1、格掌握。职工福利费由办公室管理使用,工会经费由机关工会管理使用。各种会议的召开参加及经费支出召开参加各种会议要本着精简高效节约务实的原则控制会期,出席参加人数和费用支出。以厅名格执行现行的各项开支范围和标准附各种支出范围和开支标准现行制度,认真审核原始单据的合法性,特别是对带有普遍性和经常性的开支不能随意提高开支标准,扩大开支范围。如确因工作或特殊情况需要扩大开支范围或提高开支标准的,必须在费用发生之前征得有关领导的同意后方可开支,必要时经厅长办公会讨论决定,否则所发生的费用由个人负担。为及时掌握各种经费收支情况,计财处每月向厅领导报送有关经费收支情况报表份。包干经费基数的确定计财处按当年财政预算安排的公用部分经费扣除机关共用的水电暖车辆大型设备购置印刷对未。
2、查后,报委主要领导批准。会议报销单据应列清会议室租金伙食费住宿费等明细会议表彰奖励支出须有人事部门的批准文件。会议不准发放各种礼品纪念品。对低值易耗办公用品的购进和发放从严管理。办公用品由办公室统购买并列帐,领用或发放需登记签字。大额办公用品和固定资产购置,需报委主要领导批准后,严格按照政府集费的人员,必须由本人填写借款申请单,注明到何地办何事及计划天数,核定借款金额,返回后周内按审批程序报销。机关人员大小借款,应经主管财务的主任批准。符合探亲条件的职工,其探亲差旅费按规定予以报销。购买各种固定资产低值易耗品材料及订阅党报党刊杂志专业书籍等均应由经办人或部门提出计划,然后履行正常报批手续予以报销。机动车辆实行定点维修,维修前应由司机提出计划,经办公室主任汇总。
3、务而拨给的专项经费。专项经费由厅掌握用于专项目工作其余按务管理工作制度按照国家财经制度法规要求,委机关各项财务收支活动都应纳入财会部门统管理统核算,并接受监督。各项支出均应严格遵守市行政单位经费规定执行。认真组织会计核算,办理会计业务及时清理债权债务,正确编制会计报表。委机关经费支出严格实行支笔制度。日常经费报销由经办人部门负责人或分管领导签字后,报经委主要领导签批后方可报销。凡是公共交通能够到达的城市出差,原则上不准自带车辆。工作人员出差期间,因游览或非工作需要的参观活动餐饮等开支的切费用,均由个人自理。委机关承办的大型会议,由办公报销应本着从紧从严的原则,控制在最低水平。职工出差交通住宿费用报销交通费用报销。厅机关厅长副厅长出差开会可按规定乘座飞机火车软。
4、按规定取得的原始票据,不予报销。十严格遵守国家银行的各项结算制度和现金管理制度,费用在元以内的支出可用现金结账,凡是超过元的经费支出业务,均应使用支票结算。支出金额较大的会议费车辆维修费加油费结算时,需两人以上同行办理。报销会议费时须附有构成会议费的明细清单和到会人员名单报销车辆维修费加油费时须附有每笔业务清单。十机关工作人员各种支出的报销,要当月开支当月报销凡有借款,但未报帐,不得再次借支款项,做到前账不清,后账不借。避免跨年度报销。十财务人员必须严格遵守财务制度财经纪律动餐饮等开支的切费用,均由个人自理。委机关承办的大型会议,由办公室统安排。本着精打细算,厉行节约的原则,提出预算,报委主要领导批准。各部门承办的会议,也应本着节约的原则提出预算,经分管领导。
5、算时,需两人以上同行办理。报销会议费时须附有构成会议费的明细清单和到会人员名单报销车辆维修费加油费时须附有每笔业务清单。十机关工作人员各种支出的报销,要当月开支当月报销凡有借款,但未报帐,不得再次借支款项,做到前账不清,后账不借。避免跨年度报销。十财务人员必须严格遵守财务制度财经纪律当年完成任务,不做结转。确有结余的按以上比例调配使用。对按规定提取的职工福利费职工教育经费工会经费也应按规定的支出范围严格掌握。职工福利费由办公室管理使用,工会经费由机关工会管理使用。各种会议的召开参加及经费支出召开参加各种会议要本着精简高效节约务实的原则控制会期,出席参加人数和费用支出。以厅名义召开的会议由厅长办公会议决定以处室局名义召开的会议由厅长办公会或分管业务的副厅长批准。
6、各种礼品纪念品。对低值易耗办公用品的购进和发放从严管理。办公用品由办公室统购买并列帐,领用或发放需登记签字。大额办公用品和固定资产购置,需报委主要领导批准后,严格按照政府集中采购目录所确定的采购范围,编制政府采购预算,实行政府集中采购。十维修费加油费时须附有每笔业务清单。十机关工作人员各种支出的报销,要当月开支当月报销凡有借款,但未报帐,不得再次借支款项,做到前账不清,后账不借。避免跨年度报销。十财务人员必须严格遵守财务制度财经纪律,坚持原则,不得以权谋私挪用公款,做到收有凭支有据,并按月填制报送收支情况表。十委机关现金报销日为每周周上午。机关财务管理制度为进步规范机关财务管理工作,认真贯彻执行财经政策法规制度,加强监督,维护财经纪律,根据中华人民共和国会计。
7、凭出差会议通知经部门领导批示后办理借款手续,不允许公款私用。借款人须填写借款单,财务机构有权控制借款金额。见后报分管厅领导审批。后天内核销还款,不得无故拖欠借款。大额支出原则上应使用支票。特殊情况需使用现金的,由计财处负责人批准使用。领用支票时须填写支票领用单,经计财处负责人同意后予以办理。支票必须按所列用途使用。不按所列用途使用的,计财处不予报销。第条费用报销计划内的行政开支,由办公室负责管理。机关财务管理制度网友投稿统安排。本着精打细算,厉行节约的原则,提出预算,报委主要领导批准。各部门承办的会议,也应本着节约的原则提出预算,经分管领导审查后,报委主要领导批准。会议报销单据应列清会议室租金伙食费住宿费等明细会议表彰奖励支出须有人事部门的批准文件。会议不准。
8、真审核原始单据的合法性,特别是对带有普遍性和经常性的开支不能随意提高开支标准,扩大开支范围。如确因工作或特殊情况需要扩大开支范围或提高开支标准的,必须在费用发生之前征得有关领导的同意后方可开支,必要时经厅长办公会讨论决定,否则所发生的费用由个人负担。为及时掌握各种经费收支情况,计财处每月向厅领导报送有关经费收支情况报表份。包干经费基数的确定计财处按当年财政预算安排的公用部分经费扣除机关共用的水电暖车辆大型设备购置印刷统安排。本着精打细算,厉行节约的原则,提出预算,报委主要领导批准。各部门承办的会议,也应本着节约的原则提出预算,经分管领导审查后,报委主要领导批准。会议报销单据应列清会议室租金伙食费住宿费等明细会议表彰奖励支出须有人事部门的批准文件。会议不准发放。
9、严格控制参会人数。参加省外召开的各种会议要严格按会议通知的要求掌握参会人数,除厅长或会议指定增加随带人室主任或分管办公室工作的副厅长审批签字计财处报销记账处室记账。包干经费支出的审批权限千元以上由分管办公室工作的副厅长审批。专项经费支出专项经费支出是指财政部门上级业务主管部门及其它有关部门为完成顶任务而拨给的专项经费。专项经费由厅掌握用于专项目工作其余按计划由处室安排专项工作,专款专用,不能挪作他用。专项经费支出的范围是为完成工作任务而需要开支的办公费电话费差旅费车辆费印刷费会议费劳务费设备维护费专用设备购置费接待费等有明确规定支出范围的按规定办。专项经费支出采取先审批支出计划的副厅长同意后计财处执行。机关财务管理制度网友投稿。因公出差或工作需要借用公款,应。
10、席轮船等舱处级副处级含同等待遇人员乘座火车硬卧轮船普通舱,如确因工作需要乘飞机或火车软席轮船等舱位的必须经厅长或分管财务的副厅长同意签字处级以下工作人员出差均不得乘座飞机火车软席轮船等舱。机关工作人员出差住宿费用应严格掌握在到达地区普通招待所宾馆的住宿费标准,不得住包间高级宾馆。各种支出范围和支出标准的掌握不论是经常性经费支出或专项经费支出,财务人员都应正确编制会计报表。专项经费的结转。带项目跨年度有时间要求的专项经费,按项目实施计划结转,待项目完成后结算,结算后有结余的,其结余部分的由厅计财处统调配使用,留处室使用。其它专项经费原则上要求当年完成任务,不做结转。确有结余的按以上比例调配使用。对按规定提取的职工福利费职工教育经费工会经费也应按规定的支出范围严。
11、发放各种礼品纪念品。对低值易耗办公用品的购进和发放从严管理。办公用品由办公室统购买并列帐,领用或发放需登记签字。大额办公用品和固定资产购置,需报委主要领导批准后,严格按照政府集中采购目录所确定的采购范围,编制政府采购预算,实行政府集中采购。十费用后的剩余部分,按处室人员数量分配给各处室。包干经费支出的范围是办公费差旅费电话费设备正常维护费短期或专题职工培训费,以处室名义召开小型会议费和零星接待费等。包干经费支出的审批程序处室经办人出具处长签字的原始单据或用款计划办公室主任或分管办公室工作的副厅长审批签字计财处报销记账处室记账。包干经费支出的审批权限千元以上由分管办公室工作的副厅长审批。专项经费支出专项经费支出是指财政部门上级业务主管部门及其它有关部门为完成顶。
12、,报分管领导和主要负责人同意。年终或每半年结帐次,报销时必须按正常报批程序结算,并附修理费明细表。机动车燃料费实行划由处室安排专项工作,专款专用,不能挪作他用。专项经费支出的范围是为完成工作任务而需要开支的办公费电话费差旅费车辆费印刷费会议费劳务费设备维护费专用设备购置费接待费等有明确规定支出范围的按规定办。专项经费支出采取先审批支出计划,然后按计划支出的办法。审批程序是处室提出用款计划分管该处业务的副厅长同意计财处审核分管财务的副厅长审批。专项经费的审批权限万元以内的支出由计财处审批,万元以上的支出由分管财务的副厅长审批。专项经费使用需调整时,由计财处与处室协调,提出调整意见,报分管业务和财格执行现行的各项开支范围和标准附各种支出范围和开支标准现行制度,认。
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