1、务账目的登记工作的规定。主管会计对会计工作负全责，其他人员各负其责，互相配合。二收款的规定和程序日常由出纳负责收款，节假日由主管会计统安排财务部人员值班。各项经济业务收入的款项须按照类别进行归类登记，在收款日表上登记日期款项金额设计室开据的收据号及双方经手人等内容并填写齐全，收入任何款项均须开据公司统收据。值班人员所收款项应于次日交接给出纳并且双方要做交接记录。由主管会计或主管会计安排的记账会计对收入的款项进行审核。记账会计依据审核后的凭证记账。三退款的规定和程序工程退款须客户亲自办理，特殊情况可写委托书指定委托人办理。但超过元的款项不允许代办退款。退款的办理程序应按分公司财务部下发的退款程序办理。第十章费用报销的财务内部规定借款部门填写用款的报请审批单，经手人部门经理签字，总经理批准并签字，出纳审核用途金额及各项签字正确齐全交主管会。
2、出凭证及支票票根签字后，报总经理，总经理在凭证上签字后方能付款。找总经理审批时，凡是事先申请用款的，须带申请表同交总经理审批。白条和收据律不得报销入账，如仍查出有白条和收据入账情况则给予相应人员次性元的罚款。建筑装饰公司有限公司财务管理制度第章总则依据中华人民共和国会计法企业会计准则制定本制度为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度第二章财务管理细则公司财务实行计划为特征的总经理负责制属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。严格执行会计法和相关的财务会计制度，接受财政税务审计等部门的检查监督，保证会计资。
3、善保管，存放有序，查找方便，严格执行安全保密制度，不得随意堆放，严防毁损散失和泄密。会计档案原件上不得借出，如有特殊需要须经总经理批准可提供复印件，交给经办人使用，但不得拆散原有卷册。各类会计档案保管期限分为永久定期二类。年度会计报表保管期限为永久保存现金银行日记账会计档案保管清册保管期限为年会计凭证明细账总账辅助帐保管期限为年月季度会计报表保管期限年银行存款余额调节表保管期限年。第八章固定资产低值易耗品及办公用品管理流程办法各项财产按取得的原始成本计价。购入时必须取得完整合法的凭证，即时建立登录财产物品的会计账目，详细登记品名型号单价金额购置日期等。对实物进行编号登记，领用或使用人或责任人签字负责。固定资产由财务建固定资产明细账进行核算，实物由行政部负责监管，并于每季度末对在用固定资产进行盘点。低值易耗品和办公用品由财务建二级账目核。
4、计审核签字后付款。财务借款凭证须经手人出纳会计主管签字。凡借款款项必须在三日内，立即销账，如财务发现逾期不予销账的情况有权对当事人提出质疑并报批对其进行相应处罚。二报销出纳审核原始凭证后填写支出凭证。原始凭证的要求抬头名称型号项目金额数量日期大小写印章齐全正确的税务部门发售的统发票，凡有项不符不予办理报销手续。固定面额的发票，必须注明日期实际发生金额。次性购买数量较多的物品或材料，发票填写不下的可附明细单，明细单需加盖与发票致的印章。支出凭证须经手人出纳主管会计总经理按以上顺序签字后予以报销，凭证加盖付讫章。支出凭证大小写金额名称项目均不得涂改，凭证金额必须与原始发票金额致。实际支出小于票面金额的由主管会计在发票上签字注明。实际支出大于票面金额的退回重新开具发票。付讫印章不得压在付款金额上。支票付款由出纳制作支出凭证，主管会计经手人在。
5、现金，负责按时发放工资及提成。四严格遵守现金管理制度和支票使用规定，现金做到日清月结。五银行帐务和支票管理及时将部门收回的支票送交银行进帐。收到银行回单时，及时登记后交会计作帐。如有银行退票，应及时交会计冲帐，并重新更换支票。空白支票应妥善保管，开出支票后要按编号顺序进行登记。印章与支票应分别保管。六会计凭证的汇总与管理每日下午开始汇总当日凭证，将凭证附件和收支明细表交会计录入电脑，并将当日现金余款交存银行。汇总时应负责审核每张凭证现金或银行存款编号大小写金额是否相符。每初应将上月会计凭证进行整理，检查编号有无错漏，将检查无误的会计凭证按顺序装订成册，并妥善保管。所有会计凭证，会计报表及有关文件设专库专柜分门别类进行保管，并做到出入库皆有登记。七完成领导交办的其他工作。工程结算中心岗位职责负责工程款的收取工作中期款的收取按合同各期及增。
6、计凭证。二负责编制会计凭证，并根椐审核无误后的记帐凭证，逐笔准确地输入电脑。复核，确保记帐及时账账相符。三负责办公用品低值易耗品的明细核算，正确摊销费用。四负责应收帐款其他应收款应付帐款其他应付款的结算业务。负责往来帐款的核对及债权债务的清理工作。五负责统计汇总并审核各设计部交来的合同明细表，根据各部门及行政部门报送的原始资料及时准确编制工资及提成表。六费用报销差旅费办公费招待费及其他切费用必须按公司有关规定制度报销，报销要素必须齐备。七负责管理费用营销费用的核算和管理，提出降低费用的途径和措施。八负责固定资产的明细核算，计提固定资产折旧，正确进行账务处理，切实做到账卡物相符。九按时准确地申报总部和分部各项税收报表。十负责编制资产负债表损益表等会计报表，并编写财务情况说明书。十完成领导交办的其他临时工作任务。出纳员岗位职责每日审核无误。
7、章薪酬制度般程序以出勤日计算每月应发工资每月日发放上月基本工资，日发放提成或绩效，由公司财务部统存入员工个人帐户遇节假日顺延自动离职人员工资待办理完移交手续后于次月日到财务部结算每月日前由人事部统上报公司人员考勤人员岗位及相应社保异动表奖罚等情况到财务部，部门人员奖金由各部门经理上报。按照劳动合同的约定及公司的福利待遇制度，根据当月考勤统计情况及公司有关规定由财务部门审核人事部门计算的工资，统制工资表，执行公司有关制度规定工资单经财务经理部门经理总经理签字方可发放由公司人力资源部统制定并调整工资管理制度，经公司总经理批准后执行。二保密原则工资报酬实行保密管理，任何管理人员及相关工作人员非因履行工作职责之需要，不得向第三方泄露所获悉的公司薪酬结构任何员工不允许以任何方式询问议论他人的薪资报酬，并不得向他人泄露自己的薪资报酬。凡违反者公司。
8、企业财产的合理使用和安全管理。九负责督促有关人员重视应收帐款的催收工作，加速资金回笼。十负责定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经管理中存在的问题，及时向总经理提出建议，促进企业不断提高管理水平。十每三个月应组织次全面检查库存现金和备用金情况，并不定期抽查各业务部门收款岗位的库存现金和备用金。十二督促本部门员工完整地保管公司的切帐册，报表凭证和原始单据，保存企业关于财务工作方面的文件资料合同和协议。十三确定财务部人员的编制，制定每个岗位的工作职责工作程序，建立各种物资财金管理制度。十四负责本部门员工素质和业务培訓工作，使属下员工能熟练掌握本岗位的业务知识操作程序和管理制度，能工作，并使各员工对本部门其它岗位的业务环节有所了解。十五完成领导交办的其它工作。会计员岗位职责负责审查各项原始发票帐单等结算凭证，及时办理结算手续，正确编制会。
9、减项变更收取工程款。尾款的计算把该客户的合同金额和增减项进行拉通计算出总应交款额包括计算增项管理费减项管理费及退还减项管理费，再核算出该客户能否享受原优惠，扣除已交款额后计算出客户应交退的尾款金额二负责项目经理借支核定工作以合同的基础部分和增减项为基数，按公司规定的领款比例核定每次可领工程款额。三负责工程完工结算工作结算时间每周星期二之前接收到的项目经理交来工程结算单及其附件工程增减项变更表工程质量评分表及客户中心回访记录，即可在本周星期五进行结算。在星期二以后交来的工程结算单律在下周星期五进行结算。结算比例的确认根据工程质量评分表的分数客户享受的优惠项目经理应承担点数和客户服务中心回访的客户意见等等以及其它特殊条件确认。四按完工工地收款情况，填制完工工地收款情况明细表，以备做项目经理结算及完工提成。五完成领导交办的其它临时工作。第四。
10、算，由行政部建三级账目对实物进行监管，双方互相核对，对在用低值易耗品季报盘存，对办公用品等库存材料月报盘存。办公用耗材应尽量减少库存，以个月用量为基本采购数量。购买时由行政部办理入库，财务人员监督，凭入库单报销。购置单价在元以上的固定资产及低值易耗品，须报总公司认可批准后方可购买和报销。第九章记账规则及工作程序基本原则我公司采用的记账方法是借贷记账法。出纳人员根据审核无误的原始凭证编制记账凭证，登记现金银行日记账。会计人员根据主管会计审核后的记账凭证和转账凭证登记明细分类账，编制科目汇总表，登记总账，编制有关的会计报表。主管会计根据各种明细账及相关的汇总资料报表，编制财务经营状况表和有关各类财务数据及财务报表。个财务人员可以兼管几个岗位的工作，或将个岗位的工作分由几个人管理，但必须遵循出纳人员不得兼管稽核，会计档案保管和收入费用债权债。
11、将做为严重违反劳动纪律者处理。三收入挂钩原则为适应激烈的市场竞争及各事业部利润中心的经营管理需要，各利润中心的人员收入福利与所在利润中心的总体效益相结合，具体工资等级由各利润中心按本工资管理制定拟特殊情况下可代开，但须加写委托书。第六章财务印鉴的使用和保管财务印鉴指财务专用章和银行票据预留人名章。财务专用章由主管会计保管盖章。财务专用章只限用于银行支票发票财务报表。这三项以外如使用财务专用章须经总经理批准。银行票据预留印鉴人名章，由分公司出纳保管，只限用于银行票据。财务印鉴不得向保管人以外的任何人借用保管，用印时必须是保管人亲自盖章或在保管人监督下使用。第七章会计档案管理会计档案是指收据发票会计凭证会计账簿和会计报表等会计核算专业材料和与财务具体工作有关的合同，每月及每年统由主管会计负责整理登记造册，长期保管。对会计档案的管理必须做到。
12、料合法真实及时准确完整。第三章岗位职责财务经理岗位责任制负责领导企业的财务政策和财务预算和财务管理制度的实施和运转，直接对总经理负责。二按时组织编制财务预算和结算。负责全企业的经济核算工作，组织编制和审核会计统计报表，并向总经理负责报告工作。三负责组织财会人员搞好会计核算，正确及时完整地记帐算帐报帐，及时提供真实的会计核算资料，全面反映给企业有关领导。四正确合理调度资金，提高资金使用效率，指导各部门搞好经济核算，加强财务管理，编制和执行财务计划，为企业发展积累资金。五认真执行成本审批权限费用报销制度，严格掌握费用开支。六负责审查各部门开支计划，严格按计划执行，决不超支。七积极为总经理当家理财，当好参谋。参与企业经营管理，促进企业管理水平和经济效益的提高。八督促检查企业财产物资的使用保管情况，注意发现和处理财产物资管理中存在的问题，确保。
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