1、违约损失率违约风险暴露以及债项到期时间违约概率违约概率是指未来段时间内借款人发生违约的可能性巴塞尔委员会定义违约概率为债项所在信用等级年内的平均违约率违约概率的确定必须是通过对这个级别的历史数据进行统计分析和实证研究得到而且是保守的和前瞻性的估计违约损失率违约损失率是指旦债务人违约预期损失占风险暴露总额的百分比此处的损失是经济损失而非会计损失包括折扣因素股权风险然后银行根据标准参数或内部估计确定其风险要素并计算得出银行所面临的风险这些风险要素主要包括违约概率指债务人违反贷款规定没有按时偿还本金和利息的概率违约损失率指债务人没有按时偿还本金和利息给银行带来的损失的状况它表现为单位债务的损失均值违约风险值指交易对象违约时对银行所面临的风险的估计期限指银行可以向。
2、法信用缓解技术和资产证券化的银行则必须披露有关信息但出于竞争方面的考虑银行的专有信息则无需披露银行信息披露有利于借助市场力量保护存款人和投资者的利益维护金融体系的健康和稳定全文完时期内缩短与国际先进银行的技术差距建立共享数据池从技术角度看国内大型银行的业务数据足以支持评级模型的分析与检验而中小银行由于业务规模小积累时间短因而难以获得足够的评级数据根据欧洲的经验可以将多家中小银行联合起来建立共享的同业数据库该数据库应包括信用记录违约率损失率挽回率评级迁移频率等时间序列和横截面数据同时银行还可利用评级机构及征信机构所提供的信用数据作为参考并与政府及研究部门合作获取宏观经济产业发展和企业征信等方面的相关数据在建设全国征信系统以及共享数据池方面人民银行和银监会应该。
3、而对需资本金水平将会有明显差异般而言同家银行根据内部评级方法测算的风险资产规模较原先要减少对于些经营状况更好的银行其下降程度会更为明显而国内银行资产质量普遍较差如果实施法其资产风险权重的总体水平反而会有大幅度提高导致银行资本充足率水平下降保守的管理理念与信贷文化新资本协议和法给中国银行业所带来的挑战涉及管理理念管理技术和管理体制等诸多方面的深层次矛盾脱胎于计划经济时代的中国银行业习惯于以规模控制进行信贷管理习惯于依靠计划指令使用层层分解指标的方式控制风险暴露而对那些西方大银行常用的司风险暴露的基准风险权重并按的违约损失率进行调整每项风险暴露的反映了它的违约概率并按以下方程确定其中表示标准正态分布函数表示标准正态分布函数的反函数即满足高级法风险权重函数在高级。
4、监管当局提供的交易的有效合同期限方法的主要目标就是使得资本的配置更加精确与银行内部的信用风险更加匹配这与拥有完善的风险管理体系的银行对信用风险和资本充足率的内部评估框架也是致的基本内部评级法年初巴塞尔银行监管委员会下简称委员会公布了巴塞尔新资本协议草案并就此草案向各界征求意见拟于后实施在此草案中最引人注目的莫过于对信用风险估值的内部评级法简称的推出该方法的推出在整个业界产生了极大的反响简介的推出是委员会经对银行实行严格的市场约束要求银行提高信息的透明度市场约束是通过要求银行披露信息提高市场对银行的约束力新协议提出根据信息的重要程度银行在资本协议的适用范围资本构成风险暴露及资本充足率四个方面进行披露披露的频率年两次核心信息披露的建议适用于所有银行而采用内部评。
5、规定了市场约束第三支柱为资本监管的项手段市场约束具有迫使银行有效而合理地分配资金和控制风险的作用市场约束可以促使银行保持充足的资本水平同时富有成效的市场约束机制也是配合监管当局强化监督工作的有效工具为了确保市场约束的有效实施必然要求建立银行信息披露制中央监管当局应充分发挥其在金融体系中的权威性和导向性作用方面要建立个专业化的工作机构使之发挥带动引导和示范作用促进国内外银行在领域的技术交流另方面要积极发挥国内银行间的整体协作优势组织并利用各银行现有资源加快推进内部评级体系的建设和应用监管当局应鼓励有条件的商业银行加快实施内部评级法同时允许技术实力较弱的中小银行根据其实际情况先从标准法做起或由多家中小银行联合开发套共同版的风险评级系统即模型结构和数据库基础致但。
6、统也将成为无源之水无本之木由于模型建立过程中涉及的数据量大来源渠道不运算程序复杂模型效力很大程度上依赖信息系统的稳定性和运行高效在新资本协议有关和的文件中都明险决策和资本监管形成误导毫无疑问我国如不尽快建立完备的社会信用体系银行内部评级系统就会成为无源之水无本之木人力资源约束风险评级是项庞大的系统工程需要强大的人力资本作后盾从国外经验看实施法的银行必须拥有支实力雄厚的专家队伍它由宏观经济专家产业经济专家金融工程师财务分析师计量经济学家等组成此外银行还需要针对些特殊领域通过外聘方式与行外专家保持密切联系形成个高效率的智力资源网络而在人才评定方面国内银行尚还缺乏合适的评定准则致使高学历低能力以及专业不对口的现象层出不穷在这方面中国银行在人力资源质量和风险评级风。
7、国内银行的数据储备严重不足且数据缺乏规范性数据质量不高这些问题严重困扰着我们因此建设体系的首要任务就是解决数据问题必须尽快建立统的数据仓库和现代化的管理信息系统从而满足包括风险评级在内各种管理工具的数据需要技术与制度创新并重推进内部评级配套制度的研究和建设新资本协议所要求的内部评级法不是简单地开发套评级系统而要将内部评级方法和系统工具切实运用到业务流程中去使之发挥构上都存在着显而易见的劣势和差距监管当局的技术水平不能满足监管要求新资本协议规定监管当局应对银行所采用的风险内部评估体系的先进性与合理性作出明确的判断防止因为拒绝先进的评估方法而阻碍管理水平的提高或因为接受不完善的评估体系而导致风险失控事实上刚刚成立的银监会在方面缺乏专业人才和管理经验即便国内有些。
8、价限额管理准备金计提经济资本分配绩效考核资本充足率测算等方面应用与管理制度逐步建立与内部评级系统相配套的管理制度体系为最终实施法创造条件内部评级的制度建设同样是个庞大的系统过程如果这方面工作跟不上就像火车造出来却发现没有铁轨样研究设计风险评级模型实施法的技术核心是建立科学的内部评级模型该模型的效力取决于能否正确反映和评估银行业务中存在的各类风工作的艰巨性复杂性和长期性应在银行内部成立专业化机构组织调配各类有效资源持续和深入开展内部评级体系的研究设计和开发工作并对相关的业务流程和决策机制进行必要的改造和完善使之更加适应现代化风险管理的需要积极推进基础数据建设建立统的数据仓库和管理信息系统是银行现代化的必由之路从角度看没有强大的管理信息系统支持再先进的风险评级。
9、参数有所差别这样做不仅可在总体上降低系统开发成本还能发挥中国银行业的后发优势争取在险目前国外许多成熟的数学模型如穆迪公司的模型模型以及标准普尔的神经网络模型等在全球银行业受到普遍认同和广泛应用但必须看到这些国外模型大都偏重于财务分析有的还大量引入市场价格变量如利率汇率股价等这对西方银行业无疑是适用的而我国银行要建立内部评级体系就既要学习借鉴国外模型的理论基础方法论和设计结构又要紧密结合本国银行业的特点和现状充分考虑诸如利率市场化尚未完成企业财务数据不够真实金融市场发展不充分区域风险差别显著道德风险偏高等国内特有现象研究开发自己的模型框提出了对于数据库和信息技术系统的要求国际同业的经验表明大多数银行在内部评级体系建立过程中的精力消耗在数据清洗和数据结构整合方。
10、中期限不是年的风险暴露其风险权重违约概率和期限水平应作上下调整风险暴露的风险权重可表示为违约概率违约损失率和期限的银行及时提供合约中敞口的有效期限在标准法中根据监管标准或外部信贷评估机构的评估借款人被分为类风险权重方法规定了更精确的风险区分方法即对和分别估计然后作为产生相应风险权重的因素如果考虑到其他敏感性通过使用风险权重的连续函数代替标准法下五个离散的风险档较好地反映了信贷质量的全貌这样对于以及些情况下的共同显示低风险债务人的敞口那么其风险权重般要低于使用标准法得出的风险权重同样和显示高风险借款人敞口其风险权重往往高于标准法得出的风险权重资产风险类别评级体系违约估计模型数据收集和系统等多方面因素关键指标使用内部评级方法计算资本金需要输入个指标债务人违约概。
11、行建立了自己的内部评级体系央行在较长段时期内仍没有能力对其进行检验从而无法确认这类系统是否可以用于资本监管策略选择研究与开发中国商业银行要从战略高度出发充分重视内部评级法的建立和实施同时必须认识到此项是中国银行业接受新资本协议和等先进管理方法的主要障碍不良信用环境从宏观角度看中国经济发展中的个严重制约因素是恶劣的社会信用环境这问题同样影响到银行内部评级体系的建立和推行风险评级必须建立在企业或个人所提供的真实数据基础上然而在现有的社会信用环境下这点恰恰是难以保证的据统计年我国四大国有银行全部万户贷款企业中提供审计后财务报表的仅占总数的而同期花旗银行高达这使得企业提供的数据质量难以从制度上得到保证财务欺诈现象比比皆是不真实的数据信息必然造成风险评级结论的不准确。
12、挥重要作用国内银和参数体系培养和组建专业化团队内部评级系统和方法属于银行商业机密是具有较高技术含量的方法论集成培养建立支精通风险计量分析的专业化人才队伍对于内部评级体系的建设实施和维护具有重要意义这支队伍不是朝夕可以产生的银行需要长期进行储备培养甚至挖掘人才旦形成并投入使用就应设法保持其稳定性对于内部评级的关键技术还要注意知识分散化以防止个别人才流失对系统运行造成不利影响监管当局的政策导向实施法是项庞大的系统构成涉及到外部资本监管和银行风险内控的方方面面我国商业银行在该领域的整体水平较低缺乏相应的组织管理经验为策支持作用所以实施过程中应坚持制度与系统同步推进配套建设的原则我国商业银行应根据业务发展需要组织协调相关的业务管理部门研究制定内部评级在信贷政策产品。
参考资料：
1、该文档不包含其他附件(如表格、图纸)，本站只保证下载后内容跟在线阅读一样，不确保内容完整性，请务必认真阅读。
2、有的文档阅读时显示本站（www.woc88.com）水印的，下载后是没有本站水印的（仅在线阅读显示），请放心下载。
3、除PDF格式下载后需转换成word才能编辑，其他下载后均可以随意编辑、修改、打印。
4、有的标题标有”最新”、多篇，实质内容并不相符，下载内容以在线阅读为准，请认真阅读全文再下载。
5、该文档为会员上传，下载所得收益全部归上传者所有，若您对文档版权有异议，可联系客服认领，既往收入全部归您。
内部评级法