接盘点包括会所大堂物品及现金存货等，帐实相符后交接，收银员实行班班盘点，班班结，班班清制度，早班所收款项汇总全额移交晚班签收，当日所收款项汇总全额上交会所主管签收，由会所主管统存入指定帐户并到公司财务部回数会所主管使用日收入汇总表交接班时及时了解当前各项目现时消费情况，进入正常工作阶段。

收银员汇总营业额的计算方法如下本班营业额会所各固有项目本班收费茶座本班各项目销售数量各项目销售定价茶座本班各项目销售数量本班班初交接盘点存货数量本班购进数量本班班末交接盘点存货数量物业公司财务部对会所每月营业额的计算方法如下会所月营业额每班营业额会所茶座销货成本每班销货进价工作程序茶座酒吧酒类茗茶饮料食品服务员根据客人需要填写收款卡收银员凭收款卡的消费项目输入电脑并提供茗茶饮料或食品服务员把收款卡连同茗茶饮料或食品送交客人会所财务管理制度④结帐时收银员打印电脑小票，与收款卡核对无误并交客人确认后方可进行结帐。

文娱消费麻将房桌球乒乓球收银员把客人需要的消费项目输入电脑消费时间按小时计算，并根据电脑显示的开始时间填写收款卡的起止时间收银员把填写好的收款卡连同所需物品交服务员送交客人客人如需酒类茗茶饮料或食品，其工作程序参考茶座酒吧工作程序④客人如需续钟，由服务员填写收款卡并交收银员确认结帐时收银员打印电脑小票，与收款卡核对无误并交客人确认后方可进行结帐。

每个房间只使用张收款卡。

游泳池收款采取固定票面价值撕票收款及月卡收费形式，游泳池票据由物业公司统印制，财务部统编号，由管理处收款员到财务部领用保管，并设登记簿记录所印制全部票据，以备核查由会所主管到管理处收款员按规定领取后交会所收银员保管使用，客人需要消费先行到会所收银员处交款索取票据交管理游泳池的当班保安验票，保安收回票据交会所主管备查，会所主管与会所收银员核对无误后与会所其他收入并汇总上缴管理处收款员游泳池月卡消费直接到会所收银员处交款办理保险箱钥匙由会所主管亲自保管，保险箱除了存放会所现金外不得存放任何与会所收入无关的物品和现金等，会所主管对其安全完整负责会所物品盘点分日盘点周盘点月盘点三种形式，日盘点即会所收银员的交接班盘点周盘点由管理处收款员组织，月盘点由公司财务部组织使用交接班统计表盘点表月度终了，由会所主管负责向物业公司财务部对会所上月经营状况收支准确性作出统计使用月报表及会所经营分析会所支出实行备用金制度，由会所主管负责按规定审批程序经办会所的经营费用支会所财务管理制度出。

收款方式会所的收款以现金收款为原则。

注意事项会所所有款项均由收银员收款，任何人不得代收现金或现金以外的物品收银员严禁现金物品公私混放现象严禁会所员工私自兑换外币。

四优惠权限试业期间所有项目八折优惠，期限为会所开业之日起三个月止。

凡属公司员工入会按附属卡价目收取会费及年费。

正常经营情况下，会所主管有在当时经营价目基础上八折优惠的权利，每天不超过两单，两单以上必须经管理处主任同意管理处主任有在当时经营价目基础上八折优惠的权利。

会所主管打折后管理处主任不能再打折。

五已销售剩余物品的管理规定对顾客已消费剩余物品，原则上鼓励顾客带走，会所不实行义务保管如经会所有关人员提醒后顾客坚持不带走的，由会所主管负责分类回收对可回收进行二次消费的物品，经管理处主任签字后由会所主管办理出入库手续后方可进行再消费任何人不得以任何理由将上述物品据为已有或私自进行再销售，如经发现有违规行为的，公司将严肃处理，情节严重的将视同贪污论处。

帐务处理流程图业务部门总经理财务部长会计出纳原始凭证审批发商批发商批批原始凭证预算发商批发商批批原始凭证审批发商批发商批批原始凭证原始凭证原始凭证审核发商批发商批批结算批批总帐银行存款日记帐现金日记帐记帐凭证复核工业发商批发商批批记帐批批科目汇总明细帐核对批批核对会计报表表现金控制流程图业务部门总经理财务部长会计出纳原始凭证审批发商批发商批批原始凭证预算发商批发商批批原始凭证审批发商批发商批批记帐审核发商批发商批批结算批批总帐现金日记帐记帐凭证复核工业发商批发商批批记帐批批科目汇总明细帐核对批批核对会计报表表复核批批清查清点盘点报告表盘点表表银行存款控制流程图业务部门总经理财务部长会计出纳现金交款批批预算发商批发商批批审批发商批发商批批记帐审核发商批发商批批结算批批总帐银行存款日记帐记帐凭证复核工业发商批发商批批记帐批批科目汇总明细帐核对批批核对会计报表表复核批批核对调节表表资金动态快报缴款单转帐收入日收入汇总表付款原始凭证审核发商批发商批批原始凭证原始凭证银行对帐单管理处收费运作流程图每月日设施管理员进行水电抄表每月日收款员对上月数据进行刷新，输入水电表读数，并按操作规程进行数据计算水电抄表数据交收款员收取现金银行托收业主住户到管理处交现金收款员将每天收取的现金交银行收款员填写日报表到财务部回数收款员每月日前进行送盘收款员每月日前读取银行回盘每月日以后根据未交款住户清单发催缴通知不少于次收款员每月日前根据银行回盘数据打印银行未扣款清单根据银行未扣款清单进行催缴每月日前收款员根据收款情况编制月报表当月未交款应尽量在下月追缴完毕目录编号名称页数版本状态目录财务管理组织架构财务部部门职责财务部部长岗位职责会计员岗位职责出纳员岗位职责收款员岗位职责财务监督制度财务制度会计科目的设置发票管理制度收款收据管理规定收支两条线管理规定关于管理处各项费用上交的规定企业发展基金规定奖励基金管理规定奖励基金和企业发展基金的管理办法关于停车收费及新入伙小区各项收费等有关规定会所财务管理制度帐务处理流程图现金控制流程图银行存款控制流程图管理处收费运作流程图财务管理组织架构总经理财务部部长会计员出纳员管理处收款员财务部部门职责根据国家财务制度和财政法规，结合公司的实际情况，制定适用的财务管理办法。

围绕公司的经营发展和工作计划，编制公司财务计划和费用预算，有效地筹划运用公司资金。

做好公司各项资金的收支管理。

定期汇总公司的经济运作情况，提出合理化建议，为公司的决策提供参考依据。

做好财务统计和会计帐目报表年终结算工作，并妥善保管会计资料。

定期检查财务计划费用预算的执行情况，监督各部门的财务活动，分析存在的问题，查明原因，及时解决。

统归口管理各种票据，杜绝公司资金流失。

保守公司财务机其他本制度在执行过程中与国家颁发制度相抵触的，律按国家制定的制度为准本制度的修改权及解释权归物业公司财务部本制度经物业公司总经理财务总监行政部研究通过报董事长批准之日起实施。

相关文件及记录国家颁布的财务法律法规制度规定。

预算完成统计表预算完成统计表会计科目的设置序号编号科目名称序号编号科目名称资产类应付帐款现金预收帐款银行存款代收款项其他货币资金其他应付款短期投资应付工资应收票据应付福利费应收帐款应交税金预付帐款应付利润内部往来其他应交款备用金预提费用其他应收款长期借款库存材料应付债券库存设备长期应付款低值易耗品代管基金待摊费用三所有者权益类长期投资实收资本固定资产资本公积累计折旧盈余公积无形资产本年利润递延资产利润分配待处理财产损溢四成本类二负债类物业工程短期借款五损益类应付票据经营收入经营成本经营费用经营税金及附加其他业务收入其他业务支出管理费用财务费用投资收益营业外收入营业外支出发票管理制度目的为了加强公司的财务管理，规范财务核算和加强财务监督，根据本公司的实际情况，制定本制度。

发票开具的般要求本单位向业主客户提供管理服务，收取管理服务费，可以向业主客户开具管理费发票各管理处提供停车场服务，收取停车费，可开具定额停车费发票取得或开具的发票必须带有国家税务机关国家财政机关监制的标志发票上填写的付款单位名称必须与实际付款单位名称相符发票中项目单位数量金额合计金额日期开票人姓名及其他发票项目内容要填写齐全大小写金额要相符，金额合计数小写前要加符号封顶金额合计数大写要用符号封顶填写发票必须套联填写，字迹要清晰，不得有涂改擦括补痕迹开具的发票必须加盖财务专用章或发票专用章发生开具的发票，应套联作废还原，并另行开具公司必须指定专人对外开具发票发票的使用与管理公司财务部指定专人负责统购领对外监督使用和保管发票，并建立发票登记制度各管理处收款员负责对本小区开具发票，并对领用发票的完整负责同时接受财务人员的监督稽核和检查开票人严格按要求开具发票，财务人员认真严格审查发票开具的内容，对于不符合要求和情况不明的应拒绝对外开具发票并及时反映情况任何单位和个人不得转借转让代开虚开发票任何单位和个人不得拆本使用发票，不得擅自扩大发票使用范围任何单位和个人不得使用假发票和与业务情况不相符的发票财务人员各管理处收款员严格把关，不得开具不符合要求的发票财务部应严格发票登记制度，明确领用人保管人领购日期发票号码，发票作废等情况发票领用人必须对领用发票的安全完整负责发票管理的职责发票管理中发生下列行为和职责事故的，公司应追究当事人和责任人的责任开票人开具与真实情况不相符的发票行为有目的的私自涂改发票，造成或可能造成公司经济损失的虚构经济业务活动，造成虚开发票的行为责任人不按规定开具发票，造成不良后果的发票管理制度私自转借转让代开拆本使用发票的行为发生丢失损毁发票，给公司造成不良后果的其它本制度未尽事宜，可依照税收征管条例和发票管理暂行办法执行。

根据本公司的实际情况规定，发票由财务部统购买，各管理处收款员为开具发票收据的责任人，到财务部领用发票。

各收款员必须严格按照本规定执行。

相关文件国家颁布的税收征管条例和发票管理暂行办法收款收据管理规定目的为了规范物业公司各管理处的收款工作，杜绝资金流失隐患，同时根据