1、弱，我国水产饲料 工业发展远远滞后于发达国家，人工配合饲料的普及率不足，与我国水 产养殖大国的地位极不相称。年，我国水产饲料生产仅万吨，占我 国饲料总量的。年，水产饲料产量增至万吨，占饲料总量的 ，产量年均增长率高达，水产饲料业成为了我国饲料工业中发展最 快效益最好潜力最大的产业。 根据我国饲料工业十五发展规划要求，我国饲料工业发展目标 全国配合饲料年双班生产能力达到亿吨左右，实际产量达到万吨， 浓缩费用 建筑工程 新建车间仓库 综合楼及职工宿舍楼 实验池 门卫变电站锅炉房等 附属工程 室外供电 给排水 消防 道路绿化 小计 第二部分设备费 水产饲料生产线设备实验设备 运输设备 办公设备 小计 第三部分其它费用 土地征用费 前期经办费。
2、 第十三章财务评价 财务估算 财务估算依据 各项原材料燃料及动力消耗均按生产工艺设计定额，结合市场 价格计算。 固定资产采用平均年限法分类计算折旧，建筑物折旧年限按年， 残值率按估算设备折旧年限按年估算无形及递延资产按年平均 摊销。修理费按折旧费的计提。 职工工资，包括各种工资性津贴劳动保险等，参照安乡县工业 园现有水平，生产工人按每人每年万元，管理人员每人每年按万元 计算。 销售费用，根据该公司营销机制，销售费用按销售收入计算。 本项目产品增值税率。教育附加，城市建设维护费。 管理费用，结合安乡县工业园区平均管理费用水平估算。 产品销售收入及税金 根据现行市场行情和价格走势确定产品销售价格。 收售收入计算。
3、和安全性进行了论证分析， 选定了认为合适的技术，但仍然会有预想不到的问题遭受风险损失，主要表 现在对技术的先进性可靠性适用性认识不足，开车后达不到生产能力 质量不过关或者消耗性指标偏高等等。三是投资方面的因素。主要有扩建设 备价格的偏差以及工期的影响，以至于价格偏高出现投资增加，而加大资金 筹集力度或者出现资金缺口影响项目的进行，工期则影响项目的进度以至于 推迟开工时间，影响项目当年效益。四是财务方面的因素。项目的效益与项 目的融资成本有关，贷款的利率以及融资的结构都可能引起融资成本升高， 还有资金来源的可靠性和充足性都会影响到项目的进行。 附表新增固定资产折旧摊销估算表单位万元 序 号项目名称 折旧 年限 折旧摊销 折旧费 房屋及构筑。
4、力分析 通过财务现金流量计算见附表，各项评价指标计算为 序号指标名称单位所得税后备注 财务内部收益率 静态投资回收期含建设期年 净现值万元 各评价指标显示，该项目建成投产后，具有良好的经济效益。所得税后 的内部收益率达，高于基本折现率，静态投资收回期包括建设期 为年，经营期内税后累计财务净现值万元，表现该项目具有较强的 获利及清偿能力。 三不确定性分析 盈亏平衡点分析项目扩建后正常生产年份，以生产能力利用率计算的盈亏平衡点为 生产能力利用率平均固定成本平均年销售收入平均年可变 成本平均年销售税金 产值万元 上述计算结果表明，当项目扩建后只要扩大部分的生产能力利用率达到 或产值增加万元时，便能实现盈亏平衡，说明该项目具有极强 的获利及清偿能力。 。
5、展将呈现三大趋势是由于国民经济的稳定快速 增长，畜牧业巨大的发展空间将带动饲料行业增长，我国饲料总量将继续保 持稳定增长二是居民消费结构优化将扩大对水产品和牛羊肉的需求比重， 从而推动水产和反刍饲料的快速增长三是未来我国饲料工业集中度会逐步 提高，优势企业将得到发展壮大。 今后我国水产饲料的发展将具有如下的特点饲料品种大大增加， 这是由我国水产养殖业发展趋势所决定的。科技含量高覆盖范围广 成本低的浓缩料和预混料的生产会得到较大的发展，并根据养殖水生动物的 不同品种不同生长阶段以及不同地域饲料源的情况，研制出系列理想的 浓缩配方，并把产品的售后服务提高到更高的水平。优质水产养殖动 物的饲料生产会得到更快的发展。现代化的大型饲料厂与小型的自配 饲料厂将并行不悖的发展。这。
6、 项目设计生产能力为年产万吨特种水产饲料，达产年可实现销售收 入亿元。 产品总成本费用计算 总成本费用外购原材料外购燃料动力工资及福利费修理费折旧 费摊销费财务费用其他费用 可变成本外购原材料外购燃料动力经营成本总成本费用折旧费财务费用摊销费用 经过分析测算，达产年年总成本费用为万元，其中年固定成本 为万元，年可变成本为万元。年经营成本万元。成本 分析见附表。 所得税 云港公司进驻汉寿太子庙经济开发区享受园区税费优惠政策，前三年免 交企业所得税。企业适应所得税税率为。 二财务效益评价 项目损益分析 项目建设期年，第年即年开始投产，生产负荷，投产 第二年即年生产负荷达。在项目期内年利润平均增加值为 万元。增量投资利润率为，投资利税率为见附表。 项目盈利能。
7、 勘察设计费 工程监理费 建设单位管理费 生产准备费 员工培训费 技术转让费 小计 第四部分预备费 基本预备费 第五部分流动资金 铺底流动资金 总投资 二资金筹措与使用计划 项目总投资万元，全部由企业自筹。 第十二章项目招投标 编制依据 中华人民共和国招标投标法 湖南省实施中华人民共和国招标投标法办法 建设项目可行性研究报告增加招标内容以及核准招标事项暂行规 定原国家计委号令 招标公告发布暂行办法原国家计委号令 工程建设项目自行招标试行办法原国家计委号令 湖南省招标公告发布和中标候选人公示暂行办法湘计招号 。 二招标原则 为保证工程质量，缩短工程建设期，防范和化解工程建设中的违规行 为，规范。
8、招标投标活动，保护招标投标活动当事人的合法利益，按照中 华人民共和国招标投标法，编制本项目的招投标方案。在招标过程中要遵 循公开公平公正和诚实信用的原则，并应当接受依法实施的监督。 三招标范围 根据湖南省实施中华人民共和国招标投标法办法，下列工程项目必 须进行招标 关系社会公共利益公众安全的基础设施项目 关系社会公共利益公众安全的公用事业项目 全部或者部分使用国有资金投资的项目 国家融资的项目使用国际组织或者外国政府贷款援助资金的项目。 达到下列规模标准之的，必须招标 施工单项合同估算价在百万元人民币以上的 重要设备材料等物资的采购，单项合同估算价在五十万元人民币 以上的 勘察设计监理等服务，单项合同估算价在三十万元人民币以上 的 单项合同估算价低于本条第。
9、高全县水产品的质量和产量，增加农民收入，带动相关产业 的发展。本项目建成后，每年可实现销售收入近亿元，利税近万元， 成为上缴税收过千万的企业之，将为安乡县域经济发展添上浓墨重彩的篇 章。 第三章市场分析和竞争力分析 我国水产饲料工业的现状及发展趋势 自改革开放以来，我国水产养殖业得到了长足的发展。目前中国是全球 最大的水产养殖大国，水产品总产量捕捞养殖占全球的，其中水 产品养殖产量约占全球的。年我国水产品产量万吨，是 年的倍，渔业经济总量显著提升，渔业产值在大农业中的份额由建国初 的提高至左右，成为大农业中发展最快的产业之。年水产品 出口达到亿美元，占农产品出口总额的，连续年位居大宗农产品 出口首位，渔业国际地位显著提高。 我国饲料行业未来发。
10、是因为我国水产养殖业在个相当长的时期内 会以分散养殖与适度规模养殖相结合的方式进行，且以分散养殖为主的特点 决定的，为适应这种形式的需要，两种类型的饲料厂均会利用各自的优势得到发展。但就产量与质量来看，前者将居主导地位。 二市场分析及预测 目前我国饲料行业处于稳定的发展时期，全国现有饲料企业多家， 从业人员约万人。中国饲料业改革开放后平均发展速度保持在以上。 已经完成了从手工作坊式的生产到时间诶第二大饲料生产国的飞跃。成为我 国重要的支柱产业之。我国的饲料产业规模大幅提高，总产量突破 万吨，市场竞争加剧，利润趋于平均，行业盈利模式更对额依赖总量增长的 盈利模式。 我国水产养殖产量占世界水产养殖总产量的，水产饲料的生产消 费也位居世界首位。由于起步晚投入不足研究基础薄。
11、敏感性分析 选取建设投资销售价格原辅材料价格以及生产负荷作为影响项目效 益的不确定性因素进行项目内部收益率敏感性分析。经过分析可知，项目效 益相对销售价格成本价格比较敏感。应严密注意市场动向，根据市场实时 调整营销策略。 序号不确定性因素不确定性因素比率税后项目内部财务收益率敏感度系数 基本方案 建设投资 销售价格 原辅材料价格 生产负荷 五风险因素及对策分析 对本项目而言实现预期经济目标，可能出现的风险因素包括是市场方面 的风险因素。它的损失主要表现在项目产品销路不畅，产品价格低迷，以至 于销售收入达不到预期的目标。细分起来主要有市场供求量偏差项目产品缺乏竞争力以及实际价格与预测价格偏差等等。二是技术方面的因素。虽然 项目单位对采用技术的先进性可靠性适用性。
12、项第项规定标准，但项目总投 资额在千万元人民币以上的。 本项目招标范围主要包括工程建设及有关的设备和主要材料采购。 四招标组织形式 因该单位不具备自行招标能力，所以必须委托符合资质的招标代理公司 办理相关招标事宜。 五招标方式 本项目应为公开招标。 六招标信息发布 依法必须公开招标的项目，招标公告中标候选人公示必须在国家或省 发展改革部门指定的媒介发布。中国时报中国经济导报中 国建设报中国采购与招标网 湖南日报湖南经济报湖南省招标投标监管网网址 。 招标基本情况见表。 表招标基本情况表 项 目招标范围招标组织形式招标方式 招标估算金 额万元备注 建筑及安装委托招标公开招标 重要设备及材料采购委托招标公开招标 。
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年产20万吨特种水产饲料生产建设项目可行性研究报告.doc