1、力雄厚，企业注册资金万元，是由原中山医科大学家庭医生集团和中国优生优育协会等部门联合成立同时本项目又是阳江市重点招商引资项目，受地方政府重视再次，阳江市温泉旅游资源丰富，并提出了建设温泉之都的口号，从温泉产业的发展和温泉之都旅游品牌的打造上本项目也受到政府的重视。这些因素提高了各方的履约能力。完工风险表现形式在项目建设阶段，完工风险是主要风险之，包括拖延工期所带来成本超支市场环境的变化和完工质量银行贷款未能及时到位的情况下造成的资金断链，项目不能及时投入经营，直接影响其偿还贷款现金流的变化及贷款偿还期的变化等。防范措施尽早与金融机构签订贷款合同在自有资金到位的情况下及时与金融机构进行沟通，争。
2、减少，最终导致经营亏损。防范措施抓住目前中国和周边国家经济形势稳定，广东经济快速发展的大好时机，千方百计加快项目建设速度，使项目尽快投入使用，收回投资充分认识到市场竞争是不可避免的，认识广东温泉业必然从卖方市场转变为买方市场，从而做好恶性竞争的思想准备项目投入使用后，密切掌握和预测中国和周边国家经济动向，提前采取适当的应对措施对经营管理进行精心策划，同时坚持走营业收入来自多个板块的多元化发展经营路子，使项目的赢利能力达到最大化。坚持走以温泉为核心，营业收入来自多个板块的多元化发展经营思路控制运营成本。经营风险表现形式竞争风险主要来自阳江周边同业温泉度假区，市场供大于求，彼此之间削价竞争，导致。
3、馆十五年经营期变动费用测算表表单位万元人民币年份部门行政管理费工资及福利水电能源费广告宣传费维修保养费其他合计收入收入收入第年，在第三年收入收入合计，，，，，，平均资百元，便可新创造元的税收，社会贡献度较高。关于项目盈利能力说明温泉度假项目属于资本沉淀型投资，般来说回收周期较长，属于长线投资项目，因此单纯从温泉项目的盈利来看，内部收益率和投资利润率均较低，盈利能力有限。但由于随着温泉项目的开发，方面能作为固定资本进行融资，另方面能带动土地价值的增值，提升项目内房产价格，按每平米提升元计，本项目地产总量约为万方，则地产版块可多增加亿元的增值收益。项目经营期盈亏平衡分析阳西咸水湖温泉项目的盈亏平。
4、取早日落实贷款。履行交钥匙建设合同履行交钥匙建设合同是控制完工风险的基础。为保证项目如期竣工，建议与项目承建商签订交钥匙合同。严格控制建设成本合理选择建筑材料，不追求高档材料的堆积，而是在巧字上下功夫，严格控制建设成本。聘任独立的工程监理机构进行工程监理为保证项目完工质量，建议聘请独立监理机构进行工程监理，把好质量关，降低施工误差，并严格按照交钥匙建设合同规定的标准进行验收，确保竣工质量。市场风险表现形式市场风险主要指客源目标地宏观经济发生变化带来的风险，包括中国宏观经济下滑和周边国家出现经济危机等等。在这种情况下，休闲度假者的消费欲望和消费水平下降，温泉客源减少，酒店住房率下降，餐饮娱乐收。
5、税金及附加按照营业收入的核算。经营期间费用测算固定费用和变动费用的划分由于服务行业的特殊性，设施严格意义上的固定费用只有折旧摊销费用和财务费用，其余的费用如行政管理费能源费用工资及福利费维修保养费等属于混和成本，分为变动部分与固定部分。变动费用则包括宣传推广费和其他费用。考虑消费价格指数因素，除折旧摊销和财务费用外，所有固定费用在保持原有变动比率的基础上每年递增。期间费用取定行政管理费包括办公费邮电通讯费应酬费差旅费印刷品保险费布草费用低值易耗品属于管理费用范畴的税金等，根据酒店及温泉行业惯例，结合本项目实际情况取定。取定固定行政管理费为万元年变动行政管理费为营业收入的。工资及福利包括员工工。
6、测算在后续经营中日需水量需要吨，以后月亮湾滨海区域日需水量吨左右经专业公司测算，温泉后期经营稳定，对阳西的区域旅游市场有很大的带动效应。总之，项目风险小，效应大开发商实力雄厚，定能把本项目做成阳西的名片。，动态营业利润测算经测算，阳西咸水湖温泉国际公馆在十五年经营期的营业利润总额为万元，税后利润为万元，净利润率为。详见表所示。其营业收入与营业利润的变动情况如图所示。利润总额营业收入营业税金及附加总成本费用阳西咸水湖温泉酒店十五年经营期动态营业利润测算表表单位万元人民币年份营业收入销售税金总成本费用利润总额利润率所得税税后利润净利率，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，。
7、费用及大额修理费用等。固定部分为设备基本的维修保养费，基期保养费为万元年。基期变动维修保养费为营业额的，加上每年预提的中小装修费用设备大修理基金等，比率为营业收入的，维修保养费比率共为。固定资产折旧由于折旧年限是根据项目的主要固定资产经济寿命期确定的，因此固定资产的残余价值较大，净残值率取定，本项目折旧年限统为年。本项目固定资产总额为万元，每年应摊销的折旧费用为万元，残值为万元。总投资万元开办费万元流动资金万元开办费摊销开办费摊销与会计制度规定的摊销方法不同，新会计制度规定开办费在开业后次性摊销完毕，但站在财务分析的角度，按年摊销。本项目开办费总额为万元，前五年内每年应摊销的开办费为万元。其。
8、疫情交通条件恶化和其他严重危机事件。此类突发事件都会严重影响度假区经营。防范措施开业后加强风险管理，建立套危机处理机制树立积极正面和诚信的品牌形象，巩固客户的消费信心注重企业文化建设，增强员工的归属感和解决问题的主观能动性，同时加强员工培训，提高他们处理危机的能力突发事件发生后，积极与政府管理部门沟通，取得政府部门的理解和帮助购买必要的财产保险和意外保险。可行性研究结论阳西咸水湖温泉国际公馆，位于南中国新兴旅游度假热点市场区域，自有资源独特稀缺，与月亮湾滨海度假项目良好互动市场定位中高端休闲度假客户同时不排斥普通客户开发公司自有资金充足，准备在原有开发基础上对温泉进行规模开发，目前咸水湖温泉。
9、资社会保险员工餐和其他福利开支。员工餐费按人均元月的标准取定。人均工资及福利总额为，元月平均工资元月社保等相关福利元月员工餐费，元月。根据规模设计，阳西咸水湖温泉度假村的员工总数约为人不含各类技师。基期工资的计算固定工资及福利费用为万元年，变动工资部分为营业收入的。能源费用包括水电费燃气费柴油费汽油费等各种能源费用。设施固定水电能源费用为万元年。变动能源费用为营业收入的。宣传推广费包括广告费等其他推广费用，根据度假区惯例，结合本项目实际情况编制。宣传推广费在度假区经营前期投入的费用会较大，第年为营业收入的，在第三年的时候将广告费比率调低到。维修保养费包括设备维修费设备保养费，及预提部分二次装。
10、点为万元年或万元天。即只要达到预期营业收入万元的，即可保持盈亏平衡，如图所示。计算公式平衡点营业收入税后固定成本变动成本率万元年变动成本率变动成本营业收入变动成本营业成本变动费用万元项目资金筹措本项目的建设资金及首期运营资金来源为开发商自己所有资金，后期运营资金来源酒店管理公司经营酒店收入。投资风险和风险防范阳西咸水湖温泉项目风险主要可能发生在以下几个方面信用风险表现形式信用风险是指项目参与方是否有能力和是否愿意履行所承担的信用保证责任。本项目参与方包括投资商工程建设公司原材料供应商等。防范措施信用风险的防范重点在于选择资质较好的工程建设公司及各种材料供应商。项目投资商广东东方月亮湾有限公司。
11、费用其他费用为，为不可预见费用等。期间固定营业费用测算根据费用基数取定情况，项目在经营期内固定费用情况如表所示。总固定营业费用固定行政管理费固定工资福利费固定水电能源费固定维修保养费固定折旧及摊销阳西咸水湖温泉项目十五年经营期固定费用测算表表单位万元人民币年份部门行政管理费工资及福利水电能源费维修保养费折旧及摊销合计备注每年递增每年递增每年递增每年递增，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，，合计，，，，，，平均，，期间变动营业费用测算根据变动费用率取定情况，项目在经营期内固定费用情况如表所示。变动营业费用变动行政管理费变动工资福利费变动能源费变动维修费广告费其他阳西咸水湖温泉国际。
12、目收入减少。防范措施领先效应项目的交通条件良好，如果设计上依照设计指引书，坚持小而精的精品项目定位，着力打造生态环境，打造广东省最私密的隐泉，最好的生态景房，形成自己独特的产品风格和特点，将为本项目带来长时间的领先效应。品牌效应本项目建设落成后建议引进天沐集团作为经营管理方，不仅可以充分利用天沐丰富的温泉度假区管理经验，提高项目的经营管理水平，而且借助天沐品牌影响力，广泛吸引客源，最大程度降低经营风险。核心竞争力最大限度地突出项目的核心竞争力，包括养生度假风格和精品战略。项目风格不但在设计阶段突出，在日后的经营过程中也要不断延续和强化，使项目具有不可替代性。突发事故风险表现形式突发事故包括区。
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某咸水湖温泉国际公馆可行性研究报告（最终版）