1、审议通过之日起实施。附表金融超市出差审批单申请人申请部门申请日期同行人出差时间年月日年月日出差事由出差地点预算费用元用车情况综合部登记情况登记人部门负责人副总经理总经理备注注员工出差由部门负责人审批部门负责人出差由副总经理审批副总经理出差由总经理审批凡出本市区均需填写此审批表审批后到综合部登记报备。附表费用报销单报销日期年月日附件张摘要费用项目金额部门负责人签章财务审核签审审核部门签审单位负责人签章报销金额合计核实金额大写佰拾万仟佰拾元角分借款数应退金额应补金额支付方式现金转帐收款人名称帐号报销人证明人领款人附表差旅费报销单长途短途通用报销单位年月日填单位负责人审核人复核人报销人姓名职务级别人数事由起止地点出差日期从年月日至年月日共天路费开支项目各项补助费。
2、票据，应按金额大小依次粘贴。二费用报销单差旅费报销单所列项目应填写齐全，在单据上注明原始票据的页数大小写金额必须致，如有支票付款的应在备注栏注明支票付款金额各项出差费用及补贴按照规定计算填写。第七章报销程序第三十四条公司发生的各项费用报销流程如下报销人完整填写费用报销单差旅费报销单并附报销说明清单附表。二报销人所在部门负责人及综合部负责人进行业务审核，对该项费用是否符合公司规定是否在预算内进行确认，并对该费用的真实性必要性进行审核。三财务管理部门进行财务审核，对原始单据真实性，完整性合理性进行审核，对是否在预算内进行确认，并对不符合要求的原始单据予以退回。四符合要求的，由总裁总经理或总裁总经理授权的人员审批。五出纳处领款或冲账。第三十五条报销审批的其他规定。
3、公司总裁总经理的业务费用由财务负责人审批，公司其他高管的业务费用由公司总裁总经理审批，财务负责人费用由总裁总经理审批。二部门经理部门副经理及以下员工为经办人的业务费用根据金额按照报销审批程序逐级审批。第三十六条授权审批费用审批人因工作关系不能或不便履行审批职责的可以书面授权他人进行审批。二审批授权事项包括但不限于授权起止时间授权额度授权费用种类需经上级领导同意，并报财务管理部门备案后方为有效。第八章罚则第三十七条公司员工均须严格执行本规定，各级费用审批人均有责任严格控制费用支出，杜绝在费用开支上弄虚作假。凡违反本规定的，财务管理部门有权不予办理，并视情节轻重提请公司予以处罚。第九章附则第三十八条本办法由总裁总经理办公会负责解释。第三十九条本办法自公司股东会。
4、家电家具办公设备等发生的费用，以及支付给保洁公司的清洁外包费用等。第二十八条会议费会议费是指公司举办的各项会议，如公司工作总结会业务专题会其它会议等而发生的费用支出，包括会议期间的餐费住宿费会议场地租金文具会议材料费等。三会议费报销时，以会议预算审批文件作为报销凭证附件。四参加公司外会议，比照差旅费章节报销。第二十九条折旧费长期待摊费用摊销折旧费长期待摊费用由综合部按照相关规定记账。第五章个人借款第三十条个人借款公司员工因工作需要，发生的借款，应填写借款申请单，由所在部门负责人审核，元以下由公司员工先行垫支，元以上由总裁总经理或总裁总经理授权的人员审批。二公司总裁总经理借款由董事长审批，公司其他领导的借款由公司总裁总经理审批。三员工个人借款般不得超过元,员。
5、司财务管理部门按月将各责任部门的费用预算执行情况及时反馈给各部门，属于归口管理的费用项目还应及时反馈给各归口管理部门，让相关部门随时掌握本部门及本部门归口管理的费用预算执行情况。第六条各部门须按照时间进度合理安排费用开支计划。第三章费用项目及归口管理部门第七条费用项目及归口管理部门如下归口管理部门费用项目明细综合部工资含个人所得税福利费工会经费职工教育经费劳动保险费租赁费业务宣传费广告费水电费物业管理费公杂费修理费邮电费绿化费会议费印刷费财产保险费机动车辆使用费董事会费审计费税金折旧费长期待摊费用摊销咨询费电子设备运转费等各部门差旅费招待费会议费本办法所称费用项目是指在公司正常业务经营及管理过程中发生的各项费用支出。第八条费用金额如达到或超过公司规定的集中。
6、被陪同公司领导签字确认。员工出差由会议安排超过规定标准的费用据实报销。由会议组织方统安排食宿的，不享受误餐补贴。食宿自理的，按规定标准报销误餐补贴。但应附说明食宿自理的会议通知，否则视同统安排食宿。同性别人员同出差，原则上应两人间房。部门经理及以上人员可人间。报销出差机票车船票的票面地点必须是出差地点，如从非出差地点返回，超额部分自理。出差目的地市内交通费标准因公出差目的地市内交通费按以下标准限额内凭票报销。金额单位元人日北京上海深圳其它城市因业务需要长期超过个月派往外地工作的人员，按公司有关规定发放生活补贴，不再按差旅费标准报销费用。部门单次发生元以下的差旅费，且在费用预算内支出时，由本部门负责人签批，元以上报分管领导审批。统到综合部登记核查考勤。第十四。
7、行定期分析和考核。二归口管理，是指按谁受益谁承担的原则，合理将费用支出分配到预算归口部门。三授权审批，是指费用支出部门归口管理部门财务管理部门按确定的费用支出标准和项目范围，在预算内按授权审批费用支出。四专户核算，是指公司费用开支实行专户管理，由财务管理部门统设臵并实行分部门核算。对于不能或不需要核算到部门的费用作为公共费用或专项费用核算。第三条本办法所称部门负责人是指各部门经理或主持工作的副经理。第二章预算控制及反馈第四条每年年初，由各费用归口部门提出费用预算，由财务管理部门汇总，并与各费用预算部门进行讨论确认后，经总裁总经理办公会议和董事会股东大会审议批准确定。如遇重大或不可预见因素对年度费用计划执行情况带来重大影响的，应先调整预算后方可开支。第五条公。
8、公共社区绿化费及为绿化公司办公环境而发生的费用。第十九条董监事会费董事会费是指召开董监事会所发生的差旅费会议活动费用以及董监事津贴等。二召开股东大会董事会监事会发生的会议费，参照会议费章节之各项规定。第二十条电子设备运转费电子设备运转费是指为了维护正在使用的服务器电脑等电子设备的维护费零星电子设备配件软件维护费调试运行费备份费用以及未随固定资产并计价的安装费建网费布线费站点年审费联网费网页注册费等。第二十条机动车辆使用费机动车辆使用费是指为保障机动车辆正常运行而发生的各项费用，如燃油费道路通行费停洗车费车辆保险费日常保养维护费等。二车辆大修，需向归口管理部门提出申请。第二十二条税金税金是指营业税及附加企业所得税车船使用税印花税等税费。第二十三条宣传广告费宣。
9、工借款原则上仅限于借支差旅费会议费招待费公务车维修费公务车停车洗车费。四员工个人借款必须在该项工作完成后的七日内归还，过期不归还将从工资中扣除，未结清原有借款者不得再次借款。五公司员工以外的人员律不得在公司借款。第六章报销单据的使用第三十条报销单据的种类报销单据分为费用报销单附表差旅费报销单附表。除差旅费外，其他报销项目应填写费用报销单。第三十二条原始凭证的管理各项费用须凭正式发票行政事业单位专项收款收据报销，除此之外不予受理。二发票项目应填列齐全，注明单位名称时间大写金额及印有填发单位财务专用章发票专用章或收款专用章方为有效。第三十三条原始凭证的粘贴及报销单的填写报销票据应按支出属性归类用胶水依次粘贴，不得用钉书钉，票据粘贴后大小不得超过报销单，如有定额。
10、条业务招待费业务招待费是指因工作需要招待客户而发生的餐费，以及购买礼品的费用。费用报销按公司规定执行。第十五条邮电费邮电费是指通讯设施专线数据通讯等固定租费固定电话费移动电话费以及公司邮寄各种邮件物品电报支付给邮政部门速递公司等单位的费用。第十六条租赁费物业管理费水电费租赁费指公司租用办公场所宿舍以及设备租赁等二物业管理费是指公司办公场所的物业管理费空调费暖气费等三水电费是指公司办公需要发生的供水供电费用。四报销物业管理费租金时必须以合同为依据。第十七条修理费修理费是指办公设备不含机动车在使用功能或性能上出现障碍或存在潜在使用障碍时，专门聘请公司外部专业人员对其性能状态进行恢复或对其保护保养延长使用寿命等发生的费用。第十八条绿化费绿化费是指按有关规定缴纳的。
11、别单据金额费别单据金额费别人数天数标准金融火车费住宿费途中住勤补助轮船费未卧补助飞机误餐补助长途汽车费其它其它市内交通费小计小计合计金额大写小写预借款报销金额退补差额附表费用报销说明清单填写人员单号序号报销日期内容金额用途使用说明备注合计审批人州金融超市有限责任公司费用管理暂行办法年月日第次股东会董事会通过第章总则第条为了加强公司费用管理，明确费用报销范围，统费用开支标准，完善费用审批机制，降低经营费用，根据公司财务管理制度制定本办法。第二条公司费用实行预算控制归口管理授权审批专户核算分部门核算的管理模式。预算控制，是指公司各项费用均需纳入年度综合经营计划，各项费用只能在经批准的年度预算额度以内开支，由归口部门进行统控制，财务管理部门对各项预算的执行情况进。
12、传广告费是指进行公司品牌宣传业务发展宣传庆祝活动宣传等发生的费用，包括广告性质的礼品支出，订购印有公司标识的宣传品纪念品印制宣传单宣传手册冠名权等宣传性质的活动赞助等。二公司宣传礼品的定制管理统由综合部归口负责，须建立严格的库存管理制度，指定专人负责礼品的管理，并建立库存日记账，详细记载收发领用及结存情况。三宣传广告费是指由经工商行政管理部门批准的专门机构制作并通过媒体传播的广告而实际支付的费用。包括通过电视台电台报刊杂志互联网运输工具广告牌建筑物等方式发生的广告费。四宣传广告费支付时必须提交经批准的文件，如签订的合同等。第二十四条咨询费咨询费等非日常费用的支出，实际发生时买日常办公用品订阅报刊杂志购买书籍资料清洁卫生用品办公耗材饮水费未达到固定资产标准的。
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金融超市有限责任公司费用管理暂行办法新5.28