【毕业设计】关于解决中小企业融资难 ㊣ 精品文档 值得下载

设有专门的破产清算基金，目的是尽量减少企业破产给当事人债权人以及整个社会带来的不利影响，努力合理地安排好有关方面的合法利益，实现企业的顺利退出。

从比较的角度看，在西方各国小企业的创建都相对比较容易，但在企业的成长的道路上却有很大的不同。

般来说，由于美国社会比较重视企业的成长和做大，因此中小企业容易成长为较大的公司而欧洲的意大利和法国则主要重视的是中小企业对就业的贡献，因此，对企业的成长并不太关心，企业般难以做大其它国家，如德国日本和韩国则介于两者之间。

所谓融资是指通过银行等金融中介机构，把分散主体的资金集中起来，再通过信贷方式贷给资金需求者的融资方式，借助的方式主要是存贷款。

我国中小企业融资直就很不理想，主要表现在以下几方面二国有商业银行对中小企业融资支持力度偏弱近年来，我国经济各部门对资金的需求量急剧增加，国家有限的资金要确保特大型大型企业的发展，因此对中小企业特别是中小企业的贷款投入则相对不多。

中小金融机构对中小企业支持不够相对于四大国有商业银行而言，目前许多股份制银行城市商业银行农村信用社的信贷效益观念日趋增强。

而当前，大部分效益好还贷能力有保障的中小型企业，己经被国有大银行抢占，留给中小金融机构的优良客户相对较少，因此，许多中小金融机构对中小企业的支持不够，把信贷资金逐渐转向其他领域。

金融机构对中小企业金融服务水平偏低金融机构除对中小企业信贷这品种以外，其他服务也不够。

是对中小企业金融促销不足。

二是提供的金融产品不足。

三是不重视中介服务，国有商业银行许多基层机构很少对中小企业进行融资信息政策咨询等中介服务。

我国中小企业融资难的原因分析对于我国中小企业融资困难的原因我们可以从国家层面银行层面和中小企业自身三个方面进行分析。

从国家层面分析由于中小企业在国民经济中的地位日益重要，现阶段我国政府通过了系列的法律法规来支持中小企业的发展。

但是由于历史和体制上的原因，金融机构对中小企业尤其是私营企业仍然存在偏见。

如我国政府鼓励中小企业通过资本市场进行直接融资，但中小企业同国有大中型企业相比，很难取得公开发行上市的资格，从而导致许多企业被迫采取买壳上市的方式来实现资本市场融资，而这种融资方式成本极高，使企业上市就背上了沉重的债务负担。

从银行层面分析大银行盲目抓大放小由于中小企业单笔借款数额小笔数多，且手续繁琐，对银行的收益贡献不大。

因此各大国有商业银行都转向经营批发业务，重点支持自然垄断行业和大企业，中小企业的贷款条件比大企业要苛刻得多，而且倾向于给中小企业短期贷款。

信用评级体系不健全我国中小企业难以获得贷款的主要原因之，是部分银行对中小企业实行了信用歧视，使中小企业和大企业之间在融资问题上形成了不公平竞争。

如在工商银行的信用等级评定标准上，经营实力这指标占分，占到了总评分的。

而中小企业无论从资本总额还是资产总额都无法与大企业相比，从而导致中小企业在信用等级评定中处于不利地位。

抵押担保难在我国，为了贷款安全，银行开始在新增贷款中减少信用贷款比例，而增加抵押和担保贷款的比重。

从理论上说，有多种资产可作为贷款的抵押品，如土地建筑物机器设备存货应收账款等。

但银行偏好以房地产为抵押，方面是因为资产交易市场不够发达，另方面是因为银行缺乏对其他资产如存货应收账款的定价能力。

总的来讲我国中小企业通过抵押来获得贷款是相当困难的。

从中小企业层面分析总体组织水平产业水平低下长期的部门和条块分割造成各地区各部门产业结构趋同，中小企业大多数直接生产面向最终消费市场的产品。

如此，各企业间没有形成个专业化分工明确的高效的社会大工业。

使银行无法借助完整的企业组织链条来发挥融通资金的作用，导致社会信用资源紧张。

管理水平低下我国多数中小企业管理方式陈旧，决策过于盲目。

不少企业经营者还未树立新的管理理念，不能适应市场经济的要求。

导致企业在发展上要么小信贷份额只相当于信贷总额的，信贷规模和金融机构数量与中小企业的迅速发展极不相称。

发展我国中小金融机构是从根本上解决我国中小企业融资问题的重要步，也是调整和完善我国金融机构的必由之路。

商业银行应采取的对策措施建立中小企业信用评价体系在我国，由于商业银行与中小企业间的信息不对称，中小企业在融资上难以获得比较充分的金融支持。

因此，有必要建立我国的中小企业评级制度，以保证以市场为基础的契约型商业银行与中小企业的融资关系模式顺利建立。

信用等级评定标准重点应放在以下几项上领导者素质经营效益信誉状况，同时商业银行之间应当加强沟通协作。

积极进行贷款业务创新在发放贷款时，要求借款者提供抵押品是银行缓解道德风险和信息不对称问题的基本方法。

但对中小企业来讲，它们大多没有可作抵押的房地产。

即使些企业有可用于抵押的房地产，但也通常会将其用作长期贷款的抵押品。

这样，在申请短期贷款时，很多中小企业便无力提供多余的房地产用作抵押品了。

因此应积极灵活地利用现有的各种金融工具为中小企业提供结算汇兑代收代付等各项优质服务。

中小企业的自我完善树立信用意识，提高企业资信度要遵循诚信实用公平竞争的原则，依法开展生产经营活动，自觉接受工商行政管理等有关部门的监督检查。

二要依法建帐，确保会计资料真实完整。

严格按照国家统的会计制度规定进行会计核算，杜绝切弄虚作假的行为。

三要加强财务管理，建立财务预决算制度，最大限度减少资金占用，保证按期如数偿还贷款，树立在银行等金融机构中的良好信用形象。

建立灵活有效的组织制度中小企业组织制度的选择，可以是多样的灵活的。

从企业外部的组织形式来看，可以建立紧密的企业集团，也可以建立松散的以专业化协作为中心的合作生产制度。

三未来政策制定的基本原则与政策支持体系的完善基本原则中国现实的经济金融环境尤其是中央财政的预算约束，决定了政府无法直接向中小企业提供过多资金，引导促进民间资金向中小企业的有效配置将是政策设计的主导思路。

在中国政府或其他有关国际机构试图制定各种政策介入解决中国中小企业融资问题之前，我们认为其在政策制定与实施过程中应体现以下几个原则多样性原则由于中国地域广阔，区域经济金融发展环境差异极大，所以各地中小企业不仅现有融资渠道存在很大的不同，其融资困境成因也不尽相同。

因此，为了取得理想的支持效果，应采取多种方式，因地制宜，区别对待。

机构主导，特别是本地银行主导原则虽然近十几年来中国资本市场有所发展，但中国金融体系最大特征仍是银行主导。

这就决定了中国对中小企业的资金政策支持主要将通过中介机构实现。

考虑到信息与交易成本等决定的关系型融资特点，中小企业融资困境的最终解决必须依赖本地金融机构的服务，所以政府在设计扶持方案时，必须坚持优先发展本地机构这基本原则。

商业化原则由于对于中小企业的发展而言，其融资是种完全市场化的理性选择活动，所以政府在设计扶持方案时，必须坚持商业化融资这基本原则，而不应把其政策化即把扶持措施作为种面向中小企业或相关机构的财政性政策支持。

整体性原则由于中小企业融资问题的解决是项系统工程，所以政府在设计扶持方案时，必须坚持着眼中国本地金融机构整体发展这基本原则，才有可能真正帮助中国最终解决这问题。

政策支撑体系的完善当然，从制度角度着眼，中国中小企业融资体系的构建与完善并不仅仅在于出台些旨在促进中小企业融资的政策，而需要以市场化为基本原则导向，对中国金融体系的许多传统领域进行深刻变革，构建个有利的外部环境，即政策支撑体系利率市场化进步的利率自由化是中小企业获得银行贷款的个必要条件。

从目前来看，虽然这措施的实施对企业借款成本并没有太大影响因为前已提及，通过保留补偿性余额等方式，其目前的实际利率已经高于中国人民银行规定的法定利率水平，但通过利率市场化，把隐性成本显性化，客观上有助于增加银行贷款的透明度，减少制度性风险，进而增强银行向各类中小企业发放贷款的积极性。

金融监管体系的变革，尤其是金融机构准入体制的变革在加入之后开放的大背景下，中国面向外国金融机构准入的已经有较为明确的时间表，但金融机构的对内开放，即允许国内民营私人资本介入金融机构，尤其是本地中小金融机构的问题却直没有得到有关当局较为明确的表示。

鉴于本地中小金融机构在解决中小企业融资问题上的独特作用，这点需有关当局在考虑其他因素，构建个较严格的准入标准与审慎监管的基础上尽早出台相关的制度规定。

此外，监管当局应通过各种措施，鼓励银行或些非银行金融机构从事租赁保付代理等业务。

银行经营体制市场化在大力推进国有商业银行股份制改革的背景下，中国银行监督管理委员会应该有序地逐步放松对银行业务的约束以及其现有的经营管理体制，允许银行通过手续费收取等中间业务获得新的利润增长点。

这主要是因为中小企业信息不透明程度很高，银行在确定是否可以发放贷款之前必须进行非常细致，进而成本高昂的信息征集与处理活动。

而对这部分支出，要求中小企业支付费用是非常合理的。

资本市场的制度性市场化变革这点方面涉及现有中国主板市场的些上市制度信息披露制度等的变革，为中小企业公开上市创造条件，另方面则主要表现为发展中国目前仍处于萌芽状态的私募股权市场产业投资基金或创业基金与中小企业板，通过立法明确基金的法人地位基金经理的使用托管人的资格和投资者的利益保护等等以及制定税收减免等各种优惠政策为私募股权市场在中国的发展创造个较为有利的外部保障。

资料来源郭斌刘曼路民间金融与中小企业发展对温州的实证分析，经济研究年第期。

关于解决中小企业融资难的学术论文份最新的调查报告显示，目前，我国银行正面临转型，大型企业集团客户融资方式开始转向资本市场，中小企业慢慢成为商业银行持续稳定的客户源。

但由于中小企业自身信用度信息透明度以及缺乏抵押物等问题，从银行获得间接融资依旧存在定困难。

据调查研究，主要是针对与金融机构已发生信贷关系的中小企业，报告还建议，应持续改善中小企业的生态环境，加快企业创业板发展并希望银行从贷款方式上有所创新。

结果显示，随着资本市场的发展，大型企业集团客户融资方式已逐渐从银行融资转向资本市场，中小企业也正逐渐成为商业银行持续稳定的客户源。

尽管中小企业已受到银行的注意，银行的持续服务和中小企业实际发展需求相比仍然滞后。

其中，大部分资金还是来源于企业留存收益。

商业银行中小银行，特别是股份制商业银行受