价指标汇总如下。

主要技术经济指标表序号指标名称单位数值备注基本数据汇率工程总投资万元万欧元建设投资万元万欧元建设期利息万元流动资金万元建设期年生产期年年均销售收入万元年均销售总成本万元年均经营成本万元年均增值税金及附加万元年均利润总额万元年均所得税万元年均税后利润万元年均利税总额万元评价指标全投资所得税前财务内部收益率财务净现值万元投资回收期静态年含建设期年投资回收期动态年含建设期年全投资所得税后财务内部收益率财务净现值万元投资回收期静态年投资回收期动态年投资利润率年均投资利税率年均敏感性分析建设投资变化本项目影响较小，但原料价格和产品售价对项目有影响。

当原料价格和产品售价同时上涨时，对项目收益影响不大，但原料价格上涨或产品价格下降以内时内部收益率在以上，效益影响不大。

但原料价格上涨或产品价格下时，内部收益率为，接近于基准收益率。

因此项目对原料价格和产品售价较为敏感。

近几年乳胶丝价格直与天然乳胶价格成联动关系，紧跟乳胶变化而变化。

因此不存原料乳胶价格上涨，而乳胶丝产品价格不上涨情况。

盈亏平衡点分析以生产能力利用率计算的盈亏平衡点达到负荷生产能力为。

财务评价和研究结论按上述条件测算，本项目建成投产后，年均销售收入万元，年均利润总额万元，项目财务内部收益率所得税前，投资利润率，全投资回收期所得税前年含建设期年。

综上所述，本项目引进成套技术和设备，技术设备先进可靠原材料依托当地资源，项目原材料供应有保证，项目建设在老城工业开发区，满足项目公用工程配套要求项目财务评价指标较好，项目在经济上是可行的根据市场调研和市场需求估算，该项目产品具有良好的市场前景。

由于项目成套设备引进，设备费用占固定资产的比重较大，相对使项目投资偏高。

因此，项目建设和生产过程中注意做好投资控制。

项目风险分析和存在的问题海南天然橡胶产业集团股份有限公司年产万吨乳胶丝项目，通过对项目在市场生产技术和设备原料供应厂址选择项目财务评价几个方面的分析，该项目符合国家产业政策，国内没有该产品生产，属拾遗补缺类产品。

目标市场生产技术和设备来源厂址方案基本确定。

项目风险和问题主要来自以下几个方面项目由于采用世界先进的技术和设备并以交钥匙方式建设，为项目技术与工程配套和项目建设提供了有力保证，但相对引进设备投资高，是该项目投资偏高的主要因素，项目还贷期偏长。

因此，项目投资控制的重点是引进设备投资控制，合理细化引进设备采购清单，充分争取设备国内采购或加工配套是项目投资控制的有效途径在生产过程中要控制好乳胶原料成本价格与产品售价才可获得较好经济效益。

建议在项目二期建设时，采用国产化设备，降低整个项目的投资。

关于利率影响目前国内贷款利率正处于下降周期，本项目贷款利率为，为较高水平，预计贷款利率将下调到，对项目贷款偿还有有利，如是，项目回收期可提前年，即年内可回收投资。

是对本项目极为有利的因素。

项目采购天然乳胶的价格机制的合理性通过项目财务分析和项目敏感性分析，原料天然乳胶占产品销售成本，项目投产后的盈亏与天然乳胶价格有直接关系。

乳胶价格受气候季节等诸多因素的影响，直处于波动状态。

乳胶丝的价格与天然乳胶价格联动，因此项目采购海南天然橡胶产业集团乳胶或进口乳胶应以市场定价机制确定。

建议本项目采用独立核算机制，使本项目乳胶采购价格经济合理。

来自进口乳胶丝产品的市场竞争目前国内乳胶丝主要来自马来西亚泰国进口，中国与东盟部分工业品和农副产品免关税政策将影响本项目产品市场竞争能力，因此开拓市场，控制成本，特别是天然乳胶采购成本控制成为与进口乳胶丝的关键。

世界金融危机对本项目的影响当前的金融危机影响更深远，也是全方位的。

应该看到积极的面，规避消极的面，总的来说，乳胶丝产品与纺织服装市场有紧密的关联度。

方面，进入年，受美国金融危机的影响，世界纺织服装消费水平有所下降，影响纺织服装制造业增长。

另方面，中国纺织服装产品在国际市场属中低档产品，且在产业链方面具有核心竞争优势，年欧盟各国将取消对中国纺织产品的配额限制，定程度上这也将对冲美国金融危机对中国出口纺织品的影响，预计在度过这段调整时期后，中国纺织产品出口还将会有较大发展。

同时，面对世界性经济危机，中国具有较强的抵抗风险的能力，尤其是相对于乳胶丝产品传统生产国和出口国来说，本项目具有定抗金融风险优势。

该项目属拾遗补缺类产品，填补国内空白，当前过国家积极的财政政策和适度宽松的货币政策，为该项目提供了政策空间。

建议利用海南和集团公司独特优势，为该项目争取更大的政策利好。

对市场中的非正规渠道和走私产品对项目的影响乳胶丝产品国内市场需求较大，从业内人士了解，目前国内消费的乳胶丝产品非正规渠道进口比较突出。

在目前政策环境下，对走私乳胶丝产品能够规避的进口关税，甚至的增值税，具有可观的经济效益。

会对本项目产生不利的影响。

但因为乳胶丝产品与乳胶价格的联动效应较强，即便走私产品也由于运输交易环节等因素，进口乳胶丝成本与本项目不具备比较优势相对来说，增值税的影响可能较为突出。

无论进口乳胶丝是否有大量逃避增值税的情况，建议项目加强生产成本控制，同时对项目产品争取国家更优惠的税收政策以及市场的逐步规范和进步，对项目的影响也将是有限的。

产品价格变化对项目的影响乳胶价格相对波动较小时，市场乳胶丝报价般上下浮动，影响价格约元吨。

在投资不变，乳胶价格相对稳定，胶丝价格分别上涨元或下降元情况下，对项目效益测算结果表明，该价格波动对项目影响有限。

当乳胶丝价格下降元，超出上述价格浮动范围时，若乳胶价格不变，测算结果表明，项目各项指标影响较大见下表。

事实上，由于乳胶丝与乳胶价格的联动效应，乳胶价格也将相应下调，届时对项目影响有限。

具体效益测算结果如下产品价格影响测算表序号指标名称单位产品价格变化基本数据基准工程总投资万元建设投资万元建设期利息万元流动资金万元年均销售收入万元年均销售总成本万元年均经营成本万元年均增值税金及附加万元年均利润总额万元年均所得税万元年均税后利润万元年均利税总额万元评价指标全投资所得税前财务内部收益率财务净现值万元投资回收期静态年投资利润率年均投资利税率年均结论项目背景采用的主要技术和工艺产品目标市场资源需求项目经济效益国内外市场需求预测产品价格分析产品规格案工艺技术方案的选择厂址选择室内消防电气消防设计通风空调系统消防设计工厂组织及劳动定员工厂组织生产班制及定员人员来源及培训