1、司财务电算化由总公司财务部统负责领导，统进行电算化基础工作，制定统的电算化基本规范，包括制定统的会计科目体系，确定统编码规则规范各类凭证账目报表的格式类别内容规定统的会计核算方法和过程。会计电算化的初始化财务软件初始化的主要内容包括总体参数设置凭证类别设置会计科目设置输入期初余额设置自动转账分录报表注册设计报表格式设计计算公式和审核公式等。所有软件初始化的工作除部分往来科目的三级明细及部分特殊明细科目输入期初余额外，其他工作皆由总公司财务部统完成。公司会计电算化核算过程各职能会计编制及输入凭证每天。会计主管复核凭证每天。会计主管负责记账汇总每月日前，完成会计凭证输入。会计主管编制报表。财务经理审核会计报表。四会计电算化档案的管理会计电算化档案指储存在计算机中的会计数据以磁盘或光盘存储和计算机打印出来的书面形式的会计数据，包括记账凭证账。
2、算资料会计凭证包括原始凭证记账凭证科目汇总表银行对账单银行存款余额调节表现金盘点表其他项目盘点表会计账簿包括总帐明细账日记账及各种辅助备查账会计报表包括对外及公司规定的各种对内报表其他会计核算资料其他与会计核算或会计监督紧密相关的资料，包括经济合同会计档案保管移交销毁清单各种财务数据统计资料等会计电算化的磁盘光盘软盘等。二会计档案的装订公司内部会计档案分为四类账簿凭证报表其他资料。所有会计档案必须建立会计档案登记簿，设立会计档案目录，会计凭证必须装订成册，报表和文字资料必须按年度分类装订成册，其他资料按年度汇编装订成册。会计凭证的装订般会计凭证每月由财务人员集中装订次装订前需分类整理并按编号顺序排列凭证，并检查凭证及附件是否齐全拆除所有金属物，并将附件折叠成记账凭证大小所有附件靠上左方与记账凭证对齐且避开左上角装订线有会计凭证用三针引。
3、接手续。临时离职人员恢复工作时，应与兼任或代理人员办理交接手续。临时交接由上级主管负责监交。移交责任移交人员对所移交的会计凭证帐簿会计报表及其他会计资料的真实性合法性完整性承担全部责任，如接交监交人在交接时因疏忽等原因未发现所移交会计资料在合法性真实性完整性方面存在问题，而事后发现的，仍应由原移交人员承担责任。八会计监督本制度所指会计监督，包括算化人员配备根据国家有关规定结合公司实际情况，公司采取基本会计岗位与电算化会计岗位交叉设置的方法，具体如下电算主管负责协调计算机及财务软件系统的运行工作。总公司由会计主管兼任，子公司由会计主管兼任，没有会计主管的，由财务经理兼任。软件操作负责输入记账凭证和原始凭证等会计数据，输出记账凭证账簿报表等工作，由各职能会计兼任。审核记账负责对输入计算机的会计数据进行审核，以保持凭证的合法性正确性以及完整。
4、簿会计报表以及其他会计资料。会计电算化档案管理的内容包括监督和保证按各种要求生成各种档案，保证各种会计档案的安全与保密，保证各种会计档案得到有效利用并安全保存。五安全及保密措施电算化会计档案要做好防磁防火防潮防尘防盗防虫蛀霉烂鼠咬等工作。所有电算化会计档案保存期限，同般会计档案保存期限。采用软盘或光盘存贮会计档案，要每年进行检查并重新复制次，防止因软盘或光盘损坏而使数据丢失,软盘或光盘需编制档案清单，设专柜保管。严格执行安全和保密制度，严防会计档案损毁散失和泄密。各种打印会计资料，存储会计资料的软硬盘，要借阅时都要办理相应借阅手续，未经财务经理及总经理同意，不得外借和拿出单位。对任何伪造非法涂改变更故意毁坏数据文件账册软盘等行为，进行从严处理。第五章会计档案管理规定会计档案内容会计档案包括会计凭证会计账簿会计报表纳税申报表及其他会计核。
5、账包括现金和银行存款日记账，账本采用订本帐册三栏式帐页。辅助帐财务库存商品台帐。其他辅助备查账。根据实际需要自行设置。各种账簿必须按统会计规范的要求进行登帐对帐和结账，现金和银行存款日记账必须每天序时登记，每天结出余额。五会计凭证的填制审核及传递规定公司会计凭证包括原始凭证与记账凭证。原始凭证除外部获得的发票结算单据外，还包括公司内部管理制度中规定的各种票表单等。原始凭证的基本要求原始凭证必须具备的要素凭证名称日期填制单位或填制人姓名经办人员签名经济业务内容经济业务数量单价金额。原始凭证填制的基本要求真实清楚完整及时自制原始凭证填写时必须重新填写，不得更改。购买实物的原始凭证，必须要有实物验收人的签名。式几联的原始凭证，必须固定联且只能以该联作为报销凭证。记账凭证填制规定记账凭证按国家统会计规范的要求进行填制。会计凭证需及时填制，般需。
6、出或复印，如有特殊需要，需经财务部经理总经理书面批准。借出的会计档案，档案管理人员要按期如数收回，并办理注销借阅手续。四会计档案的销毁会计档案保管期满需要销毁时，应由档案保管部门提出销毁意见，并会同财务部门共同审查，编制会计档案销毁清册。公司会计档案销毁清册需经子公司财务部经理总经理核批。会计档案销毁时，其中涉及有未终结的经济事项的档案应单独抽出，另行立卷。销毁档案时，应按销毁清单逐核对，应有档案保管部门主管或行政部主管财务部主管审计人员共同在场监销会计档案销毁后，经办人员应在销毁清单上签章，注明已销毁字样及销毁日期，同时上报财务部经理总经理各份，并另存正本归档。太原市尖草坪区思博汇商贸有限公司二五年七月日太原商贸有限公司财务制度总则为规范统公司财务行为，加强公司财务核算及管理工作，真实反映公司财务状况，确保公司财产安全完整，并为公司。
7、或财务章的证明，并注明原始凭证号码摘要金额等，经财务经理财务总监确认后方可入账。各种经济合同收据存根等重要原始凭证应定期装订，另编目录保管。六会计报表的编制审核与报送会计报表是公司财务部门定期编制的反映公司财务状况和经营成果的报表。会计报表的分类会计报表按报送时间分为日报月报季报半年报及年报。按报送对象分为对外报送报表与对内报送报表。公司会计报表种类对外报送会计报表资产负债表月损益表月现金流量表年有关税务报表其他政府规定报表。对内报送报表资金日报表日应收账款日报表日销售利润明细表月会计科目余额分析表月财务分析报表月其他规定报表。会计报表报送时间规定按税务机关或政府机关规定的时间提前天完成。会计报表的保管所有会计报表应分门别类，按月装订成册，并按年度汇整装订成册，并编制会计报表目录，设专人进行保管。七会计移交所有财务人员因工作调动或离职。
8、资料有专设档案部门的，移交档案部门保管。会计档案的保管要求专设档案保管人档案室档案柜保管档案档案柜及档案室应干燥防火防鼠防蛀，并适当配备防火器材设置档案目录登记簿档案借阅登记簿档案归档登记簿进行管理会计档案的保管期限会计凭证会计账簿年现金和银行存款日记账年涉及外事和对私改造的会计凭证和帐簿永久银行存款余额调节表现金盘点表年固定资产卡片固定资产报废后年月季度会计报表财务分析年年度会计报表财务分析永久会计移交清册年会计档案保管清册年会计档案销毁清册年各种经济合同合同完成后年未作为会计凭证附件的盘点表年其他会计资料年凡会计档案所涉及的经济事项尚未终结的，任何情况下会计档案不得销毁。会计档案的借阅会计档案原则上不得外借，有特殊需要借出的，需经财务部主管人员书面批准。借出会计档案必须办理借阅手续，在档案借阅登记簿上登记。借阅人员不得将资料携带外。
9、在收付款业务发生当天填制会计凭证。记账凭证的审核总公司会计凭证由会计主管负责进行审核，子公司会计凭证由财务经理负责进行审核。所有会计凭证必须经过审核后方可入账，且不得由制单人自行审核，采用电算化的单位，经专人审核后，履行记帐程序。会计凭证需及时审核，收付款凭证般需在填制凭证当天完成审核。凡涉及现金银行存款的记帐凭证需由出纳在凭证上签章复核。会计凭证的保管与传递记账凭证统由会计主管负责凭证连续编号。记账凭证应连同所附原始凭证起，按编号顺序装订成册，每册会计凭证前必须附上会计凭证汇总表，般每册厚度不得超过公分。所有装订成册的会计凭证，必须加具封面封底，并注明单位名称年度月份及起讫日期凭证种类起讫号码，并由装订人审核人在封签处签名或盖章。对于数量过多的原始凭证，可单独装订保管。从外单位取得的原始凭证如有遗失，应由经办人员从原单位取得加盖公章。
10、性。总公司由会计主管兼任，子公司由会计主管兼任，没有会计主管的，由财务经理兼任。电算维护负责保证计算机软硬件的正常运行，管理机内会计数据。软硬件维护由公司信息资源部负责，软件维护由财务部选定名电算维护员兼职负责。电算审查负责监督计算机及会计软件系统的运行，由各单位财务经理或其指定财务人员兼任。会计档案资料保管员负责存档数据软件盘程序软盘，并及时输出及打印各种帐表，由电算维护员兼任，定期完成后转财务部文员或其他指定档案保管人员保管。电算化人员岗位培训公司所有财务人员，均必须接收严格的电算化培训，合格之后才能上岗。培训的主要方式有财政局开展的会计人员电算化培训，般会计人员都应参加培训并取得电算化证书。软件公司提供的培训，培训时所有在职财务人员均要全程参与。区域或总公司针对电算化实行过程中的实际情况自行举办的专门培训。三电算化基础工作要求公。
11、时，必须办理交接。移交具体规定移交人员对所经手的会计凭证应当填制并审核完毕，所登记账簿必须登记完毕并结出余额。并在最后笔余额上盖章确认。移交人员需列出移交清单，列明移交凭证帐部报表各种印章现金银行票据发票文件以及其他会计资料和物品实行电算化的，还应列明使用会计软件的用户名及密码会计软件有关数据磁盘或光盘等内容。接交人员需对移交清单上物品逐清点，确认无误后方可接交。般会计人员移交需由上级财务主管人员进行监交，主管级财务人员移交需上级主管人员监交。公司财务部主管含以上级别财务人员离任的，需由公司离任审计后方可办理移交手续。交接清单式三份，由移交人接交人监交人共同签字后，交移交人接交人存档各份。临时交接会计人员临时离职或因其他原因暂时不能工作的不超过个月，需办理临时交接手续。公司会计主管人员应指定专人兼任或代理临时离职人员工作，并办理临时交。
12、线法装订，每本会计凭证厚度般在公分之间凭证需加装牛皮纸封面及封底，且规格略大于记账凭证装订完毕后在封面上填写凭证种类起号码凭证张数会计主管人员和装订人员盖章，在封脊上注明年月第本共本会计账簿的装订会计账簿在年度结账，并完成年度报表后装订装订前需核对各账簿的帐页是否齐全序号是否连续，并在封面加注账簿名称年度装订人及会计主管盖章活页账簿的装订活页账簿装订前，应只保留已使用过的帐页，并将帐页数填写齐全，用厚牛皮重新制作封面，注意同类业务同类帐页方可装订于本帐本上。并在封面上注明账目种类年份卷号装订人及会计主管盖章会计报表的装订会计报表在每月财务月报表报送后集中装订次。会计报表需用会计装订线装订，并加装封面封底，封面上需注明会计报表内容年度及月份保管期限，内容较多的要加编目录。三会计档案的保管财务部门保管的会计档案，般为当年及上年的资料。其他。
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