估算表中国石油河北销售分公司收购廊坊胜芳建华加油站可行性研究报告附表营业收入营业税金及附加估算表附表总成本费用估算表附表外购油气品燃料动力费估算表附表折旧与摊销计算表附表利润及利润分配表附表项目投资现金流量表附表资产负债表附表借款还本付息估算表附表资金来源与运用表附表经济评价指标汇总表相关资料附录工程建设方案总平面布置图投资估算表中国石油河北销售分公司可行性研究报告编制委托书收购廊坊胜芳建华区加油站市场调研报告。中国石油河北销售分公司收购廊坊胜芳建华加油站可行性研究报告自有资金筹措本项目建设投资资金按自有贷款考虑，贷款年有效利率为流动资金全部为银行贷款，贷款年有效利率为。根据以上内容估算依据及方法估算工程投资，详见加油站投资估算表。经济评价本项目的经济评价是经过市场调查资料收集分析整理，得出相应的经济数据进行评价。评价方法依据中石油计字号文中国石油天然气股份有限公司建设项目经济评价参数及石油计字号成品油销售网络建设项目可行性研究报告编制规定。财务评价主要参数标准基准收益率按参数规定基准收益率为。项目计算期本项目计算期为年其中建设期年，经营期为年。折旧按直线折旧法折旧，期末资产残值率按考虑。销售规模按五年达标预测年销售规模为吨，汽油吨柴油吨。油品差价不含税汽油元吨柴油元吨。非油品收入按元吨油计算。中国石油河北销售分公司收购廊坊胜芳建华加油站可行性研究报告增值税。城市维护建设税按增值税的计取教育税附加按增值税的计取。所得税企业所得税率为。其他盈余公积金税后利润的。费用估算参数表费用估算览表财务评价结果经财务评价测算，该项目税后投资回收期为年税后财务内部收益率，大于基准收益率税后财务净现值万元生产能力利用率。各项财务评价指标均优于基准指标，具有财务可行性。序号项目名称参数油品气损耗率汽油柴油水电价元吨油汽油价差元吨柴油价差元吨定员人工资及福利费用元人年折旧年限年摊销年限年修理费率运费元吨公里中国石油河北销售分公司收购廊坊胜芳建华加油站可行性研究报告盈亏平衡分析通过对该项目的产品营业收入成本费用营业税金等方面的数据进行分析来确定该项目的盈亏平衡点，分析生产能力利用率对项目盈亏的影响程度见下图金盈亏平衡分析图正常年度亏损区赢利区生产能力总成本固定成本税后营业收入收入以该项目正常年度测算年盈亏平衡点以生产能力利用率表示为，年收入万元为万元。敏感性分析对本项目的三个主要敏感性因素作单因素敏感性分析，选择经营成本建设投资销售量作为敏感性因素，变化的百分率为。对项目财务内部收益率的影响程度见下图敏感性分析图额中国石油河北销售分公司收购廊坊胜芳建华加油站可行性研究报告通过敏感性分析图可以看出，销售量是最敏感的因素，其次为建设投资经营成本。结论及建议评价结论该项目位置优越，符合网络发展规划安全环保满足企业和社会要求经济指标符合规定综合各方面因素分析，该项目投资是可行的。项目建议按照可研制定的相关措施，要严把合同关，把项目的风险降到最低建筑灭火器配置设计规范建筑物给水排水设计规油河北销售分公司经转让土地后，收购加油站，现出转让方为李洪昆。目前已有证照该项目目前土地证道路开口环保初审意见表消防审核意见书消防验收意见书建设工程规划许可证建设用地规划许可证成品油零售经营批准证书营业执照税务登记证。危险化学品经营许可证以上手续除资产性证照土地证房产证规划证外其他手续都办到了河北公司名下。业主承诺负责办齐中油要求的证照，并负责变更到中油公司方名下，同时承担所需费用。因此不存在法律风险。中石油河北销售分公司应办理的证照包括但不限于营业执照组织机构代码证成品油零售经营批准证书建设用地规划许可证建设工程规划许可证施工许可证税务登记证国税地税国有出让土地使用证房屋所有权证建设工程消防设计审核意见书建设工程消防验收意见书道路开口手续中国石油河北销售分公司收购廊坊胜芳建华加油站可行性研究报告树立站号牌广告牌许可证计量合格证取水许可证环保许可手续加油站立项批复化学危险品经营许可证般纳税人资格证书避雷检测合格证防爆检测合格证。项目投资估算编制范围中国石油河北销售分公司油拟收购加油站项目，投资估算编制范围包括站房油罐区地面硬化办公楼工程等土建部分，罩棚油罐工艺管线等油建部分，液位监控系统等自控部分。投资估算编制依据各个专业提出的工程量及设备询价。石油计字号文成品油销售网络建设项目可行性研究报告编制规定。石油计字号文中国石油天然气股份有限公司石油建设安装工程概算指标石油建设安装工程费用定额石油计字号文石油建设工程其他费用补充规定石油计字号文。国家计委计投资号国家计委关于加强对基本建设大中型项目概算中价差预备费管理有关问题的通知。国家计委建设部计价格号文工程勘察设计收费标准计价格号文建设项目前期工作咨询收费暂行规定的通知。中国石油天然气股份公司石油工程造价管理中心编制的石油建设工程投资参考指标第册修订版。财政部国家税务总局国家计委关于暂停征收固定资产投资中国石油河北销售分公司收购廊坊胜芳建华加油站可行性研究报告方向调节税的通知计投资号。投资估算编制方法工程费用估算根据各专业提供的工程量按工程量法和相关系数法估算工程费用。建构筑物工程费用参照年河北省建设工程预算定额及相应取费估算。工程费用估算采用的设备材料价格及施工费达到年第二季度价格水平。固定资产其他费用估算依据石油计字号文石油建设安装工程费用定额石油计字号文计列了建设单位管理费工程勘察设计费可研报告编制费等。根据国家计委建设中计价格号文工程勘察设计收费标准计取勘察设计费。无形资产和递延资产按规定计算预备费预备费包括基本预备费和差价预备费。本项目基本预备费按工程建设费的计取。根据国家政策暂停计列价差预备费。固定资产投资方向调节税依据国家政策暂停征收固定资产投资方向调节税。流动资金估算流动资金主要是公司维持正常生产经营所占用的全部周转资金,流动资金估算采用分项详细估算法估算。把施工关，做好过程管理，严格控制工程质量严把运营关，加快项目实施进度，实现效益最大化。附件附表附表投资使用计划与资金筹措表附表流动资金范室资金完成项目实施前期工作报审扩初设计施工设计等及土地征用等工程。年月前利用国家扶贫贴息贷款资金完成所有土建工程。年月前利用国家扶贫贴息贷资金完成设备购置及安装工程。年月到月，配合生产线调试与试生产利用自筹资金进行部分原料储备。第十章经济和社会效益评价成本收入及利润估算总成本估算生产总成本由生产成本管理费用财务费用营销费用构成详见附表。项目从第年进入正常营运期。总成本费用万元，其中固定成本万元，可变成本万元。项目年经营成本万元。生产成本估算见附表直接材料费万元。主要为收购鲜芦笋的费用及成品包装费，鲜芦笋价格为元吨到元吨不等，通过总量调节，可按中上价格元吨计算，吨，费用为万元每吨成品包装费按元计，吨需万元。直接工资费为直接参与生产的工人的工资，劳动岗位定员人，年人均工资元，年共需万元。其他直接费为电费燃料费等，共需万元，其中动力电费为万元设备总动力约为，每天小时，每年天，年耗电万度，每度电元，燃料费为万元每天燃煤吨，每年天，元吨。制造费用折旧费每年提取万元，其中设备提取万元设备按年折旧，土建工程提取万元土建按年折旧修理费每年为万元按固定资产总额的留用摊消费万元前期费土地征用费等其他费用万元，按年推销其他费用每年为万元。制造费用折旧费修理费摊销费其它万元生产成本直接材料费直接工资费其它直接费制造费用万元。管理费用管理费用年需万元，其中管理人员工资万元管理人员人，年人均工资为万元招待费万元培训费万元其他费用万元。财务费用年需万元，主要为万元扶贫贴息贷款利息。营销费用营销费用平均按销售额的计算，年需费用万元年销售额为万元。总成本费用生产成本管理费用财务费用营销费用万元第年减去财务费用，即变为万元总成本费用固定成本可变成本万元固定成本直接材料费制造费财务费万元可变成本管理费营销费其他直接费直接工资费万元经营成本估算经营成本总成本费用折旧费财务费用万元单位总成本费用估算项目从营运期第年开始至正常营运期的第年，单位总成本分别为元吨元吨元吨元吨。以后营运年度均为元吨。销售收入估算项目按年处理鲜芦笋吨计算，最低出冷冻芦笋成品率不低于，可生产成品不低于吨左右，按吨计算，市场价在万元吨之间，取最低价万元吨的基数，再下浮，销售价定为万元吨，可实现产品销售收入万元。二利税估算从第年进入正常经营期，实现年销售收入万元，实现利润万元税前见附表。销售利润估算产品销售利润产品销售收入生产成本销售费用税费万元按有关政策免缴纳的增值税，城建税及教育费附加及扶贫基金，分别按增值税的和应缴税款的征收，综合起来税率按计。营业利润销售利润管理费用财务费用万元第年无财务费用后，营业利润为万元利润总额即税前利润营业利润营业外收入营业外支出万元本项目不计营业外收入与支出。可分配利润即税后利润利润总额所得税万元根据华县县委县政府有关政策，投产后前两年免税，第三年征收半税的，即，需万元。第年后征全税，即，需万元。借款偿还计划正常营运后，从第二年开始用税后利润，分三次先后归还银行贷款见附表。借款还本付息表附表估算表中国石油河北销售分公司收购廊坊胜芳建华加油站可行性研究报告附表营业收入营业税金及附加估算表附表总成本费用估算表附表外购油气品燃料动力费估算表附表折旧与摊销计算表附表利润及利润分配表附表项目投资现金流量表附表资产负债表附表借款还本付息估算表附表资金来源与运用表附表经济评价指标汇总表相关资料附录工程建设方案总平面布置图投资估算表中国石油河北销售分公司可行性研究报告编制委托书收购廊坊胜芳建华区加油站市场调研报告。中国石油河北销售分公司收购廊坊胜芳建华加油站可行性研究报告自有资金筹措本项目建设投资资金按自有贷款考虑，贷款年有效利率为流动资金全部为银行贷款，贷款年有效利率为。根据以上内容估算依据及方法估算工程投资，详见加油站投资估算表。经济评价本项目的经济评价是经过市场调查资料收集分析整理，得出相应的经济数据进行评价。评价方法依据中石油计字号文中国石油天然气股份有限公司建设项目经济评价参数及石油计字号成品油销售网络建设项目可行性研究报告编制规定。财务评价主要参数标准基准收益率按参数规定基准收益率为。项目计算期本项目计算期为年其中建设期年，经营期为年。折旧按直线折旧法折旧，期末资产残值率按考虑。销售规模按五年达标预测年销售规模为吨，汽油吨柴油吨。油品差价不含税汽油元吨柴油元吨。非油品收入按元吨油计算。中国石油河北销售分公司收购廊坊胜芳建华加油站可行性研究报告增值税。城市维护建设税按增值税的计取教育税附加按增值税的计取。所得税企业所得税率为。其他盈余公积金税后利润的。费用估算参数表费用估算览表财务评价结果经财务评价测算，该项目税后投资回收期为年税后财务内部收益率，大于基准收益率税后财务净现值万元生产能力利用率。各项财务评价指标均优于基准指标，具有财务可行性。序号项目名称参数油品气损耗率汽油柴油水电价元吨油汽油价差元吨柴油价差元吨定员人工资及福利费用元人年折旧年限年摊销年限年修理费率运费元吨公里中国石油河北销售分公司收购廊坊胜芳建华加油站可行性研究报告盈亏平衡分析通过对该项目的产品营业收入成本费用营业税金等方面的数据进行分析来确定该项目的盈亏平衡点，分析生产能力利用率对项目盈亏的影响程度见下图金盈亏平衡分析图正常年度亏损区赢利区生产能力总成本固定成本税后营业收入收入以该项目正常年度测算年盈亏平衡点以生产能力利用率表示为，年收入万元为万元。敏感性分析对本项目的三个主要敏感性因素作单因素敏感性分析，选择经营成本建设投资销售量作为敏感性因素，变化的百分率为。对项目财务内部收益率的影响程度见下图敏感性分析图额中国石油河北销售分公司收购廊坊胜芳建华加油站可行性研究报告通过敏感性分析图可以看出，销售量是最敏感的因素，其次为建设投资经营成本。结论及建议评价结论该项目位置优越，符合网络发展规划安全环保满足企业和社会要求经济指标符合规定综合各方面因素分析，该项目投资是可行的。项目建议按照可研制定的相关措施，要严把合同关，把项目的风险降到最低建筑灭火器配置设计规范建筑物给水排水设计规