色资源，科学配臵企业要素，创造最佳综合效益的经营思想，特别得益于各级党委政府及农行 开发行信用社等有关部门的支持，加强企业管理，在竞争 中求生存，开源节流，增收节支，企业经营发展状况良好。

三公司管理模式 公司自成立以来，始终坚持管理出效益的经营理念，不 断创新管理方式，加大科技投入力度，引进生产高级管理人 员，企业得到了长足的发展。

公司实行董事会领导下的经理 负责制，下设了财务部质量技术部信息部销售部生 产部办公室等部门，分工明确责任到人，对员工实行绩 效考核制，健全各项规章制度。

四公司技术实力 公司常年与湖北工业大学湖北民族学院等大专校院合 作开发新产品，邹桂怀是湖北工业大学产业体化的技术顾 问，邹鑫毕业于湖北工业大学食品系，从事食品开发与研究， 公司内部有质量技术部，专门研究新产品。

在工艺流程设 备管理企业营销方面公司都有强大的实力，在武汉宜昌 恩施乌鲁木齐等地建有伙伴关系，由于产品质量好，目前 供不应求，项目建成后，可满足广大客户的需求。

五产品简介 鸡鸭肉制品利用恩施州境内大山森林山丘田野等 地养殖的鲜活鸡鸭为主要原料，利用土家少数民族千年的 传统美食配方，综合现代科技制作方法精心配制而成。

它富含有人体所需的钙铁硒氨基酸等多种微量元 素。

产品色泽红亮，香气浓郁，肉质绵软，味道鲜美，是老 少皆宜的休闲美食，食用方法非常简单，开袋即食。

目前产品俏销国内市场，主要供给各大城市超市航空 食品。

六销售队伍和销售网络建为万元，固定成本万元。

经营成本估算 外购原料万元 外购燃料及动力万元 工资及福利万元 修理费万元 销售费用万元 管理费用万元 租赁费万元 财务费用万元 包装费用万元。

以上各项合计万元，构成经营成本。

三财务效益分析 该项目实现利润总额万元，其中总 销售收入万元，总成本费用万元，销售 税金及附加万元。

该项目实现税后利润总额万元，其中企业所得税总额万元。

该项目生产期投资利润率，投资回收期 年，贷款偿还期年，财务内部收益率，财 务净现值万元。

四不确定性分析 盈亏平衡分析 根据财务效益测算资料可以得知，该项目生产经营总量 年加工万只鸡鸭肉制品，产品销售收入万元，固 定成本万元，单位变动成本万元，销售税 金及附加万元，根据盈亏平衡计算公式 生产能力利用率年固定总成本年销售收入年变 动成本年销售税金及附加 产量设计生产能力生产能力利用率 销售价格年固定总成本年变动总成本年销 售税金及附加年产量万元 以上计算说明，当经营总量达到财务预测量的，即 万只，当产品销售价下降到每只万元时，企业即 可实现保本经营，该项目盈利系数较大。

敏感性分析 根据敏感性分析，该项目最敏感的是销售单价与变动生 产成本，其效益与销售单价成正比，与变动生产成本成反比， 当销售价格提高，则效益上升，反之，则下降当销售单价与变动生产成本同步上升时，则效益上升当销售单价与变 动生产成本同步下降时，其效益保持中等水平。

该项目对销 售价格的升降特别敏感，对原材料价格升降比较敏感，有较 强的抗风险能力。

因此，应考虑潜在的市场变化和竞争因素， 挖掘内部潜力，降低原材料成本，采取有效措施，稳定销售 价格和原材料成本价格。

五财务评价结论 从以上综合指标分析可以看出，财务净现值远大于零， 内部收益率远大于银行贷款利率，投资回收期低于经济寿命 期，项目财务经济效益明显。

六社会效益评价 创税率高，可增加财政收入。

该项目实施后，按现 行税法规定每年可提供各项税收万元，其中增值税 及附加万元，所得税万元，投资创税率达 。

该项目实施后对我市经济发展将起到积极推动作用， 促进支柱财源建设。

由于该项目兼有农民企业地方财政 同步增收的特点。

因此，能够充分调动各方面的积极性，可 为广大养殖专业户提供就业机会，可以解决人以上就 业，年为农民增加现金收入多万元，企业年获得税后 利润万元。

为下岗分流农村剩余劳动力实施再就业工程探索新路子，实施好该项目，可以为下岗职工农村剩余劳动力 增加新的就业机会。

七生态效益评价 利川属于长江中上游长防工程的重点县市，大力发 展生态养殖不仅对退耕还林还草，保持水土有巨大的促进作 用，而且对于生态平衡，加强和带头搞好生态农业建设起到 典范作用。

符合国务院省州市发展生态农业建设的精 神，也是国家产业政策的需要。

第十章环境保护与安全管理 环境影响 大力发展生态养殖及加工，能使农民增收，财政增税。

通过项目建设的推进，实施品种选育工程，确保优质品种保 护和优化，确保资源开发的保护和利用，实现可持续发展。

加工过程的生产工艺措施中全部采用物理方法，没有化 学合成环节，没有使用非直接食用化学品。

二环境保护与治理措施 严格贯彻工艺操作规程，加强工厂的规范化管理。

项目在加工过程没有污染，排烟系统处理不会对人们生 活和周围环境造成危害。

三劳动保护 劳动保护与安全卫生严格执行劳动法安全生产法 等法律法规和地方政府对生产的监管要求。

制定严格的安全 管理制度，严格操作规程，做好上岗前培训持证上岗。

按 行业规定的劳保条件，配备必需的劳保用品。

四安全与消防 项目在加工过程中没有产生不能处理的废弃物品，为确 保鸡鸭加工过程的安全 在厂房修建时配套建设消防管网和消防水池，在加 工过程中，使用安全无毒绿色环保质量合格的包装物盛 装肉制品 购臵足够的干粉灭火器和消防设施安全消防保护工作常抓不懈，落实责任保护人和保 护措施，制定各项制度和实行轮流值班，小时不离人，严 格执行劳动安全管理制度 利川市有恩施州内最优秀的公安消防支队。

项目加 工厂消防设施建设首先应取得市消防大队的同意和许可。