人员培训管理人员要求有中专以上学历助理工程师以上的职称。对生产技术设备经营自动控制等管理人员送到国内已投产的同类型企业进行现场培训，并不定期的邀请专家对职工进行培训。二生产人员培训生产人员要求具有高中文化程度。对生产维修自动控制的技术骨干需专门培训个月，至国内已投产的同类型单位进行培训，般生产人员在厂内培训。以上人员上岗前进行技术考核，凭结业证或上岗证上岗。第十三章项目实施计划本项目从可行性研究报告批准开始至项目建成达产，建设期为个月。项目实施计划如下表进度工作阶段可行性研究报告批准▼初步设计及审批施工图设计设备材料采购及制造土建施工安装施工装置调试试生产第十四章投资估算工程概况本项目为市化工有限责任公司万吨年腐殖酸盐建设项目，投资估算内容包括腐殖酸盐生产装置煤气发生炉生产装置及其配套的辅助工程公用工程生产服务设施等。二编制依据可研报告设计方案。二甲方专利商及其他专业提供的有关资料和数据。三参照中国石油化工项目可行性研究投资估算编制办法。四投资项目可行性研究指南。五参照中国石油化工股份有限公司石化股份咨号石油化工项目可行性研究报告编制规定。六国家行业以及项目所在地政府有关部门的相关政策与规定。七设备购置费尽量按询价或参照有关设备订货或参考同类工程，价格水平调到近期市场价计入。八安装工程尽量采用工程量法估算，不能采用时，参考同类工程，采用装置规模指数法或比例法或大指标估算，价格水平调到近期市场价。九建筑工程按当地近期土建平方米指标计列。十附属于土建的给排水采暖照明通风防雷等安装工程按当地近期土建平方米指标计列。十其它费用参照石油化工工程建设费用定额规定计取。三建设投资估算本项目建设投资万元见总估算表。按照资产划分，建设投资分为固定资产费用无形资产费用其它资产费用和预备费。其中固定资产万元，占建设投资的无形资产万元，占建设投资的其他资产万元，占建设投资的预备费万元，占建设投资的。二按照费用划分，建设投资分为设备购置费安装工程费土建工程费其它工程费。其中设备购置费万元，占建设投资的安装工程费万元，占建设投资的土建工程费万元，占建设投资的其他工程费万元，占建设投资的。四流动资金估算流动资金采用分项详细估算法，包括应收账款存货现金应付账款等费用。其值为万元见流动资金估算表。五总投资估算本项目总投资，包括建设投资铺底流动资金。其值为万元，其中建设投资万元，占总投资的铺底流动资金万元，占总投资的。总估算表表序号工程和费用名称估算价值万元占建设投资占工程费用设备购置费安转工程费建筑工程费其它工程费合计项目总资金项目总投资固定资产投资建设投资固定资产费用工程费用主要生产项目腐殖酸盐生产装置煤气发生炉装置辅助生产项目空压站公用工程项目总估算表表序号工程和费用名称估算价值万元占建设投资占工程费用设备购置费安转工程费建筑工程费其它工程费合计蒸汽供应系统消防系统变配电所供电照明环保设施总图运输劳动安全卫生评价费工器具及生产家具购置费备品备件购置费其他固定资产费用建设单位管理费临时设施费前期费用环境影响评价费劳动安全卫生评价费勘察费设计费工程建设监理费联合试运转费工程保险费总估算表表序号工程和费用名称估算价值万元占建设投资占工程费用设备购置费安转工程费建筑工程费其它工程费合计锅炉及压力容器安装检验费超限设备运输特殊措施费施工图审查费招标代理服务费建设工程质量监督费二无形资产三递延资产生产准备费固定无形递延资产合计四基本预备费二建设期贷款利息流动资金金额流动资金流动资金估算表单位万元序号项目流动资产应收账款存货原材料燃料及动力在产品产成品其他现金流动负债应收账款其他流动资金流动资金本年增加额流动资金利息第十五章资金筹措资金来源本项目所有投资均为企业自筹资金，属权益资本。权益资本是指在项目投资中由投资者认缴的出资额，是项目的非债务资金，项目法人不承担这部分资金的任何利息和债务。投资者按其出资的比例依法享有所有者权益，投资者般不得以任何方式抽回资金，但可以依法转让或出售股份。权益资本是获得债务资金的信用基础之。项目融资方式下的权益资本来源包括股东直接投资发行股票和政府财政性资金。公司融资方式下的权益资本来源包括企业可用于项目的现金企业资产经营权等变现获得的资金扩充权益资本和政府财政性资金。本项目企业自筹资金为总资金的，其值为万元。固定资产投资权益资本万元。流动资金权益资本万元。二资金使用计划本项目为次性投资建设，第年投入总投资的。三融资风险分析融资风险是指在融资活动中存在的各种风险。融资风险有可能使投资者项目法人债权人等各方蒙受损失。融资风险主要有下列风险资金供应风险。是在项目实施过程中由于资金不落实，导致建设工期延长，工程造价上升，使原定投资效益目标难以实现的可能性。本项目资金供应风险主要是已承诺出资的股本投资者由于出资能力有限或者由于拟建项目的投资效益缺乏足够的吸引力而不能或不再兑现承诺原公司法人由于经营状况恶化，无力按原定计划出资。二利率风险。是指由于利率变动导致资金成本上升，给项目造成损失的可能性。分析近几年利率变化情况，预计未来利率呈上升趋势，所以本项目采用固定利率。三汇率风险。是指由于汇率变动给项目造成损失的可能性。分析近几年的汇率变化情况，人民币兑美元的汇率趋于下降。本项目外汇按人民币兑换考虑，风险相对较小。四附表投资使用计划与资金筹措表单位万元序号项目合计总投资建设投资建设期利息流动资金资金筹措自有资金其中用于流动资金资本金资本溢价借款长期借款包括利息流动资金呢借款短期借款其他第十六章财务评价项目概况项目性质新建。二经营方式内资。三生产规模及商品量年产腐殖酸盐万吨按腐殖酸钠计算产值，全部按商品量计算。二编制依据甲方及其他专业提供的有关资料和数据。二国家发展改革委和建设部发布的建设项目经济评价方法与参数第三版。三计投资号文关于建设项目经济评价方法与参数的通知。四投资项目可行性研究指南。五国石化规发号文关于化工投资项目经济评价参数的通知。六中国石油化工股份有限公司石化股份咨号石油化工项目可行性研究报告编制规定。七国家石油和化学工业协会颁发的中石化协发号文件发化工投资项目可行性研究报告编制办法。八其他有关法律法规和文件。三基本经济数据财务基准收益率按本行业财务基准收益率计。二所得税率按向财税部门上缴。三增值税率除煤气煤为，水为外，其余均为。四城乡维护建设税按增值税额的计取。五教育费附加按增值税额的计取。六盈余公积金按所得税后利润的提取。七公益金按所得税后利润的提取。八项目计算期本项目建设期个月，生产期年，项目综合计算期为年。九生产负荷项目第年开始投产，生产负荷为，第年达设计能力。十资金逐年使用计划投资使用计划为第年。十利率本项不涉及贷款。四成本和费用估算外购原材料燃料动力消耗及价格由甲方提供市场价格。二工资及福利费定员人，年人均工资及福利万元。三制造费用制造费用是为组织和管理生产所发生的各项费用。包括折旧费维修费和其他制造费用。折旧费折旧年限和资产流动资产总额应收账款存货现金累计盈余资金在建工程固定资产净值无形及其它资产净值资产小计负债及所有者权益流动负债总额应付账款流动资金借款长期借款负债小计所有者权益资本金累计盈余公积金累计未分配利润资产负债率流动比率速动比率项目投资财务现金流量表表单位万元序号项目现金流入产品销售收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本销售税金及附加所得税特种基金净现金流量累计净现金流量折现现金流量累计折现现金流量所得税前净现金流量所得税前累计净现金流量所得税前折现现金流量所得税前累计折现现金流量计算指标所得税后所得税前基准收益率财务内部收益率财务净现值投资回收期含建设期第十七章风险分析投资与融资风险融资风险分析本项目融资风险主要有资金供应风险，是承诺出资的股本投资者出资能力有限或者由于拟建项目的投资效益缺乏足够的吸引力而不能或不再兑现承诺二是既有企业法人由于经营状况恶化，无力按原定计划出资三是利率变动导致资金成本上升。二投资风险分析投资额的变化会对项目的成本和效益造成影响，风险因素主要有国家政策变化政治不稳定因素融资成本升高物价上涨汇率调整利率调整工艺技术进步设备及工程方案不确定性和不可抗力。二原材料能源水等主要资源风险分析项目所需的各种主要资源发生变化对项目的运营成本以及效益造成影响。市场供需矛盾价格政策调整劳动生产率变化等原因引起的商品间比价的变化消费习惯改变物价总水平等变化会给本项目造成定的风险。三产品价格风险影响价格变动的风险因素很多，主要有市场供需矛盾价格政策劳动生产率变化等原因引起的商品间比价的变化消费习惯改变物价总水平可替代产品的增加或减少引起供求关系发生变化供求均衡价格的变化等会给项目造成定的风险。第十八章可行性研究结论与建议结论通过对项目的诸多方面的技术经济和风险分析论证，我们得出如下结论本项目建设是必要的，符合地方产业发展规划和要求，具有较好的盈利能力，财务可行性研究结论可行，经济社会效益显著，规模适宜，设计方案合理，技术指标可行。二建议为保证项目的顺利实施，应尽快组织相关人员，加强技术力量，搞好协调，抓好项目的实施前进步论证审批立项资金筹措人员培训工程发包设备采购等工作，以保证工期，确保项目早日投产，发挥效益。同时，建议政府在本项目的立项中，应充分考虑该项目社会性功能，在土地审批费用税费征收和土地出让费征收中应给予减免，以促进农业和农村经济的快速发展，加快社会主义新农村建设步伐。旧率根据不同行业和生产规模具体情况确定。固定资产折旧采用平均年限法，综合折旧年限为年，残值率按计。修理费指为保证固定资产正常使用而进行必要的维修所发生的费用。按固定资产原值的计算。其他制造费用指企业为生产产品发生的各项间接费用不包括折旧维修费用工资和福利费用的其他费用。如企业各个生产单位分厂车间为组织和改良生产所发生的生产单位经营租赁的租赁费机物料消耗低值易耗品取暖费办公费差旅费运输费保险费设计制图费实验检验费劳动保护费季节性及修理期间的停工损失等。按固定资产原值扣除利息的计算。四管理费用指企业行政管理部门为管理和组织经营活动的所发生的各项经费，包括管理人员工资公司经费工会经费职工教育经费社会保障缴款劳动保护费董事会费咨询费审计费诉讼费排污费印花税等税金车船使用牌照费业务招