集团重要财务制度规定

其它主任级以上员工自动按各级最低标准报销，超出最低标准的须中心负责人审批。

同时具有香港及国内电话卡的员工两地费用之和不得超出该标准公告，财务部备案。

十。

电话费及信息办公费公司内各部门固定电话费及信息办公费管理办法及标准由部按年度预算管理，另行公告，财务部备案。

十。

预算管理对部门相关费用及固定资产超出年度预算，申请追加的，须详细列明原因，经中心负责人及江总审批后方可由财务部在系统中释放，其中固定资产的预算追加需先经资产管理部门审批。

十。

其它事项凡各部门有涉及财务方面的制度，必须经财务部审业租赁费由人政部报销，经财务审批后可入账，不需经中心负责人审批但合同条款有改变的，须原审批人重新审核报销除此以外其它各项费用报销，元以下由所属部门总监或高级经理审批无总监高级经理的由中心负责人审批，元以上需中心负责人审批，万元以上的费用需江总审签。

固定资产工程进度款要求资产管理部门按合同条款出具相关进度证明文件，支付尾款必须有用户维护部门确认的按合同中规定的各项告，财务部备案。

十。

电话费及信息办公费公司内各部门固定电话费及信息办公费管理办法及标准由部按年度预算管理，另行公告，财务部备案。

十。

预算管理对部门相关费用及固定资产超出年度预算，申请追加的，须详细列明原因，经中心负责人及江总审批后方可由财务部在系统中释放，其中固定资产的预算追加需先经资产管理部门审批。

十。

其它事项凡各部门有涉及财务方面的制度，必须经财务部审核集团重要财务制度规定部门维修部所属中心负责人财务部家具办公后勤等设备及建筑各部门维修部人政部所属中心负责人财务部物料报废单各相关部门所属中心负责人财务部需逾期未索赔不需滞货报废单所属中心负责人财务部盘点差异核销所属中心负责人财务部食堂食品价格表采购部人政部财务部废料废品处理合同各相关部门采购部利润中心负责人财务部员工工资表人政部财务部需额外预算申请表中心负责人财务部需需生产及其它辅助设备建筑物各部门维修部所属中心负责人财务部家具办公后勤等设备及建筑各部门维修部人政部所属中心负责人财务部物料报废单各相关部门所属中心负责人财务部需逾期未索赔不需滞货报废单所属中心负责人财务部盘点差异核销所属中心负责人财务部食堂食品价格表采购部人政部财务部废料废品处理合同各相关部门采购部利润中心负责据国内财务部集团代表需万元以上香港含深圳办财务部集团代表需原则上间供应商采购额在元以上的不允许现金支付。

确有需要的，应提前个工作日向财务部申请并征得同意。

其它财务相关审批流程单据类别申请人出单人签批人江总审批集团审批产品销售财务部利润中心负责人或其授权人不需不需固定资产报废清理电脑及资讯设备各部门所属中心负责人财务部需需生产及其它辅助设备建筑物批报销单具备已签批采购租赁及外包安装维修改扩建工程等合同采购部财务部不需具备已签批房屋建筑物租赁合同人政部差旅费报销各部门财务部个人通信费各部门财务部不需其它杂项费用各部门所属中心负责人元以上财务部万元以上银行付款申请单采购预付款采购部所属中心负责人财务部不需固定资产工程进度款资产管理部门所属中心负责人财务部政府税费水电通信及各专业服务费等各相关部门所属中心负责人财部试用物料成本中心采购不做库存管理各类低耗品各部门文具办公用品人政部印刷品复印纸各部门耗材及备件固定资产采购及租赁家具办公后勤等设备人政部采购部所属中心负责人财务部需需不包括经营性租赁电脑通讯办公电子设备部生产及其它辅助设备土建工程房屋建筑物租赁人政部人政部费用类机器设备建筑物的外包安装维修改扩建工程等各相关部门采购部所属中心负责人财务部需万元以务部现金借款单各部门所属中心负责人财务部银行票据国内财务部集团代表需万元以上香港含深圳办财务部集团代表需原则上间供应商采购额在元以上的不允许现金支付。

确有需要的，应提前个工作日向财务部申请并征得同意。

其它财务相关审批流程单据类别申请人出单人签批人江总审批集团审批产品销售财务部利润中心负责人或其授权人不需不需固定资产报废清理电脑及资讯设备各部门所差旅费必须详细注明出差地点时间及事由。

通讯费标准元人月总监高级经理经理主任高工业务人员总经理室成员通讯费参考标准为元月，也可视当月具体业务情况做相应调整。

各部门外联业务人员及报销标准须各中心负责人签批后报财务部审核，每月在标准内报销。

其它主任级以上员工自动按各级最低标准报销，超出最低标准的须中心负责人审批。

同时具有香港及国内电话卡的员工两地费用之和不得超出该标准型部门设立此项开支，招待对象只能是客户，有关联的重要政府机构等。

非外联型部门可申请设立特别应酬费，用于必要的业务应酬，总监高级经理负责的部门为元月，其它部门元月。

集团重要财务制度规定。

其它项目根据在标准范围内凭票实报实销。

惠阳厂员工在惠州淡水地区办事，按交通费惠州元人天淡水元人天膳食费元人天范围内凭出差单及实报实销佛冈厂员工到清远地区办事交通费在元人天，膳食费在元，也可视当月具体业务情况做相应调整。

各部门外联业务人员及报销标准须各中心负责人签批后报财务部审核，每月在标准内报销。

其它主任级以上员工自动按各级最低标准报销，超出最低标准的须中心负责人审批。

同时具有香港及国内电话卡的员工两地费用之和不得超出该标准。

香港深圳主任级及其它员工的电话费视业务需要个别审批。

因公出差国外电话费回国后凭通话清单据实报销。

其它项目根据在标准范围内凭票人财务部员工工资表人政部财务部需额外预算申请表各部门所属中心负责人财务部外借外卖申请单各相关部门采购报关部所属中心负责人财务部需进口设备和物料需设备以上流程中的金额资产类指单位价值，其它类指每单金额，国内单指人民币，国外单指港币折算价。

以上签批程序中的部门签批以最高负责人总监高级经理签署为准。

十员工培训费分公共培训及专业培训费，开支办法及标准由人政部按年度预算管理，另行务部现金借款单各部门所属中心负责人财务部银行票据国内财务部集团代表需万元以上香港含深圳办财务部集团代表需原则上间供应商采购额在元以上的不允许现金支付。

确有需要的，应提前个工作日向财务部申请并征得同意。

其它财务相关审批流程单据类别申请人出单人签批人江总审批集团审批产品销售财务部利润中心负责人或其授权人不需不需固定资产报废清理电脑及资讯设备各部门所部门维修部所属中心负责人财务部家具办公后勤等设备及建筑各部门维修部人政部所属中心负责人财务部物料报废单各相关部门所属中心负责人财务部需逾期未索赔不需滞货报废单所属中心负责人财务部盘点差异核销所属中心负责人财务部食堂食品价格表采购部人政部财务部废料废品处理合同各相关部门采购部利润中心负责人财务部员工工资表人政部财务部需额外预算申请表工程等合同采购部财务部不需具备已签批房屋建筑物租赁合同人政部差旅费报销各部门财务部个人通信费各部门财务部不需其它杂项费用各部门所属中心负责人元以上财务部万元以上银行付款申请单采购预付款采购部所属中心负责人财务部不需固定资产工程进度款资产管理部门所属中心负责人财务部政府税费水电通信及各专业服务费等各相关部门所属中心负责人财务部现金借款单各部门所属中心负责人财务部银行票集团重要财务制度规定天范围内凭出差单和实报实销佛冈县范围办事，只报交通费，凭出厂纸及实报实销长期外勤人员申请的固定差旅费津贴，凭出差单和实报实销。

各地员工因公前往公司其它办公场所，交通及住宿由人政部统筹安排。

国内出差报销原则上都需使用正式税务，尤其是超过元的必须提供正式税务，元以下视具体情况允许使用收据。

差旅费报账要求与出差地相符，不能出差地用不相关的地报部门维修部所属中心负责人财务部家具办公后勤等设备及建筑各部门维修部人政部所属中心负责人财务部物料报废单各相关部门所属中心负责人财务部需逾期未索赔不需滞货报废单所属中心负责人财务部盘点差异核销所属中心负责人财务部食堂食品价格表采购部人政部财务部废料废品处理合同各相关部门采购部利润中心负责人财务部员工工资表人政部财务部需额外预算申请表销原则上都需使用正式税务，尤其是超过元的必须提供正式税务，元以下视具体情况允许使用收据。

差旅费报账要求与出差地相符，不能出差地用不相关的地报销。

报销时须由人政部核实人员级别及数量。

香港员工及澳门员工以每星期次中午聚餐代替，不适用此标准。

深圳代表处以每周至周中午包餐及每人人月部门活动费招待应酬费原则上招待应酬费只限经理级以上职员才能开支。

原则上只有外联品各部门文具办公用品人政部印刷品复印纸各部门耗材及备件固定资产采购及租赁家具办公后勤等设备人政部采购部所属中心负责人财务部需需不包括经营性租赁电脑通讯办公电子设备部生产及其它辅助设备土建工程房屋建筑物租赁人政部人政部费用类机器设备建筑物的外包安装维修改扩建工程等各相关部门采购部所属中心负责人财务部需万元以上不需专业服务费各相关部门﹡各子公司之间的内部实报实销。

惠阳厂员工在惠州淡水地区办事，按交通费惠州元人天淡水元人天膳食费元人天范围内凭出差单及实报实销佛冈厂员工到清远地区办事交通费在元人天，膳食费在元人天范围内凭出差单和实报实销佛冈县范围办事，只报交通费，凭出厂纸及实报实销长期外勤人员申请的固定差旅费津贴，凭出差单和实报实销。

各地员工因公前往公司其它办公场所，交通及住宿由人政部统筹安排。

国内出差务部现金借款单各部门所属中心负责人财务部银行票据国内财务部集团代表需万元以上香港含深圳办财务部集团代表需原则上间供应商采购额在元以上的不允许现金支付。

确有需要的，应提前个工作日向财务部申请并征得同意。

其它财务相关审批流程单据类别申请人出单人签批人江总审批集团审批产品销售财务部利润中心负责人或其授权人不需不需固定资产报废清理电脑及资讯设备各部门所各部门所属中心负责人财务部外借外卖申请单各