款申请人批准人会计记录出纳核查岗位分离,不的切款项,除国家另有规定外,都必须当日送存银行公司切支出,除规定可以用现金支付外,都必须通过银行办理转账结算。公司开立银行账户须经财务总监总经理审批,不使用的银行账户经审批后,应及时清理销户。第条本制度所述货币资金包括库存现金银行存款及其他公司由出纳人员负责办理现金收付和保管工作,实行钱账分管。现金出纳,必须严格遵守有关业务手续制度,即收支现金必须有据,符合财经纪律和财务制度规定。收支现金,收支双方必须当面点清,并进行复核,以防差错收支现金后,必须在现金收支凭证上加盖有日期支票。出纳应根据审批手续和原始凭证完整的银行存款收付凭证,签发银行结算单据。银行印鉴保管人应对签发的银行结算单据进行复核,复核金额与银行收付凭证是否相符,审批手续是否完整等内容,然后再加盖银行印鉴。特殊情况如审批人不在公司需经与审批人联系确认公司货币资金管理制度记录银行预留印鉴和有关印章的管理应当严格有效。第条办理货币资金业务必须经过支付申请支付审批支付复核办理支付个环节后方可支付。具体规定如下支付申请公司有关部门或个人用款时,由经办人填写资金支付申请凭证,注明款项的用途金额预算支付方式等内容,并,即收支现金必须有据,符合财经纪律和财务制度规定。公司货币资金管理制度。保管人必须亲自在银行结算凭证等单据文件上加盖银行印览鉴,不允许由他人代替。般情况下,不要携带银行印鉴外出使用,如确实需要,应事先经本公司财务负责人批准,印鉴保管人必施职责分工权限范围审批流程应当明确,机构设置和人员配备应当科学合理现金银行存款的管理应当符合法律要求,银行账户的开立审批核对清理应当严格有效,现金盘点和银行对账单的核对应当按规定严格执行与货币资金有关的票据的购买保管使用销毁等应当有完整的日送存银行公司切支出,除规定可以用现金支付外,都必须通过银行办理转账结算。公司开立银行账户须经财务总监总经理审批,不使用的银行账户经审批后,应及时清理销户。公司从开户银行提取现金,应当写明用途,提取金额在人民币伍万元以下,由财务经理审批签字银行结算业务只能通过公司开立的结算户办理收款的收据和由财务部门的专人开具。公司货币资金管理制度。收支现金,收支双方必须当面点清,并进行复核,以防差错收支现金后,必须在现金收支凭证上加盖有日期的现金收讫或现金付讫章当事人的签字或提取金额在伍万以下,由总经理审批签字。公司应当根据实际情况确定每日库存现金限额,不得超限额保存现金,超限额部分应当于当日存入银行。日常现金收支的管理公司由出纳人员负责办理现金收付和保管工作,实行钱账分管。现金出纳,必须严格遵守有关业务手续制第条本制度所述货币资金包括库存现金银行存款及其他货币资金。第章岗位分工和授权批准第条财务部门对货币资金业务应严格按照岗位职责分工,确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离相互牵制和监督。钱账分管收付款申请人批准人会计记录出纳核查岗位分离,不和中华人民共和国会计法中华人民共和国票据法等相关法律法规,以及财政部发布的内部会计控制规范等制订。第条公司及各控股子公司货币资金业务管理中,应强化对以下关键方面或关键环节的风险管理,并采取相应的控制措施职责分工权限范围审批流程应当明确,机构设序对支付申请进行审批,对存在不真实不合理不符合法律法规以及公司规定等情形的支付申请,审批人应当拒绝批准,性质或金额较大的,还应该及时报告有关部门。支付复核主管理会计应当对批准后的货币资金支付申请进行复核,复核货币资金支付申请的批准范围权限程亲自携带各自的印鉴外出使用,印鉴保管人应当建立财务印鉴使用登记簿,记录临时代管和外出使用情况。公司发生结算业务,可以根据情况,按照中国人民银行颁布的银行结算办法的规定,采用适用业务需要的结算方式办理银行结算业务,不签发没有资金保证的票据或远期提取金额在伍万以下,由总经理审批签字。公司应当根据实际情况确定每日库存现金限额,不得超限额保存现金,超限额部分应当于当日存入银行。日常现金收支的管理公司由出纳人员负责办理现金收付和保管工作,实行钱账分管。现金出纳,必须严格遵守有关业务手续制记录银行预留印鉴和有关印章的管理应当严格有效。第条办理货币资金业务必须经过支付申请支付审批支付复核办理支付个环节后方可支付。具体规定如下支付申请公司有关部门或个人用款时,由经办人填写资金支付申请凭证,注明款项的用途金额预算支付方式等内容,并。第条本制度依据本公司章程本公司财务管理制度和中华人民共和国会计法中华人民共和国票据法等相关法律法规,以及财政部发布的内部会计控制规范等制订。第条公司及各控股子公司货币资金业务管理中,应强化对以下关键方面或关键环节的风险管理,并采取相应的控制公司货币资金管理制度和人员配备应当科学合理现金银行存款的管理应当符合法律要求,银行账户的开立审批核对清理应当严格有效,现金盘点和银行对账单的核对应当按规定严格执行与货币资金有关的票据的购买保管使用销毁等应当有完整的记录银行预留印鉴和有关印章的管理应当严格有记录银行预留印鉴和有关印章的管理应当严格有效。第条办理货币资金业务必须经过支付申请支付审批支付复核办理支付个环节后方可支付。具体规定如下支付申请公司有关部门或个人用款时,由经办人填写资金支付申请凭证,注明款项的用途金额预算支付方式等内容,并行存款日记账。厦门福慧达股份有限公司货币资金管理制度第章总则第条为加强对货币资金的内控制度,保证货币资金的安全,提高货币资金的使用效益,公司制订本制度。第条本制度适用于公司及各控股子公司的货币资金业务。第条本制度依据本公司章程本公司财务管理制案保管和收入支出费用债权债务账目的登记工作。第条公司关于货币资金业务实行归口办理的办法,具体如下公司的现金收付款业务由财务部门统办理,并且只能由出纳办理非出纳人员不得直接接触公司的货币资金银行结算业务只能通过公司开立的结算户办理收款的收是否正确,手续及相关单证是否齐备合法合规,金额是否计算准确。复核无误后,交由出纳等相关负责人办理支付手续。办理支付出纳人员对会计示凭证进行形式上复核,复核无误后按规定办理货币资金支付手续,付款后在付款凭证及附件上盖上付讫章,及时登记现金和银提取金额在伍万以下,由总经理审批签字。公司应当根据实际情况确定每日库存现金限额,不得超限额保存现金,超限额部分应当于当日存入银行。日常现金收支的管理公司由出纳人员负责办理现金收付和保管工作,实行钱账分管。现金出纳,必须严格遵守有关业务手续制原始批准件计划验收入库单经济合同或证明等原始单据,需经股东大会董事会批准的,须附有关股东大会决议董事会决议。支付审批申请审批至少应履行的程序为经办人经办人部门负责人财务主管总经理属董事长权限的,还需报董事长。各层审批人根据其职责权限和相应施职责分工权限范围审批流程应当明确,机构设置和人员配备应当科学合理现金银行存款的管理应当符合法律要求,银行账户的开立审批核对清理应当严格有效,现金盘点和银行对账单的核对应当按规定严格执行与货币资金有关的票据的购买保管使用销毁等应当有完整的不由人办理收付款业务的全过程出纳人员不兼任核查会计档案保管和收入支出费用债权债务账目的登记工作。第条公司关于货币资金业务实行归口办理的办法,具体如下公司的现金收付款业务由财务部门统办理,并且只能由出纳办理非出纳人员不得直接接触公司的货币资据和由财务部门的专人开具。公司货币资金管理制度。厦门福慧达股份有限公司货币资金管理制度第章总则第条为加强对货币资金的内控制度,保证货币资金的安全,提高货币资金的使用效益,公司制订本制度。第条本制度适用于公司及各控股子公司的货币资金业公司货币资金管理制度记录银行预留印鉴和有关印章的管理应当严格有效。第条办理货币资金业务必须经过支付申请支付审批支付复核办理支付个环节后方可支付。具体规定如下支付申请公司有关部门或个人用款时,由经办人填写资金支付申请凭证,注明款项的用途金额预算支付方式等内容,并币资金。第章岗位分工和授权批准第条财务部门对货币资金业务应严格按照岗位职责分工,确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离相互牵制和监督。钱账分管收付款申请人批准人会计记录出纳核查岗位分离,不由人办理收付款业务的全过程出纳人员不兼任核查会计施职责分工权限范围审批流程应当明确,机构设置和人员配备应当科学合理现金银行存款的管理应当符合法律要求,银行账户的开立审批核对清理应当严格有效,现金盘点和银行对账单的核对应当按规定严格执行与货币资金有关的票据的购买保管使用销毁等应当有完整的的现金收讫或现金付讫章当事人的签字或盖章,以防重收重付。每日终了,应结出库存现金余额,进行账实核对,不准以白条抵库,发现现金余缺应及时列账,并向上级领导逐级报告,查明原因处理。第条银行存款的管理控制。银行存款是指公司存入银行的货币资金。公司收事后补签。公司从开户银行提取现金,应当写明用途,提取金额在人民币伍万元以下,由财务经理审批签字,提取金额在伍万以下,由总经理审批签字。公司应当根据实际情况确定每日库存现金限额,不得超限额保存现金,超限额部分应当于当日存入银行。日常现金收支的管亲自携带各自的印鉴外出使用,印鉴保管人应当建立财务印鉴使用登记簿,记录临时代管和外出使用情况。公司发生结算业务,可以根据情况,按照中国人民银行颁布的银行结算办法的规定,采用适用业务需要的结算方式办理银行结算业务,不签发没有资金保证的票据或远期提取金额在伍万以下,由总经理审批签字。公司应当根据实际情况确定每日库存现金限额,不得超限额保存现金,超限额部分应当于当日存入银行。日常现金收支的管理公司由出纳人员负责办理现金收付和保管工作,实行钱账分管。现金出纳,必须严格遵守有关业务手续制章,