公司货币资金管理制度

第章银行存款管理制度第十条公司除了在本制度规定的范围内直接使用现金结算外，其它收付业务，都必须通过银行办理结算。

第十条银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。

第十条公司财务专用章和个人章由会计和出纳分别保管，不允许由个人作起指导性作用公司根据年度资金预算和月度工作计划，编制月度资金预算，是公司月度资金管理的指令性标准。

公司货币资金管理制度。

第十条本制度禁止下列行为超出规定范围限额使用现金超出核定的库存现金限额留存现金用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存确，不得涂改。

第十条现金的使用范围职工工资津贴个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其它专门工作的报酬根据国家规定发给个人的各种奖金各种劳保福利费用以及国家规定对个人的其它支付出差人员必须随身携带的差旅费结算起点元以下的零星支出中国人民银公司货币资金管理制度货币资金支付业务。

公司货币资金管理制度。

第十条本制度禁止下列行为超出规定范围限额使用现金超出核定的库存现金限额留存现金用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金编造用途套取现金与其它单位间相互借用货币资金利用账户替其它单位和个人套取现责分工，出纳人员的资格由财务部和人力资源部审查认可，现金的收入支出和保管只限于出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管现金。

第条现金收入要当天入账，当天联系存入银行，禁止坐支。

现金收入必须由会计人员开出收据或，及时编制收款凭证，出纳清点现金后，累计资金预算执行情况分析表，按部门分析资金预算的执行情况，超出的差异，需要说明原因第条办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业品质，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。

第条单位应当按照规定的程序办理系存入银行，禁止坐支。

现金收入必须由会计人员开出收据或，及时编制收款凭证，出纳清点现金后，在凭证上加盖现金收讫章后方可入账。

第十条公司应该按不同的币种，设现金日记账，出纳根据收付款凭证，按业务发生顺序逐笔登记现金日记账，做到日清月结，保证账凭证必须是合法凭证，付款内容真实，数字准确，不得涂改。

第十条现金的使用范围职工工资津贴个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其它专门工作的报酬根据国家规定发给个人的各种奖金各种劳保福利费用以及国家规定对个人的其它支付出差人员必须随身携带的差旅款相符，发现差错应及时查明原因，并报财务部负责人处理。

第十条公司财务部应按照开户银行核定的库存现金限额提取和保留现金，库存现金限额需要变动时，必须报经开户银行批准，从开户银行提取现金，应当写明用途。

公司货币资金管理制度。

第条会计出纳人员应严格职货币资金管理制度第章货币资金管理原则与依据第条为了加强公司的资金管理，提高资金的使用效率，公司实施资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。

公司根据实际情况，制定年度资金预算，对公司的资金管理工作起指导性作用公司根据年度资计未报销额，对于累计个工作日没有报销的已开支票，要注明原因大额收支日报表，按部门，报告银行账户对方单位名称收付款金额收付款原因。

第十条公司财务部向公司董事长总经理及各副总经理每月上报费用开支表。

费用开支月报表，分部门按费用项目，报告费用开支的结算外，其它收付业务，都必须通过银行办理结算。

第十条银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。

第十条公司财务专用章和个人章由会计和出纳分别保管，不允许由个人统保管使用。

印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。

按规定需要有关负责人签字或盖章的经在凭证上加盖现金收讫章后方可入账。

第条现金付款业务必须有原始凭证，有经办人签字和公司制度规定的有关负责人审核批准，并经会计复核填制付款凭证后，出纳才能付款并在付款凭证上加盖现金付讫章后入账。

现金付款的原始凭证必须是合法凭证，付款内容真实，数字准款相符，发现差错应及时查明原因，并报财务部负责人处理。

第十条公司财务部应按照开户银行核定的库存现金限额提取和保留现金，库存现金限额需要变动时，必须报经开户银行批准，从开户银行提取现金，应当写明用途。

公司货币资金管理制度。

第条会计出纳人员应严格职货币资金支付业务。

公司货币资金管理制度。

第十条本制度禁止下列行为超出规定范围限额使用现金超出核定的库存现金限额留存现金用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金编造用途套取现金与其它单位间相互借用货币资金利用账户替其它单位和个人套取现经理及各副总经理每月上报费用开支表。

费用开支月报表，分部门按费用项目，报告费用开支的金额，并注明各部门和各费用项目的本月合计本年合计，与月度资金预算差异超过的，要注明并说明原因基建费用月报表，按不同项目，分费用类别，上报月初累计本月发生和月末公司货币资金管理制度金额，并注明各部门和各费用项目的本月合计本年合计，与月度资金预算差异超过的，要注明并说明原因基建费用月报表，按不同项目，分费用类别，上报月初累计本月发生和月末累计资金预算执行情况分析表，按部门分析资金预算的执行情况，超出的差异，需要说明原因货币资金支付业务。

公司货币资金管理制度。

第十条本制度禁止下列行为超出规定范围限额使用现金超出核定的库存现金限额留存现金用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金编造用途套取现金与其它单位间相互借用货币资金利用账户替其它单位和个人套取现章资金报告第十条公司财务部向公司总经理及各副总经理每天上报资金流量日报表。

资金流量日报表，分现金和不同银行账户报告前日余额本日收入本日支出本日余额等资料银行存款支出日报表，分部门报告不同银行账号的前日累计未报销余额本日新开额本日报销额和本日累使用或银行账户出现透支。

支票领用后，应在天之内报销，以便财务人员及时核对银行存款。

第章资金报告第十条公司财务部向公司总经理及各副总经理每天上报资金流量日报表。

资金流量日报表，分现金和不同银行账户报告前日余额本日收入本日支出本日余额等资料银行存济业务，必须严格履行签字或盖章手续。

第十条对于确实无法填写支票金额的，在签发支票时，除加盖银行预留的印鉴外，必须注明日期用途和以大写金额书写的限额，以防止超限额使用或银行账户出现透支。

支票领用后，应在天之内报销，以便财务人员及时核对银行存款。

第款相符，发现差错应及时查明原因，并报财务部负责人处理。

第十条公司财务部应按照开户银行核定的库存现金限额提取和保留现金，库存现金限额需要变动时，必须报经开户银行批准，从开户银行提取现金，应当写明用途。

公司货币资金管理制度。

第条会计出纳人员应严格职金将公司的现金收入按个人储蓄方式存入银行设立小金库或保留账外公款第十条公司应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。

现金盘点的方式方法见财物盘点制度。

第章银行存款管理制度第十条公司除了在本制度规定的范围内直接使用现金累计资金预算执行情况分析表，按部门分析资金预算的执行情况，超出的差异，需要说明原因第条办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业品质，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。

第条单位应当按照规定的程序办理资金预算和月度工作计划，编制月度资金预算，是公司月度资金管理的指令性标准。

第条现金付款业务必须有原始凭证，有经办人签字和公司制度规定的有关负责人审核批准，并经会计复核填制付款凭证后，出纳才能付款并在付款凭证上加盖现金付讫章后入账。

现金付款的原始款支出日报表，分部门报告不同银行账号的前日累计未报销余额本日新开额本日报销额和本日累计未报销额，对于累计个工作日没有报销的已开支票，要注明原因大额收支日报表，按部门，报告银行账户对方单位名称收付款金额收付款原因。

第十条公司财务部向公司董事长总公司货币资金管理制度货币资金支付业务。

公司货币资金管理制度。

第十条本制度禁止下列行为超出规定范围限额使用现金超出核定的库存现金限额留存现金用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金编造用途套取现金与其它单位间相互借用货币资金利用账户替其它单位和个人套取现统保管使用。

印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。

按规定需要有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续。

第十条对于确实无法填写支票金额的，在签发支票时，除加盖银行预留的印鉴外，必须注明日期用途和以大写金额书写的限额，以防止超限额累计资金预算执行情况分析表，按部门分析资金预算的执行情况，超出的差异，需要说明原因第条办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业品质，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。

第条单位应当按照规定的程序办理现金编造用途套取现金与其它单位间相互借用货币资金利用账户替其它单位和个人套取现金将公司的现金收入按个人储蓄方式存入银行设立小金库或保留账外公款第十条公司应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。

现金盘点的方式方行确定需要支付现金的其它支出。

货币资金管理制度第章货币资金管理原则与依据第条为了加强公司的资金管理，提高资金的使用效率，公司实施资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。

公司根据实际情况，制定年度资金预算，对公司的资金管理工在凭证上加盖现金收讫章后方可入账。

第条现金付款业务必须有原始凭证，有经办人签字和公司制度规定的有关负责人审核批准，并经会计复核填制付款凭证后，出纳才能付款并在付款凭证上加盖现金付讫章后入账。

现金付款的原始凭证必须是合法凭证，付款内容真实，数字准款相符，发现差错应及时查明原因，并报财务部负责人处理。

第十条公司财务部应按照开户银行核定的库存现金限额提取和保留现金，库存现金限额需要变动时，必须报经开户银行批准，从开户银行提取现金，应当写明用途。

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