（毕业论文）小额贷款公司风险考核问题研究--以北京D公司为例 ㊣ 精品文档 值得下载

制度安排小额贷款公司存在的风险因素分析小额贷款公司的主要风险因素小额贷款公司的操作风险和道德风险分析小额贷款公司建立风险考核体系的必要性第章小额贷款公司风险考核方案设计风险考核设计的原则和程序风险考核的原则遵循的程序制定风险考核标准的意义风险考核主体和对象考核主体考核对象考核风险点风险考核方法选择主要考核方法对比考核方法的选择风险考核内容高级管理人员风险考核信贷人员风险考核风险控制人员风险考核财务人员风险考核风险考核周期及结果应用考核周期风险责任追究风险考核后续管理审批及申诉第章小额贷款公司风险考核保障措施组织保障相互制衡的组织结构授权与议事规则岗位设置与权责划分监控机制高效与科学的业务流程制度保障完备的制度体系可操作性较强的相关业务与风控指引实行风险保证金制度人员保障招聘与引进各类专业人才对职员进行良好的培训与督导培养员工的归属感与忠诚度文化保障第章结论参考文献第章绪论研究背景长期以来，中小企业涉农领域及社会弱势群体融资难是全世界经济社会发展所面临的共同难题。

上世纪年代，经济学家尤努斯开始倡导和实践主要服务贫困群体帮助其脱离贫困的小额贷款模式，并成功创立了孟加拉乡村银行。

这全新小额信贷模式引起世界各国特别是发展中国家金融界的广泛关注，也由此激励了为数众多的发展中国家甚至发达国家的实践与创新，各具特色的小额信贷机构如雨后春笋般发展起来，为填补正规金融体系服务不足，满足农户低收入人群微小企业等弱势经济主体的融资需求发挥了重要作用。

国际上有关小额信贷的成功经验，为正致力于缩小城乡贫富差距加快推进金融管理体制改革的中国，提供了极具价值的参考与借鉴。

我国经济体制改革始于农村，长期以来，国家对三农问题高度关注，我国农村金融体制改革也直在探索中努力前行。

年月，中国人民银行正式选择山西四川内蒙古贵州陕西五省区开展小额贷款公司设立试点，批小额贷款公司相继面世。

年月，中国银监会中国人民银行联合下发的关于小额贷款公司试点的指导意见，成为国家层面第份指导和推动试点工作的规范性政策文件。

自此，小额贷款公司试点迅速在全国铺开，公司数量股本规模贷款余额得到快速增长。

据统计，截至年月末，全国共有小额贷款公司家，贷款余额亿元，季度新增贷款亿元。

与去年末相比，小贷公司新增家，贷款余额增长亿元。

在不远的过去，我国的信托公司曾经危机四现，历经了多次行业整顿，有许多信托大鳄纷纷解散，各大银行的不良资产也层出不穷，部分金融机构都暴露出了相当大的风险。

国外也有很多金融机构承受着因员工操作不当或职业道德缺失而带来的巨大财务损失有的还面临司法机构的调查，公司的社会形象受到很大的负面影响。

这些金融机构出现重大的风险暴露，其实并不是它们缺乏风险管理方面的制度，更不是缺乏金融方面的人才。

而是根源于很多人在个常识方面的误区，以为金融机构的风险管理就是不断地提高相关员工的专业水平，使其在与交易对手的交易过程中，通过专业的风险识别与评审技术尽可能地规避交易当中的市场风险与信用风险。

却往往忽视了对另个重要风险源的管理，也就是对人本身的风险管理。

其实人才是所有金融机构的核心风险源。

小额贷款公司相关员工在具体的贷款业务和管理活动中，如果存在重大的操作或道德风险，就很可能会导致小额贷款公司出现重大的合规风险与信用风险，从而造成相应的财务损失以及声誉损害，严重的还将会危及小额贷款公司的持续经营。

因此，在小额贷款公司除了应建立良好的激励机制，使员工感受到公司人文关怀的同时，还应推行风险考核与责任追究制度，使员工在行使相关职务行为时能有所约束，从而规避员工的肆意妄为或疏忽大意给公司带来的危险。

研究目的及意义风险考核是指为了使员工更好的遵循相关法律法规规章政策以及公司制定的各项制度与流程的要求使公司各项业务和管理工作更好地合规合程序地进行减少甚至避免相关员工在业务处理与各项管理活动中，因道德不良疏忽大意技能生疏等原因产生相应的道德风险与操作风险，而按照既定的风险考核标准对员工的相关风险与违规行为进行考核的活动。

小额贷款公司的风险管理并不仅仅是种消极应对危机和问题的办法与机制的综合体，也不只体现在对各个小额贷款业务在操作过程中的风险点的识别防范与控制上，而是个积极主动富有前瞻性和引导性的活动。

风险管理还应该涵盖小额贷款公司所有业务与重大的管理活动，不得留有死角或者盲区。

本文结合风险管理的相关理论和绩效考核的方法与工具，研究小额贷款公司的员工风险考核问题，试图通过对风险因素的划分及责任确定来规避小额贷款公司隐藏的巨大风险问题。

目前理论界关于这块的研究尚业务制度主要包括小额贷款业务项日尽职调查指引小额贷款业务风险调查与初审指引尽职调查报告与风险初审报告范本项目评审委员会的议事规则贷后管理办法逾期业务的追偿管理办法等等非业务制度主要包括人事制度财务制度以及小额贷款公司的其他管理制度。

合规管理的范围也包括了对小额贷款公司自身制度的遵循。

因此，小额贷款公司通过的所有制度，相关的员工都应该遵照执行。

可操作性较强的相关业务与风控指引为了防范相关员工由于技能的缺失而给公司带来操作风险小额贷款公司可以让业务与风控经验丰富的员工根据公司业务与风控的特点，制定出相应的业务与风控操作指引。

完备并且具有较强操作性的相关指引，能够对那些不具有较强专业技能与工作经验的员工进行很好的业务与风控指导，有利于他们参照指引的相关提示迅速抓住贷款申请人的相关重要信息，从而顺利地完成贷前调查与风险初审以及贷后管理工作。

实行风险保证金制度风险保证金是为了防范信贷从业人员的职业道德风险，落实责任追究的经济处罚制度而计提的准备金，作为经济处罚的资金来源。

所有小额贷款从业人员均须缴纳定的风险保证金。

风险保证金应从信贷从业人员每月的绩效工资中扣除，扣除比例为当月绩效工资总额的，至少达到万元具体金额由各级分行自定后，方可不再扣除。

当对小额贷款从业人员采取经济处罚方式时，优先从其风险保证金中扣除，直至为零。

信贷从业人员调离信贷岗位年时若其管户客户贷款不足年全部结清，也可在全部结清时，上级分行须对其所经办贷款进行责任认定，确认是否对该人员经办的业务进行责任追究。

对于需要承担相关责任的，应当按标准进行处罚，经济处罚直接从保证金账户中扣除，并将剩余部分返还保证金不足以弥补经济处罚的，再向责任人追缴不足部分。

对于无需承担责任的，应当将保证金全额返还。

保证金实行专用账户，所有信贷从业人员均须在我行以其个人姓名开立专门的保证金账户，由经办支行对该账户进行止付，将每个月应当缴纳的保证金直接转入保证金账户，直到达到保证金上限。

人员保障招聘与引进各类专业人才上述提到各类专业技能的缺失，是小额贷款公司出现操作风险的个主要因素。

而相关专业技能的缺失正是由于相应的专业人才短缺而产生的。

因此招聘与引进各类专业人才成为小额贷款公司风险管理的项基本条件。

小额贷款公司应该做到用人唯才，而应避免在提拔人才上论资排辈。

可以说，个想要基业长青的小额贷款公司如果用人机制不灵活或者过于讲究论资排辈，则其就无法获得或留住优秀的人才，从而无法获得与维持相应的核心竞争力。

对职员进行良好的培训与督导小额贷款公司应该打造支高素质团队。

高素质不仅包括高技能，更重要的还包括高道德水准。

虽然有了高素质的团队和团队成员并不定就能完全规避道德风险，但的确可以大大减少般的比较低级的操作风险和较容易产生的道德风险。

前者比如由于对业务或法规的不熟悉以及操作不熟练造成的而产生的操作风险后者比如因外界的少量诱惑就放弃对职业道德的遵守而产生的道德风险。

小额贷款公司要打造高素质团队，就必须加强对员工的道德与技能的培训。

相对于技能的缺失可以通过招聘与引进人才来得到改善而言，对员工职业道德的培训显得更为紧要。

培训从意识层面上影响员工的道德思想，而督导则是通过对员工相关的职业行为进行持续的监督与指导，从而防范员工由于疏忽大意过于自信道德不良而产生相关风险。

培养员工的归属感与忠诚度员工对小额贷款公司有归属感或者说忠诚度高，是小额贷款公司防范与控制道德风险的内在动力。

小额贷款公司领导层要深刻认识到这点。

如果公司对每个员工给予充分的人文关怀与应有的尊重。

则能很好地培养员工的归属感与忠诚度。

相反，如果公司与员工的关系只是纯粹的雇佣关系，员工就将失去归属感，小额贷款公司也就丧失了防范与控制因疏忽大意过于自信以及道德不良而产生各种风险的内在动力。

文化保障小额贷款公司的公司文化应该这样定义是指小额贷款公司为实现公司长远目标而在精神和物质方面所积累的深层次的理性认识。

这种理性认识反映了小额贷款公司的追求价值和为促进公司发展而自觉共同维护的精神行为和原则。

决定小额贷款公司文化方向的是小额贷款公司的长期目标决定小额贷款公司文化内涵的是小额贷款公司的价值观和公司精神。

当小额贷款公司的员工和团队能够自觉地遵守反映公司目标价值观和公司精神的行为准则和职业操守时，其道德风险将会大大减少。

小额贷款公司的风险特征决定了风险管理是小额贷款公司管理文化的核心部分，也是公司取信于政府监管部门融资机构潜在贷款客户，并维护其声誉的根本保障，还是小额贷款公司持续经营获利发展的根本保证。

与此相适应，小额贷款公司必须建立符合其自身特点的风险管理文化理念，通过先进的风险文化理念使得风险管理成为小额贷款公司项全员参与，并涵盖各个部门各个机构以及各项业务的全过程的基础性的管理工作。

小额贷款公司可以选择适合自身的风险文化，但这种风险文化应该服务于其自身经营活动的合规性相关决策的正确性等方面二基于道德与专业而生的慎独自律，专业求精的风险文化理念应该成为小额贷款公司风险文化的灵魂。

慎独自律是从道德层面对小额贷款公司所有职员提出的要求。

无论是小额贷款公司的中高管理层还是基础层的员工都应该保持良好的职业操守和职业素养积极抵制业务操作与管理的各个环节的各种诱惑，严于律己并保持廉洁谨慎的作风其所有毛作行为均以不损害公司利益社会公共利益为行为准则。

专业求精是对其职员的职业能力与操作水平提出的要求。

职员在小额贷款业务操作与管理当中应该具有良好的专业分析与判断能力，并能对影响贷款客户偿债能力的经营环境相关投融资活动经营活动做出恰当的分析预测，从而对相关业务与管理作出正确的决策