湖南某公司费用管理制度

付款程序经手人填制费用报销单直接上级签字费用总额在元以下的付款由财务经理审核，元以上的付款由行政总监审核总裁核准财务付款。

第十条固定资产购置付款付款依据万元以凡在财务有欠款未结清的，财务部门裁定无特殊理由的，财务部门有权拒绝继续借款。

第条销售体系人员差旅费报销必须向财务提交销售体系专用的出差申请和费用报销清单，否则财务可要求补齐手续再办理报销手续。

销售人员的费用必须当月报销不限次数，由于出差等原因，本月的费用最迟不超过次月日前报销。

第十条交通工具乘坐标准适合所有员工，部门经理以上负责人紧急情况可申请乘坐飞机，但必须事先经分管总监审核，本制度。

第条差旅分类及核准权限详见员工出差核准权限表差旅种类职务核准人国内出差总裁总监常务副董事长总裁部门经理主管总监其它员工主管部门经理国外出差境外办理业务总裁和董事长第条公司员工出差或外勤需预支款项者，应事先按照财务规定的手续填制借支单连同出差核准单按规定核准权限核批后，可办理支款手续差旅费借支的数额由出差核准人审核，但最终由财务人员根据实际情况核批。

出差或外勤期间如遇有遗飞机。

不同级别的人员同出差，交通工具可从高适用标准执行。

湖南公司费用管理制度。

乘飞机可凭据报销相当于到机场的民航车车费。

第十条其他费用员工因办公事须用公司的车辆，须到行政部门办理申请用车手续，其费用按行政部门的规定计算，纳入用车部门或个人费用考核确因工作需要，临时改变出差时间，经分管总监签字批准可凭票报销退票。

确因工作需要，临时改变出差时间，经分管总监签字批准可凭票报销退票费湖南公司费用管理制度支购物款项须向财务提供的借款手续经批准的物品请购单借款单购物核准所有的日常消耗性物品的采购，均需填制物品请购单，并由各部门子公司审核后，报行政部批准并安排采购，任何部门不得未经行政部批准擅自采购消耗物品借款核准由行政部统安排，其中元以上的物品采购必须由行政总监核准。

第十条借支公关市场费用须向财务提供的借款手续经分管总监或总裁批准的业务裁决书或公关市场费用申请报告借款单借款核，由公司视具体情况酌情处理。

第条公司外差人员应于出差归来后日内及时向所在部门销差，并如实填制差旅费报销单由所在部门负责人核签，由主管总监核批，及时办理有关报销手续，财务部门应对往来借款每季度清理次，及时书面通知其主管上级督促销帐，在接到通知后周内无财务部门认可的理由仍不销帐的，财务部门可扣发借款人的工资，待报帐时补齐。

凡在财务有欠款未结清的，财务部门裁定无特殊理由的，财务部门有权办法报帐程序出差人员填制差旅费报销单财务审核出差核准人核批签字财务报帐。

第十条通讯费用报帐依据公司预算管理办法通讯费用管理办法真实有效的电信部门的单据报帐程序费用报销填制费用报销单财务审核直接主管核批财务报帐第十条职务消费费用报帐依据公司预算管理办法职务消费管理办法真实合法的原始报帐程序费用报销人填制费用报销单财务审核直接主管标准应酬费规定核准人签字财务报帐。

第十条借类地区北京上海青岛南京无锡苏州宁波杭州深圳珠海厦门福州广州。

类地区除类以外的各省及自治区的省会以及天津重庆等其他直辖市类地区类地区外的地区。

第十条员工外出培训在天以上的，应住培训部门的招待所，其住宿费标准最高限额为元人天。

公司员工出差管理办法第条为适应公司员工国内外办理公务之需要，规范差旅费开支标准，特制定本制度。

第条差旅分类及核准权限详见员工出差核准权限表差旅种类职实有效的电信部门的单据报帐程序费用报销填制费用报销单财务审核直接主管核批财务报帐第十条职务消费费用报帐依据公司预算管理办法职务消费管理办法真实合法的原始报帐程序费用报销人填制费用报销单财务审核直接主管标准应酬费规定核准人签字财务报帐。

表交通工具标准人员类别公司董事总裁及总监部门经理其它人员交通工具火车软卧硬卧硬卧轮船等舱等舱等舱飞机经济舱第十条住宿标准员工在公司统安排住务核准人国内出差总裁总监常务副董事长总裁部门经理主管总监其它员工主管部门经理国外出差境外办理业务总裁和董事长第条公司员工出差或外勤需预支款项者，应事先按照财务规定的手续填制借支单连同出差核准单按规定核准权限核批后，可办理支款手续差旅费借支的数额由出差核准人审核，但最终由财务人员根据实际情况核批。

出差或外勤期间如遇有遗失财物或文件，应由当事人自行负担有关责任。

特殊情况下发生的事故第十条费用支出付款付款依据有经手人部门负责人批准人签字的费用报销单，需要经行政部仓库验收的还须附入库验收单，其中各种报销的原始单据附件必须符合财务的规定和要求，财务人员有权拒绝支付手续不齐或原始单据不符合财务规定的款项。

付款程序经手人填制费用报销单直接上级签字费用总额在元以下的付款由财务经理审核，元以上的付款由行政总监审核总裁核准财务付款。

第十条固定资产购置付款付款依据万元以的物品采购必须由行政总监核准。

第十条借支公关市场费用须向财务提供的借款手续经分管总监或总裁批准的业务裁决书或公关市场费用申请报告借款单借款核准财务总监审核分管总监或总裁审批。

第十条借支定额备用金须向财务提供的借款手续可长期使用定额备用金的部门如行政部和人员可借用定额备用金借款核准总裁。

第十条其他零星借支须向财务提供的借款手续由财务部门规定的借款手续借款单借款核准根据具体情况人员按合同收款负责此项目施工的项目经理收款财务部门派收款专员收款付款依据正式合同的付款条款经财务经理和总裁签字的商务部门的付款申请书付款程序商务部门提出付款申请分管财务人员验证合同财务经理审核行政总监批准财务付款。

财务部门按交通费开支的个人进行归集和考核，任何人所属部门发生了变化，都不改变个人费用的跟踪统计和考核。

部门公用费用管理办法第十条部门公用费用标准单位元体系通讯费业务绝继续借款。

第条销售体系人员差旅费报销必须向财务提交销售体系专用的出差申请和费用报销清单，否则财务可要求补齐手续再办理报销手续。

销售人员的费用必须当月报销不限次数，由于出差等原因，本月的费用最迟不超过次月日前报销。

第十条交通工具乘坐标准适合所有员工，部门经理以上负责人紧急情况可申请乘坐飞机，但必须事先经分管总监审核，报总裁批准，并在出差核准单上签明乘坐飞机，其他人员原则上不得乘坐务核准人国内出差总裁总监常务副董事长总裁部门经理主管总监其它员工主管部门经理国外出差境外办理业务总裁和董事长第条公司员工出差或外勤需预支款项者，应事先按照财务规定的手续填制借支单连同出差核准单按规定核准权限核批后，可办理支款手续差旅费借支的数额由出差核准人审核，但最终由财务人员根据实际情况核批。

出差或外勤期间如遇有遗失财物或文件，应由当事人自行负担有关责任。

特殊情况下发生的事故支购物款项须向财务提供的借款手续经批准的物品请购单借款单购物核准所有的日常消耗性物品的采购，均需填制物品请购单，并由各部门子公司审核后，报行政部批准并安排采购，任何部门不得未经行政部批准擅自采购消耗物品借款核准由行政部统安排，其中元以上的物品采购必须由行政总监核准。

第十条借支公关市场费用须向财务提供的借款手续经分管总监或总裁批准的业务裁决书或公关市场费用申请报告借款单借款核单直接上级签字费用总额在元以下的付款由财务经理审核，元以上的付款由行政总监审核总裁核准财务付款。

第十条固定资产购置付款付款依据万元以上金额需经公司总裁审核董事长批准，万元以下由总裁批准的固定资产购置计划公司技术部门和行政部的验货单行政部仓库的入库验收单付款程序经手人填制费用报销单行政部经理签字总裁核批财务付款。

报帐销帐第十条差旅费用报帐依据出差核准单差旅费报销单公司员工出差管理湖南公司费用管理制度而定，由总裁裁定其核准人。

支付收取款项第十条工程项目收付款收款依据正式合同收款条款由销售和技术部门确认的收款条件收款程序财务部门通知此项目销售人员按合同收款负责此项目施工的项目经理收款财务部门派收款专员收款付款依据正式合同的付款条款经财务经理和总裁签字的商务部门的付款申请书付款程序商务部门提出付款申请分管财务人员验证合同财务经理审核行政总监批准财务付款。

湖南公司费用管理制支购物款项须向财务提供的借款手续经批准的物品请购单借款单购物核准所有的日常消耗性物品的采购，均需填制物品请购单，并由各部门子公司审核后，报行政部批准并安排采购，任何部门不得未经行政部批准擅自采购消耗物品借款核准由行政部统安排，其中元以上的物品采购必须由行政总监核准。

第十条借支公关市场费用须向财务提供的借款手续经分管总监或总裁批准的业务裁决书或公关市场费用申请报告借款单借款核开支批准人严格控制，财务部门按相应的开支标准和总预算予以报销，超过标准和总预算的，财务可以拒绝报销，特殊情况可由分管总监或总裁批准第十条借支购物款项须向财务提供的借款手续经批准的物品请购单借款单购物核准所有的日常消耗性物品的采购，均需填制物品请购单，并由各部门子公司审核后，报行政部批准并安排采购，任何部门不得未经行政部批准擅自采购消耗物品借款核准由行政部统安排，其中元以上准报销。

表适用于公司所有员工短期培训会议办理业务等出差。

以上人员在下列标准范围内据实报销，超过标准的部分财务人员可拒绝报销，特殊情况必须报请主管总监审核并说明原因，报公司总裁核准。

表住宿标准元天人类别职位级别总裁及总监部门经理其它人员住宿标准类地区类地区类地区地区分类标准类地区北京上海青岛南京无锡苏州宁波杭州深圳珠海厦门福州广州。

类地区除类以外的各省及自治区的省会以及费交通费备注人力资源行政部财务部公关市场部新品开发部发展规划部第十条部门公用费用的管理财务部门按业务公用费用开支的部门进行归集和考核，经办人所属部门发生了变化，都不改变部门费用的跟踪统计和考核所有业务应酬费般按经手人进行统计和核算，经批准人核