1、问卷常见问题中对相关具体问题的描述，我司年月日前开展了第阶段的自查工作，认真分析了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任人。对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见建议。本次整改以会议邮件现场检查等形式督促跟进整改进度，落实整改情况。自查发现的问题及整改情况根据通知的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构，做到岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约财务会计人员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合。
2、息系统用户及其权限的管理。公司为加强对银行对账单的稽核和管理，请你关注根据企业内部控制指引有关资金的相关要求公司拟对由出纳赴银行获取银行对账单进行整改，改由其他财务人员赴银行获取对账单。现金和票据的管理情况自查中发现已经建立定期的现金盘点制度制度规定公司的库存现金限额为万元。日常使用的票据种类为支票，并设置票据登记薄，对票据购买领用注销进行记录，作废票据没有销毁，不存在加盖公司公章或财务专用章的空白票据。不存在现金坐支现象，出纳每日对现金进行盘点，总账会计不定期抽盘和每月末盘点，并出具盘点表。未发现不规范事项。财务印鉴保管情况自查中发现财务专用章由出纳保管，法定代表人私章由财务总监保管，发票专用章由税务会计保管。自查中发现使用财务印鉴未形成登记记录。公司拟。
3、增加使用印鉴登记薄台账加强印鉴管理。企业会计政策相关情况财务管理制度体系基本情况自查中发现，在公司财务管理制度下，公司建立了如下财务管理相关制度费用报销制度点卡管理制度会计基础工作规范采购库存管理流程研发支出核算管理规定固定资产管理办法对外担保管理制度对外投资管理制度关联交易决策制度募集资金管理办法信息披露制度现金盘点制度预算管理制度等，最后次修订时间在年月。未发现不规范事项。不存在由年审会计师代为编制合并报表和附注的情况。对合并范围主体之间的往来由总账会计每个月定期对账，并由会计机构负责人对对账结果签字确认。因公司存货较小，主要是低值易耗品，且库存量和价值量均较小，财务部门与仓储部门每半年定期对账次，并形成有对账相关人员签名的对账记录。未发现不规范事项。。
4、程和使用人员组成的个综合会计信息系统，并由部门专设人员负责软硬件及数据维护。财务软件的服务器端及客户端的计算机均采用的是平台操作系统，财务软件的操作是建立在平台之上，并且生成的相关财务报表均由软件支撑。未发现不规范事项。财务信息系统应用情况自查中发现当月会计凭证生成后，实行交叉审核，即制单人不能审核由自己所录入的会计凭证，需由不同的人员进行审核记账。未发现不规范事项。财务信息系统访问权限的控制自查中发现财务人员根据职位类别及其他部门使用人，填写财务信息系统权限申请单，并经财务部门负责人审批后向系统申请对应的系统权限，除公司财务人员外，公司其他部门人员非经财务部门负责人审批许可不得使用财务软件。关联公司人员不得操作使用本公司的财务软件并进入查询本公司财务系统。
5、金管理自查中发现公司目前有家全资子公司，其中家深圳网页游戏子公司有少量业务，其余两家为苏州子公司，还未正式运营，全部子公司的账务及资金账户均由母公司财务部兼职管理。子公司开立银行账户须经母公司审批，从管理制度上公司不允许下属子公司之间发生日常经营业务以外的资金往来，子公司日常经营业务范围内的支出，均需要母公司审批，子公司向外提供借款向外担保向银行或其他单位融资均需要母公司审批。未发现不规范事项。大众版企业财务自查报告优秀范文自查自纠报告材料。不存在由年审会计师代为编制合并报表和附注的情况。对合并范围主体之间的往来由总账会计每个月定期对账，并由会计机构负责人对对账结果签字确认。因公司存货较小，主要是低值易耗品，且库存量和价值量均较小，财务部门与仓储部门每半年。
6、批控制情况自查中发现资金支付尚未建立分级审批制度，执行中所有的资金支付均需要总经理财务总监审批才能支付付款申请单注明了款项用途，并附合同发票入库单或出库单以及其他相关资料说明。公司对全资子公司借款，除履行般付款申请程序外，还签订借款协议，公司暂未向其他非子公司借款。未发现不规范事项。银行账户管理情况自查中不存在公司以个人名义或其他单位名义开立银行账户的情况，由出纳赴银行获取银行对账单，同时公司指定总账会计专人每月核对并编制银行余额调节表，并由财务总监复核签名并留底。单位付款基本使用银行支付，出纳根据签批的付款申请单及附件办理付款手续。收款和付款记账凭证均有出纳人员签名或者盖章。公司为加强对银行对账单的稽核和管理，请你关注根据企业内部控制指引有关资金的相关要。
7、求公司拟对由出纳赴银行获取银行对账单进行整改，改由其他财务人员赴银行获取对账单。现金和票据的管理情况自查中发现已经建立定期的现金盘点制度制度规定公司的库存现金限额为万元。日常使用的票据种类为支票，并设置票据登记薄，对票据购买领用注销进行记录，作废票据没有销毁，不存在加盖公司公章或财务专用章的空白票据。不存在现金坐支现象，出纳每日对现金进行盘点，总账会计不定期抽盘和每月末盘点，并出具盘点表。未发现不规范事项。财务印鉴保管情况自查中发现财务专用章由出纳保管，法定代表人私章由财务总监保管，发票专用章由税务会计保管。自查中发现使用财务印鉴未形成登记记录。公司拟增加使用印鉴登记薄台账加强印鉴管理。企业会计政策相关情况财务管理制度体系基本情况自查中发现，在公司财务管理。
8、定期对账次，并形成有对账相关人员签名的对账记录。未发现不规范事项。资金管理和控制情况管理制度和岗位设置情况自查发现公司已经制定货币资金管理相关制度，公司财务部是货币资金管理部门，公司所有付款均经过由经办人申请经办部门负责人确认会计审核财务经理复核财务总监审核总经理签批出纳付款的程序进行。财务部负责资金管理业务，财务总监是资金管理负责人，负责确保资金安全有效确保资金运作合法合规做好资金筹划预算审批银行开户申请审核支付手续和方式等。资金管理负责人及出纳与控股股东实际控制人和上市公司董事监事高管不构成亲属关系资金的支付审批复核与执行岗位分离，资金的保管记录与盘点清查岗位分离，出纳没有兼任稽核会计档案保管收入支出费用债权债务账目的登记工作。未发现不规范的事项。付款。
9、信息。未发现不规范事项。母公司对子公司财务管理和控制情况全面预算管理的执行情况自查中发现母公司对子公司实行全面预算管理，原因是子公司为新设公司，公司的预算由运营中心负责编制，公司由总经理运营中心技术中心研发中心财务部组成预算管理委员会，但此小组不是正式机构，在制定预算或者修订预算时进行小组审核，公司运营中心负责参与预算的编制，具体编制程序为由运营中心产品部制定各产品经营预算，经与预算管理委员会讨论后交财务部汇总编制总体预算，审批程序为产品部经理提交运营中心总监审核研发中心总监确认财务总监审核总经理签批。在预算执行中涉及到调整预算的，需要同样的审批，审批流程与预算编制的审批流程致。财务部负责对下属子公司预算完成情况进行考核。未发现不规范事项。母公司对子公司的。
10、支付均需要总经理财务总监审批才能支付付款申请单注明了款项用途，并附合同发票入库单或出库单以及其他相关资料说明。公司对全资子公司借款，除履行般付款申请程序外，还签订借款协议，公司暂未向其他非子公司借款。未发现不规范事项。银行账户管理情况自查中不存在公司以个人名义或其他单位名义开立银行账户的情况，由出纳赴银行获取银行对账单，同时公司指定总账会计专人每月核对并编制银行余额调节表，并由财务总监复核签名并留底。单位付款基本使用银行支付，出纳根据签批的付款申请单及附件办理付款手续。收款和付款记账凭证均有出纳人员签名或者盖章。财务信息系统使用和控制情况财务信息系统基本情况自查中发现公司于年月制定财务信息系统管理制度，财务信息系统由计算机硬件设备财务软件数据保存及备份操作。
11、金管理和控制情况管理制度和岗位设置情况自查发现公司已经制定货币资金管理相关制度，公司财务部是货币资金管理部门，公司所有付款均经过由经办人申请经办部门负责人确认会计审核财务经理复核财务总监审核总经理签批出纳付款的程序进行。财务部负责资金管理业务，财务总监是资金管理负责人，负责确保资金安全有效确保资金运作合法合规做好资金筹划预算审批银行开户申请审核支付手续和方式等。资金管理负责人及出纳与控股股东实际控制人和上市公司董事监事高管不构成亲属关系资金的支付审批复核与执行岗位分离，资金的保管记录与盘点清查岗位分离，出纳没有兼任稽核会计档案保管收入支出费用债权债务账目的登记工作。未发现不规范的事项。付款审批控制情况自查中发现资金支付尚未建立分级审批制度，执行中所有的资金。
12、公司自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款，对需要进行责任追究的范围责任认定的具体标准处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件职责权限考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与控股股东实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东实际控制人提供任何能够查询修改公司财务信息系统的权限公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的实际需要公司应加强对财务。
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