1、“.....开具。增票只能由领用人开具,其他人员不得开具,出纳在获得准许时临时代为开具将开具增票联和抵扣联交客户或供应商时,必须由收取人在记帐联上签收。增票的开具必须符合法律规定,不得虚开不得开具与实际货物不致的增票,必须填写完整,注明开具人姓名。保管。完全未使用的增票由管理签收,同时在自身的门店领用收回登记簿上进行登记工作。门店财务主管对于收回存根联按序排列,并按月按号存放。小票存根联在门店的保管期限为半年至年,半年后将小票上交公司管理员,上交小票时排列必须与领用时的批次致,以便于勾销登记。上交时间为每年月和月。例月份上交上年月至月的小票公司管理员按门店按序号存放存根联,便于以后查用。公司管理员和门店财务主管每日必须清点库存小票与登记簿库存是否致,发生不致必须查明原因,发生遗失必须立即报分公司财务部副经理核算。小票遗失必须立即发布公告,通票也必须严格进行签收,以明确责任......”。

2、“.....并办理签收手续。收到进货必须进行审核的真伪,开具的规范性和准确性,记帐联与抵扣联的致性,对于有疑问的应询问财务人员辩别,对收到的假开具开具不规范和与进货不符的应退回,退回进也必须做好签收手续。进货的供应商名称应与进货付款名称致,对于母子性质的集团供应商必须出具相关证明文件和委托文件加盖母子公司公章。管理员和门店财务主管必须严格保管未开具的小票,并根据使用需要加盖专用章,司财务副经理分管核算签发受奖励的门店中,若收银台帐积极配合财务主管做好相关的工作的,对门店收银和台帐奖励元,由门店财务主管提出申请,由分公司财务副经理分管核算签发。管理员严格保管各类存根联抵扣联,并对门店加强,存根联保存有序整齐,库存量与登记簿致,当年未发生遗失现象,对管理员奖励元。处罚条例不按实完整连续进行收发领用的登记工作,每发现次对相关登记责任人管理员财务主管收银扣罚元......”。

3、“.....每发现次,对保管责任人扣款元,发现的管理制度数人,且领用人限台帐门店财务主管主管会计和其他指定开票员财务人员,收银出纳和其他非财务人员律不得领用。领用时必须在管理簿税务印发上办理签收手续。领用人必须建立增票领用归还登记簿。开具。增票只能由领用人开具,其他人员不得开具,出纳在获得准许时临时代为开具将开具增票联和抵扣联交客户或供应商时,必须由收取人在记帐联上签收。增票的开具必须符合法律规定,不得虚开不得开具与实际货物不致的增票,必须填写完整,注明开具人姓名。保管。完全未使用的增票由管理员保管,且必须锁入保险箱内领用后门店领用收回登记簿上进行登记工作。门店财务主管对于收回存根联按序排列,并按月按号存放。小票存根联在门店的保管期限为半年至年,半年后将小票上交公司管理员,上交小票时排列必须与领用时的批次致,以便于勾销登记。上交时间为每年月和月......”。

4、“.....便于以后查用。公司管理员和门店财务主管每日必须清点库存小票与登记簿库存是否致,发生不致必须查明原因,发生遗失必须立即报分公司财务部副经理核算。小票遗失必须立即发布公告,通知相关仓库人员,严„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„附表分公司领用登记簿管理员申领部门箱数份数起止号码领用日期领用人备注附表门店管理员领用登记表门店名称号码领用日期领用人签名归还日期起止„„„„制表人附表收银领用归还登记簿门店收银员号码领用日期归还日期管理员签收起止附表进货签收簿供应商简称号码开票日期金额收票日期收票人附表小票换增票领取签收簿领取部门增票号码开票日期客户简称总额领取日期领取人签收。的管理制度。领用......”。

5、“.....的管理制度。管理员和门店财务主管必须严格保管未开具的小票,并根据使用需要加盖专用章,小票必须存放在带锁的,每发现次,根据情节对门店财务主管扣罚元,发现次以上予以除名。发生小票遗失的,对责任人每缺份处元以上罚款造成公司损失的,必须全额赔偿,情节严重的直接除名。虚开,对开票人和开票指示人各处罚元以上罚款,并除名。开票不规范,视情况对开票人扣款元,造成损失的,除补偿损失外,处损失金额以上不低于元罚款。门店财务主管不按规定进行增票换票工作和保管待换取的增票的,每发现次,对台帐扣款元。增票未经客户或供应商签字就交付的,对责任人扣款元。适用与执行外省分公司门店财务主管般为主办会计或台账。上述的房间或桌柜内,不得随意摆放......”。

6、“.....对于未开具的小票应存放在财务室内,不得放在收银台,各门店财务室应提供带锁的柜子供收银存放,门店财务主管或台帐必须每天对进行清对,为明确各收银责任,对未开具的小票应包扎后存放,注明收银员姓名,收银应自行进行登记存放数量。次日领取时,收银进行检查封口和实际数量的完整性。收银将批次已开具完小票存根联交回门店财务主管,机打小票每份为册,装订成册,加盖封面门店财务主管审核的连续性开票的规范性,审核无误在收银的领用归还登记簿上签收,同时在自身的领用。增票的领用人必须限于指定的少数人,且领用人限台帐门店财务主管主管会计和其他指定开票员财务人员,收银出纳和其他非财务人员律不得领用。领用时必须在管理簿税务印发上办理签收手续。领用人必须建立增票领用归还登记簿。开具。增票只能由领用人开具,其他人员不得开具,出纳在获得准许时临时代为开具将开具增票联和抵扣联交客户或供应商时,必须由收取人在记帐联上签收......”。

7、“.....不得虚开不得开具与实际货物不致的增票,必须填写完整,注明开具人姓名。保管。完全未使用的增票由管理的用量和库存,制定小票安全库存量库存足以满足天以上销售需要,对于低于安全库存量的应立即提出申领。门店财务主管根据销售需要满足天的销售量,向收银发放小票,必须由收银在门店领用收回登记簿上签收。的管理制度。未进行结算帐务处理前,不得将记帐联与抵扣联拆分,防止出现遗失造成不致现象。不得将随意摆放,抵扣联录入后不得随意散放。奖惩条例。每年对台帐或结算员的管理入帐工作进行检查,若严格执行上述规定,从不发生违规操作的,奖励元。发生进货包括抵扣联遗失,造成无法抵扣的,由责造成不致现象。不得将随意摆放,抵扣联录入后不得随意散放。奖惩条例。每年对台帐或结算员的管理入帐工作进行检查,若严格执行上述规定,从不发生违规操作的,奖励元。发生进货包括抵扣联遗失,造成无法抵扣的,由责任人补偿税金......”。

8、“.....增票随意摆放,每发现次,对保管责任人扣款元,发现次以上予以除名。帐务科目发生额与抵扣联金额不致,查清原因,对责任人扣款元若管理员据实不报的,对其扣款元。增票移交不进行签收手续的,每发现次对移交人扣款元。销售的管理定义。指销售商品或提供劳务后向客密注意遗失小票,防止虚假提货现象,发现用遗失小票提货的,立即通知门店经理和财务主管,仓管人员对异常提货人员次性提货在件以上的,应及时和收银人员核实,收款情况如属支票付款的,必须在财务主管签字确认支票必须到帐后,方可发货。奖惩条例奖励条例每年对门店进行管理检查,门店严格执行上述规定,安全有序完整的保管,的收发领用和严密清晰,库存与登记簿致,严格执行增票的调换工作,小票不缺号填写准确完整装订整齐,查询方便,且门店从不发生管理不善状况的,对门店财务主管奖励元,由分公的房间或桌柜内,不得随意摆放。营业终了,对于未开具的小票应存放在财务室内......”。

9、“.....各门店财务室应提供带锁的柜子供收银存放,门店财务主管或台帐必须每天对进行清对,为明确各收银责任,对未开具的小票应包扎后存放,注明收银员姓名,收银应自行进行登记存放数量。次日领取时,收银进行检查封口和实际数量的完整性。收银将批次已开具完小票存根联交回门店财务主管,机打小票每份为册,装订成册,加盖封面门店财务主管审核的连续性开票的规范性,审核无误在收银的领用归还登记簿上签收,同时在自身的数人,且领用人限台帐门店财务主管主管会计和其他指定开票员财务人员,收银出纳和其他非财务人员律不得领用。领用时必须在管理簿税务印发上办理签收手续。领用人必须建立增票领用归还登记簿。开具。增票只能由领用人开具,其他人员不得开具,出纳在获得准许时临时代为开具将开具增票联和抵扣联交客户或供应商时,必须由收取人在记帐联上签收。增票的开具必须符合法律规定,不得虚开不得开具与实际货物不致的增票,必须填写完整......”。