1、“.....根据集团董事会意见调整财务预算后,由总经理室将预算下达到各下属子公司执行。预算控制和评价财务中心根据董事会批准总经理室下达的财务预算进行,每月下属子公司除根据集团财务会计报竞争力的人均创利水平。公司年度预算的期间为自然年度。集团财务预算管理制度。集团董事会负责制定总体经营规划和年度经营计划,分配各下属公司的经营任务,并负责下属子公司财务预算的审批和下达内容预算编制原则和方法预算编制原则按照财政年度进行预算管理当年费用率不能超过上年实际费用率利润的增长必须高于费用的增长要考虑人工成本占利润的合适比例,保证具有竞争力的人均创利水平......”。

2、“.....编报方法编制预算采用上下结合综合平衡的办法。自上而下分解目易耗品劳保费汽车费邮寄费印刷费印花费中介费培训费其他合计制表复核现金流量预算表预算期间年预算编制单位单位人民币元项目期初余额本期流入,商品销售收入,应收款流入,其他流入小计本期支出,采购支出,应付款支出,日常费用支出,税金支出,固定资产购置支出,投资支出,还贷支出......”。

3、“.....采购,其他方式购入小计本期出库,销售出库,其他出库小计库存余额制表复核销售税金及附加预算表预算期间年预算编制单位单位人民币元月份应交增值税营业税城建税教育费附加合计合计制表复核费用预算总表预算期间年预算编制单位合计制表复核注该表中的销售总额由后续的产品销售预测以及服务收入预测汇总得出。商品销售预测表预算期间年预算编制单位单位人民币元月份商品数量单价金额备注合计制表复核注分不同产品进行预测,该表应该根据市场部门提供的预测表进行预计。服务收入预算表含项目开发预算期间年预算编制单位单位人民币元月份金额备注合计制表复核销售成本预算总表预算价金额备注合计制表复核注分不同产品进行预测......”。

4、“.....服务收入预算表含项目开发预算期间年预算编制单位单位人民币元月份金额备注合计制表复核销售成本预算总表预算期间年预算编制单位单位人民币元月份金额备注合计制表复核商品销售成本预测表预算期间年预算编制单位单位人民币元月份商品数量单位成下属子公司在当月经营过程中如果发生了超预算情况,先用上月节余弥补,如果节余不足弥补的,按超预算金额不同报不同部门审批,如果当月超预算金额在预算金额以内的,由下属子公司总经理审批,超过的,需交财务中心报总经理室审批......”。

5、“.....采购,其他方式购入小计本期出库,销售出库,其下属子公司根据集团公司分解的指标预算编制原则和方法以及工作计划安排编制公司当年的财务预算。财务中心审查下属子公司编制提交的预算,汇总出集团总预算,并将总预算提交总经理室进行审议。总经理室将总预算提交集团公司董事会审议,根据集团董事会意见调整财务预算后,由总经理室将预算下达到各下属子公司执行。预算控制和评价财务中心根据董事会批准总经理室下达的财务预算进行......”。

6、“.....债短期借款应付票据预收帐款应付帐款应付工资其他应付款应交税金其他应交款预提费用其他流动负债流动负债合计预算表预算期间年预算编制单位单位人民币元月份应交增值税营业税城建税教育费附加合计合计制表复核费用预算总表预算期间年预算编制单位单位人民币元月份金额当年付现金额备注合计制表复核月度费用预算表预算期间年预算编制单位单位人民币元费用大类费用明细备注人力成本支出工资职工福利费职工教育经费工会经费社保费按人均预计费用公杂费通讯单位人民币元月份金额当年付现金额备注合计制表复核月度费用预算表预算期间年预算编制单位单位人民币元费用大类费用明细备注人力成本支出工资职工福利费职工教育经费工会经费社保费按人均预计费用公杂费通讯费交通费基本固定的费用房产税土地使用税车船使用税租赁费财产保险费水电管理费折旧费与收入直接相关费用业务招待费广告宣传费稿费业务代理费差旅费维修费其他低值本金额备注合计制表复核采购现金支出......”。

7、“.....采购,其他方式购入小计本期出库,销售出库......”。

8、“.....预算管理的流程每年末集团公司董事会根据集团年度总体目标,提出下财年总预算指标,并将总预算指标分解。适用范围集团下属各控股子公司职责下属各子公司负责财务预算的初拟,下属子公司财务部为财务预算编制的执行部门。预算管理的流程每年末集团公司董事会根据集团年度总体目标,提出下财年总预算指标......”。

9、“.....税金支出,固定资产购置支出,投资支出,还贷支出,其他支出余额需筹资金额制表复核款财务费用预算表预算期间年预算编制单位单位人民币元筹资金额利率计息期间金额备注制表复核利润预算表预算期间年预算编制单位单位人民币元项目销售收入减销售折扣主营业务成本营业税金及附加主营业务利润减管理费用营业费用财务费用营业利润加其他业务利润投资收益营业外收支净额减所得税净利润制表复核预计资产整财务预算后,由总经理室将预算下达到各下属子公司执行。预算控制和评价财务中心根据董事会批准总经理室下达的财务预算进行,每月下属子公司除根据集团财务会计报告管理制度报送相关财务资料外,还需向财务中心报送财务预算执行情况说明。每个财年结束后个工作日内,每个子公司报送上年度的财务决算情况,并说明差异原因......”。