1、万元年。固定资产折旧年限及折旧方式。新增固定资产采用直线法综合折旧计算，折旧年限为年，净残值率。修理费。按新增固定资产原值的。财务费用。按贷款偿还估算表的估算计取。年总成本费用年经营成本费用估算具体详见附表年总成本费用估算表。第三节收入和税金估算主要产品价格主要产品价格均不含增值税。表主要产品年产量和销售价格表主要产品年产量和销售价格表序号名称年产量价格备注聚丙烯万吨元吨销售收入销售收入具体详见附表销售收入销售税金及附加和增值税估算表。增值税销售税金及附加增值税计算产品增值税税率为。城市维护建设税和教育费附加计算城市维护建设税和教育费附加分别按增值税及消费税之和的和计算。所得税本项目所得税按计算。第四节财务分析盈利能力分析通过编。
2、款机构的要求。详见附表借款还本付息计划表。第五节不确定性分析盈亏平衡分析按正常生产年份第年计算，以生产能力表示的盈亏平衡点年固定成本生产能力利用率年销售收入年可变成本年增值税年销售税金及附加即当项目生产能力达到设计能力的时，企业就可保本经营，由此可见该项目具有定的适应市场变化的能力。敏感性分析根据本项目的实际情况，以建设投资原材料价格产品价格生产负荷作为敏感性分析因素，进行单因素敏感性分析。表敏感性分析序号不确定因素不确定因素变化率项目财务内部收益率敏感度系数临界点基本方案建设投资产品价格原料价格生产负荷敏感性分析图敏感因素变动百分比财务内部收益率建设投资产品价格原料价格生产负荷从上图的分析结果可以看出，各种因素的变化对项目全部。
3、业债务资金，其中长期借款利率按现行银行借款利率流动资金借款利率按。二资本金和债务资金的安排顺序资本金和债务资金等比例投入。三建设投资的筹措计划用于建设投资的资金年按投入。四流动资金的筹措计划流动资金按生产逐年投入。五借款年利率偿还期偿还方式新增长期借款年利率按，自投产开始年按最大偿还能力偿还。流动资金年利率按目前年期名义年利率计算。六资金来源及保障该项目所需资本金为自有资金，其余资金由银行借款，资金的来源是有保障的。详见附表投资使用计划与资金筹措计划表。表投资使用计划与资金筹措计划表万元序号项目计算期合计投资使用建设投资建设期利息流动资金资金筹措自有资金建设投资流动资金借款长期借款流动资金借款长期借款利息第三章财务评价第节财务评。
4、制项目投资现金流量，反映项目整体效益的动态经济分析指标内部收益率和净现值动态投资回收期为内部收益率全投资所得税后投资回收期年全投资所得税后净现值万元全投资所得税后项目内部收益率大于评价项目是否可行的基准收益率，净现值也大于衡量项目是否可行的零的基准。编制利润与利润分配表，计算利润相关指标。增量总投资利润率为，增量项目资本金净利润率为。项目盈利能力。通过盈利能力指标的计算，可以看出项目的盈利能力较强，可以为业主所接受。清偿能力分析清偿能力分析通过对贷款偿还平衡表的计算，考察项目计算期内各年的财务状况及偿债能力。用于还款的资金来源为未分配利润及折旧摊销，从借款还本付息计划表的计算看出，建设投资借款在年包括建设期内可全部还清，能满足借。
5、工安装工程费用定额版。二主要设备材料价格的选取依据设备购置费非标设备参照中国石油化工集团公司设计概算预算中心站颁布的最新工程经济信息信息价，通用或专用设备电气设备自控仪表等采用现行出厂价报价或同类设备已采购价格，不足部分采用中国建设工程造价管理协会编制的工程建设全国机电设备价格汇编。主要材料费主要材料费原则上按中国石油化工集团公司设计概算预算技术中心站编制的石油化工安装工程主材费上下册含运杂费，并依据其颁布的最新主材费调整系数进行调整，不足部分按现行出厂价报价或同类主材已采购价格。三基本预备费计取依据基本预备费按计取。四工程造价调整预备费计取依据价差预备费按中国石化建字号关于基本建设投资中暂停计列价差预备费有关问题的通知，本项目。
6、期均值所得税万元生产期均值净利润万元生产期均值二项目财务评价指标总投资收益率生产期均值资本金净利润率生产期均值财务内部收益率所得税后全部投资财务净现值所得税后万元全部投资折现率投资回收期所得税后年全部投资含建设期年财务内部收益率所得税前全部投资财务净现值所得税前万元全部投资折现率投资回收期所得税前年全部投资含建设期年借款偿还期年含建设期年表流动资金估算表万元序号项目周转天数周转次数计算期生产负荷流动资产应收账款存货原材料燃料在产品产成品现金流动负债应付账款流动资金流动资金本年增加额流动资金借款表生产成本费用估算表万元序号项目计算期生产负荷原材料丙烯单价元吨数量万吨进项税额氢气单价元数量万进项税额辅助材料费缓蚀阻垢剂单价元吨数量万。
7、规定计算。环境影响评价费按国家计委国家环境保护总局关于规范环境影响咨询收费有关问题的通知计价格号规定计算。可行性研究报告编制费按国家计委关于印发建设项目前期工作咨询收费暂行规定的通知计投资号规定计算。工程勘察费设计费按国家计委建设部关于发布工程勘察设计收费管理规定的通知计价格号规定计算。工程建设监理费按国家发改委建设部关于印发建设工程监理与相关服务收费管理规定的通知发改价格号规定计算。其他资产费用的确定生产人员准备费根据中国石化建号规定估算。预备费的确定基本预备费按固定资产投资和其他资产费用之和的计算。工程造价调整预备费本项目不列。二建设期借款利息估算建设期借款利息按以下条件计算建设期年投资第年投入为自有资金，为银行借款借款年利。
8、准收益率，项目将由可行变为不可行。第六节评价结论综上所述，在现有价格体系及计算基准下，本项目所得税后财务内部收益率为，高于设定的行业基准收益率，投资利润率，资本金净利润率，投资回收期年，说明项目有较好的经济效益，在经济上可行。清偿能力指标也都满足要求，具有财务生存能力。同时经过不确定分析及风险分析，说明项目具有较强的抗风险能力。具体经济指标见下表。表主要财务评价指标汇总表主要财务评价指标汇总表序号项目名称单位数值备注财务评价数据项目总投资万元建设投资万元建设期借款利息万元流动资金万元资金筹措万元项目资本金万元债务资金万元营业收入万元生产期均值营业税金及附加万元生产期均值增值税万元生产期均值总成本费用万元生产期均值利润总额万元生产。
9、不列价差预备费。五项目建设期的确定建设期年，建设投资的使用比例为。六说明流动资金的估算方法流动资金估算采用分项详细估算法。第二节投资估算建设投资估算工程费用按工程量法进行估算。工程费用的确定设备购置费通用设备或专用设备电气设备自控仪表等按市场价格或近期询价报价计算。主要材料费主要材料费按市场价格计算。安装费安装费按中国石化建字号石油化工安装工程概算指标修订版计算定额直接费，取费执行中国石化建号文关于发布石油化工安装工程费用定额版的通知。建筑工程费总图竖向建筑物和构筑物工程均按综合造价指标进行估算。工器具及生产家具购置费工器具及生产家具购置费根据中国石化建号规定估算。固定资产其他费用的确定建设单位管理费和临时设施费根据中国石化建号。
10、价依据基础数据与参数国家发展和改革委与建设部共同发布的建设项目经济评价方法与参数第三版中国石油化工集团公司项目可行性研究技术经济参数与数据。第二节经营成本和总成本费用估算采用要素成本法按生产要素分项估算各项成本费用。主要原材料消耗量及价格。消耗量由设计人员提供。表主要原材料年消耗量和价格表主要原材料年消耗量和价格表序号名称年消耗量价格备注丙烯万吨元吨氢气万标立方米元公用工程消耗量及价格。消耗量由设计人员提供。表主要公用工程消耗量和价格表主要公用工程消耗量和价格表序号名称年消耗量价格备注电万元循环水万吨元吨新鲜水万吨元吨蒸汽万吨元吨氮气万标立方米元标立方米压缩风万标立方米元标立方米工资及福利费。该项目新增加定员人，人均工资及福利费。
11、率为。三流动资金估算按分项详细估算法估算，估算项目流动资金，编制流动资金估算表。表建设投资估算表建设投资估算表单位万元序号工程或费用设备主要安装建筑其他合计名称购置费材料费工程费工程费建设投资固定资产投资工程费总图建构筑物定型设备非标设备工艺管道电气电信自控仪表给排水催化剂及化学药剂安全生产费工器具及生产家具购置费固定资产其他费工程建设管理费临时设施费环境影响咨询费劳动安全卫生评价费可行性研究报告编制费工程勘察设计费工程建设监理费设备采购技术服务费设备监造费工程质量监督费工程保险费二其他资产投资生产人员准备费三预备费基本预备费第二章融资方案资本金债务资金的比例新增建设投资中的以及流动资金中的暂按自筹考虑，作为项目资本金。其余为企。
12、投资所得税后内部收益率的影响程度不同，按敏感程度排序由大到小依次为产品价格原材料价格建设投资生产负荷。产品的销售价格为最敏感因素，当产品销售价格降低时，项目的内部收益率就降至设定的基准收益率，因此，价格风险较大，而原材料的敏感度仅次于产品的销售价格，即当原材料价格上涨时，项目的内部收益率就降至设定的基准收益率，从方案的角度来讲，应该对产品价格进行更进步更准确的测算，因为从项目风险的角度来讲，如果未来产品价格发生变化的可能性较大，则意味着这投资项目的风险亦较大。经测算，若产品价格降低，项目内部收益率正好等于基准收益率，说明产品价格的临界点为，当产品价格下降超过时，即聚丙烯产品价格由估算的元吨下跌到元吨时，该项目的内部收益率将低于基。
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（10万吨年聚丙烯装置可行性研究报告）（最终版）