件项目区概况建设地点选择自然条件社会经济状况本行业及相关联产业发展现项目建设条件优劣势分析政策资源市场科技基础设施条件等主要障碍因素及解决案第四章市场分析与销售方案市场分析项目产品市场供求现状及前景分析目前产品市场竞争优势分析营销策略方案模式市场风险分析项目产品市场风险因素分析防范和降低风险对策第五章建设方案产品方案和建设规模建设规划和布局建设标准和产品标准工艺技术方案工艺技术路线及流程图工艺技术流程说明主要工艺技术来源可靠性和可得性物料消耗定额及平衡设备方案设备选型及清单设备来源建筑方案建筑物主体工程辅助工程其他工程节能减排节能编制依据为节能措施实施进度第六章环境影响评价环境影响取材，就近建造菇棚菇房等栽培设施来发展生产。因此车间没有两个出入口。电器采用防尘电机具，电缆选用阻燃设备接零，建筑物作防雷设计。第八章投资概算与资金来源投资估算依据采用概算指标法计算。主要设备价格参考设备生产厂家提供报价。土建工程费用按项目建筑构筑物结构和生产要求，结合当地建筑工程预算，估算工程造价。其他费用按项目所在地有关价格计算。估算以人民币为货币单位。投资估算总投资该项目总投资为万元。建设投资该项目固定资产投资为万元。其中工程费万元，工程建设其他费万元，预备费万元，其他费万元。详见附表流动资金根据该项目生产特点，每年投入两次，即每年生产两季。根据附表计算结果，本项目需流动资金万元。资金来源中央财政资金该项目申请中央财政资金万元。地方财政地方财政配套资金万元，其中自治区财政万元，通辽市和库伦旗财政各配套万元。自筹资金及来源蕴绿菌业食品有限公司自筹万元。项目户自筹万元，即每户筹资万元。资金使用和管理财政资金使用和管理财政资金用于建设投资，全部用于食用菌暖棚建设。在资金管理上采取‚三转封闭‛管理办法，项目在建设过程中实行报账制。根据工程形象进度和实际完成工程量进行拨款。其他蕴绿菌业食品有限公司自筹万元，主要用于建设投资，项目户自筹元，用于流动资金万元。在自筹资金管理上，对用于项目建设投资资金，实行专户管理。第九章财务评价财务评价依据建设项目评价方法与参考第三版建设项目评价方法选编现行财务税收政策，该项目是种植业项目，免征所用税收。建设单位提供有关基础数据。项目建设期为个月，计算期年。项目产品价格以现在市场价为基础，结合市场预测价格进行估算。每吨滑子菇收购价为元。项目贴现率为。该项目第年年达产。第二年达产。销售营业收入估算该项目第年实现销售收入万元，正常年份年获销售收入万元，详见附表总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算该项目每袋生产成本为元详见附表，每袋产量为公斤，每吨生产成本为元。项目总成本估算该项目正常年份年总成本费用为万元详见附表。经营成本估算该项目正常年份年经营成本为万元详见附表财务效益分析盈利能力分析该项目正常年份年获利润总额为万元详见附表，年均实现利润万元，项目投资利润率为。项目投资回收期为年，财务内部收益率为详见附表，财务净现值为万元详见附表。不确定性分析盈亏平衡分析该项目年平均固定成本为万元，产品售价为元吨，单位可变成本为元吨，据此计算出盈亏平衡点产量为吨。生产能力利用率平衡为。见下图吨敏感性分析对项目全部投资进行敏感性分析，基本方案财务内部收益率为，对建设投资作提高和下降单因素变化，经营成本产品销售价格分别作提高和降低单因素变化对内部收益率敏感性分析。见敏感性分析表和敏感性分析资金万元，蕴绿菌业食品有限公司自筹万元。项目户自筹万元，即每户筹资万元。项目效益该项正常年份实现销售收入万元，年均获利润万元，项目投资利润率为，项目投资回收期为年，财务内部收益率为，财务净现值为万元。该项目有相当强社会效益，可带动项目区户农民增收益，户均增收元，加上工资每年每户增收元。项目户人均增收元，每个项目区纯增万元，两个项目区总计年增收万元。使项目区人均增收元。该项目生产剩下滑子菇生长载体可以做优质有机肥料，可以改良土壤。可行性研究报告编制依据国家农业综合开发办公室号文及号文件。国家发改委建设部颁发建设项目经济评价方法与参考第三版。国务院批准当前国家重点鼓励产业产品和技术目录。国务院关于西部大开发若干政策措施实施意见。国家计委经贸委农业部全国食品工业‚十五‛发展规划。通辽市人民政府关于全面实施农村经济产业化战略决定通辽市人民政府西部大开发实施规划纲要。库伦旗社会主义新农村建设总体规划。国家现行财会税收政策。国家有关技术标准及规范。建设单位提供其它有关资料。综合评价该项目建设是农村产业化经营需要，是具体贯彻落实中央号文件需要，是增加农民收入需要。该项目技术成熟，经济效益高，市场前景广阔，对环境无污染，项目风险性小，带动农民致富打动能力强，项目制约因素少。项目从技术经济上市场上环境上经济上综合分析，搞项目可行。建议项目单位抓紧做好各方面工作，力争项目早日建成投产见效。第二章背景及必要性项目背景有机食品是目前国际上对无污染天然食品较统提法，有机食品是种完全不使用化学肥料农药生长调节剂等合成物质，在完全自然条件下，用物理方法生产产品，有机食品与绿色食品最显著差异是，前者在生产和加工过程中绝对禁止使用农药化肥激素等人工合成物质，后者则允许有限使用这些物质。目前，世总论项目单位基本情况概况财务状况法人代表必然要表。敏感性分析表序号不确定因素变化率基本方案变化率建设投资经营成本产品销售价格敏感性分析图金额销售额可变成本固定成本吨吨基本方案，建设投资，经营成本，销售价格通过分析表明，产品售价对本项目主要指标影响最大，当单独出现销售价格降低时，项目投资财务内部收益率降低为，在财务上仍然是可行。经营成本和建设投资变化对该项目经济效益没有较明显影响，项目均具有比较理想盈利能力指标，说明该项目具有较强市场适应性，抗风险能力是较强。财务评价结论通过上述分析，正常年份实现销售收入万元，年均获利润万元，项目投资利润率为，项目投资回收期为年，财务内部收益率为，财务净现值为万元，该项目财务盈利能力强。项目生产能力利用率平衡点为，通过敏感性分析，经营成本产品销售价格和建设投资变化对该项目经济效益没有较明显影响，都远远高于基准收益率，该项目具有较强抗风险能力。第十章社会效益分析社会评价基本结论该项目有非常好社会效益，可带动两个项目区户农民增收益，户均增收元，加上工资每年每户增收元。项目户人均增收元，每个项目区纯增万元，两个项目区总计年增收万元。使项目区人均增收元。该项目对农民增收有较强拉动力。农业产业化经营壮大主导产业，促进结构调整分析调整产业结构是新阶段农村发展中心任务。库伦旗近几年农村区域布局调整取得了初步成效，但地区结构雷同问题仍很突出，特别是区域布局专业化生产格局还未形成，地区优势未能充分发挥。些传统农产品产区，由于规模小产业链短，营销服务根不上，竞争优势还不明显。通过项目拉动，发展食用菌，可推进优势农产品区域布局，加快培育优势产业，使地方资源和区位优势发挥出来，做大做强特色主导产业和优势产品，可进步深化农业结构战略性调整，形成科学合理农村产业布局，提高农村整体素质和经济效益具有重要意义。推进农村经济产业化是我国农村经济发展中重要战略措施，食用菌产业正是以市场为导向逐渐发展起来，并已显示出强劲增长势头。农村产业结构调整，已成为库伦旗农村经济当务之急。项目实施后，企业采取‚企业基地农户‛经营模式，可发挥龙头企业作用，带动基地及农户发展壮大，实现订单农业必将起到积极推动和示范作用。我国加入后，农业面临国际市场强大冲击，因此农民必须打破传统耕作方式，引导农民按照国际标准，采用先进生产技术，进行有机化生产，把资源优势转化为经济优势，以此形成农产品出口创汇又新经济增长点。与传统农耕不同是，食用菌生产属技术密集型产业，从食用菌发展趋势看，提高生产集约化程度是抢占市场必由之路。这就需要生产形式由过去单产分散型向联产规模型发展，从过去副生产转向专业生产，本项目实施可推动食用菌产业化尽快形成，使之成为‚创汇农业‛‚富民工程‛。由此使我旗食用菌产业成为农产品出口创汇项优势产业。该项目就是扩大基地建设，壮大食用菌产生产和加工，可以促进优化生产基地建设，延长农业产业链条，提高农产品综合利用转化增值水平，有利于增加农民收入。通过对食用菌深加工，提高产品档次和质量，促进出口，有利于提高在国际竞争力，通过发展食用菌加工业，以农业产业化经营为基本途径，吸纳农村富余劳动力就业，提高技术装备能力和水平，有利于推进农业现代化。通辽市委市政府提出，坚持以龙头企业和基地建设为重点，坚持以抓特色创名牌为重点，努力适应市场对产品优质化多样化需要。最近国家制定我国蔬菜发展总体规划，规划提出‚要大力发展无公害蔬菜和食用菌生产‛。食用菌生产提升到如此高度，源于食用菌生产不仅是无公害保健食品，而且又是农业项优势产业。中共中央国务院关于年促进农业稳定发展农民持续增收若干意见中提出‚全面贯彻党十七大十七届三中全会和中央经济工作会议精神，高举中国特色社会主义伟大旗臶，以邓小平理论和‚三个代表‛重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，把保持农业农村经济平稳较快发展作为首要任务，围绕稳粮增收强基础重民生，进步强化惠农政策，增强科技支撑，加大投入力度，优化产业结构，推进改革创新，千方百计保证国家粮食安全和主要农产品有效供给，千方百计促进农民收入持续增长，为经济社会又好又快发展继续提供有力保障。‛在现有土地基础上，为了促进农民增收就必需发展农村产业化经营。在产业化经营方面，我们库伦旗扣河子镇于年开始，引进食用菌滑子菇生产项目，并成立了扣河子镇食用菌协会，并建立于食用菌生产研究服务中心，负责种植户生产技术培训，在此基础上又组建了库伦旗蕴绿菌业有限公司，负责产品收购深加工销