为万元万元和万元，均处于合理水平。其中年度货币资金比年增长，主要是销售收入的增加和收回投资形成的。应收帐款和年末，本公司应收帐款分别为万元万元和万元，呈逐年下降的趋势，主要由于公司收回房款并核销了部分坏帐，显示公司应收帐款回收及清理能力较强。年月日，本公司的应收帐款余额中，没有持本公司或以上股份的主要股东欠款。其它应收款和年末，本公司其它应收款分别为万元万元和万元，亦呈逐年下降的趋势。其中年度比年度下降了万元，显示公司收回欠款力度很大。年月日，公司大股东天津市房地产开发经营集团有限公司欠款元。上述应收帐款和其它应收款的坏帐准备金的提取，是根据财政部财会字第号文件精神，结合公司实际情况对坏帐准备金从年起改按帐龄分析法计提，并按追溯调整法进行了调整。对应收款项逾期年以上，确实无法收回的，经董事会批准，做为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备。计提比例为帐龄在年以内为，年年为，年年为，年以上为。和年末，本公司发行前前三年提取的坏帐准备金分别为万元万元和万元，较为谨慎地反映了本公司应收款项的实际情况。预付帐款和年末，本公司预付货款分别为万元万元和万元。其中年度比年度下降了万元，下降了，主要是由天津市房地产发展集团股份有限公司首次公开发行股票申请文件招股说明书于工程项目结算转入存货所致。年月日，本公司的预付货款余额中，没有持本公司或以上股份的主要股东欠款。存货和年末，本公司存货分别为万元万元和万元，呈逐年上升的趋势。其中年度存货数量较年度增加万元，主要是开发成本的增加造成的，开发成本的增加原因是公司生产经营规模扩大，在开发产品数量增大。本公司年度和年度存货的具体构成以及分项计提的跌价准备情况如下表所示项目金额跌价准备金额跌价准备开发产品开发成本，出租开发产品及周转房，库存商品，，库存材料，，合计，，其中存货跌价准备减少是由于转让了深圳津房公司股权，使本公司存货数量和结构有较大变化所致。截至年末公司累计计提存货跌价准备万元。在存货项目中列示的本公司土地储备情况年月日在开发成本，元中，开发成本土地开发期末余额为元。主要由以下两个地块构成年月日公司与天津市建设投资公司以下简称投资公司签订了股权转让合同，将公司拥有的深圳津房物业发展有限公司以下简称津房公司的全部股权转让给投资公司。年月日公司与投资公司签订债权转让合同，投资公司将所拥有的天津市南开区南门西危改拆迁的平方米的经出让方式取得的土地使用权作价亿元，作为支付公司对津房公司债权的对价，截止年月日，上述土地使用证已办理相关手续。注根据本公司与天津市建设投资公司签订的土地使用权转让合同，南门西危改拆迁地块的交易价格为万元。本公司支付南门西土地使用权的价格包括三部分本公司拥有的津房公司股权元本公司对津房公司债权元本公司支付补价万元。三项合计元。该项交易为非货币交易，按照财政部财会号文件，对非货币交易作为财产换出且支付补价的方不得确认投资收益。因而本公司将津房公司股权元由投资收益调整为冲减土地开发成本，调整后的土地开发成本为。天津市房地产发展集团股份有限公司首次公开发行股票申请文件招股说明书公司于年月日与天津市天鼎纺织集团有限公司以下简称天鼎公司原天津棉六厂签订合作建房协议书，共同开发位于天鼎公司厂区内南部共亩的地块。天鼎公司以土地使用权出资该土地使用证仍在天鼎公司名下，并按照建筑面积实物分成，截止年月日公司预付土地款万元在预付货款反映。长期投资截至年月日，本公司长期投资余额为万元，占净资产的，主要为长期股权投资。主要被投资单位的情况见下表。被投资单位名称初始投资额万元期末投资额万元期末投资额占净资产比例占被投资方的股权比例权益核算方法天津市华富宫大饭店权益法天津凯华房地产开发有限公司权益法天津华新房地产开发有限公司权益法天津凯源房地产发展有限公司权益法林克森华澳天津房地产开发有限公司权益法上海中大股份有限公司成本法天津中海华昌物业管理有限公司注该公司为发行人控股子公司天津华昌房地产经营有限公司之控股子公司权益法天津市天房物业管理有限公司权益法长青信用社成本法天津市凯发汽车技术维护有限公司权益法福州市土地房屋综合开发公司成本法天津市平山物业管理有限公司权益法天津华升房地产发展有限公司以下简称华升公司系公司原参股子公司，公司原持股比例为，华升公司原各方股东分别于年月日和年月日签定了股权转让协议书，原华升公司股东之香港华昌远东实业有限公司将其持有的华升公司的全部股权转让给股份公司，股份公司又将其中转让给新股东香港忠兴发展有限公司，并经天津市外经贸委津外贸资管号关于天津华升房地产发展有限公司股权转让的批复文件同意。由此股份公司对华升公司的股权比例由上升到。自年开始纳入合并范围，故减少长期股权投资期初余额元。天津华昌房地产开发经营有限公司成立于年月，系公司相对控股子公司，年以前未纳入合并报表范围，从年开始由于母公司对其资金往来较大，且本公司有权控制该公司的财务和经营决策，故自年开始纳入合并报表范围，故减少长期股权投资期初余额元。年期末公司对外投资为万元，其中股权投资万元。公司对被投资单位逐调查，依据提取长期投资减值准备的条件判断，有两家本公司被投资单位连续经营亏损，故此提取减值准备，其中华伟装饰工程天津有限公司提取减值准备金万，天津华钜餐饮娱乐有限公司提取减值准备金万，共计天津市房地产发展集团股份有限公司首次公开发行股票申请文件招股说明书提取减值准备万元。固定资产公司固定资产按实际成本计价，并按企业财务制度规定分类和确定折旧年限。全部固定资产采用平均年限法计算折旧。截至年月日，主要固定资产情况分类列示如下固定资产种类固定资产原值元累计折旧元摊销方法估计使用年限年预计残值率折旧率房屋及建筑物办公设备运输设备生产设备公司年末固定资产净值，万元，其中房屋及建筑物为，万元，占固定资产净值的。根据目前状况，公司的固定资产为经营必备的办公及经营用房，由于房屋座落位置优越，有定的升值潜力，且不存在在短期内处置情况办公设备运输设备和生产设备等也未发现公司固定资产可收回金额低于账面价值的问题，故未计提固定资产减值准备。有形资产年度本公司总资产扣减无形资产开办费及长期待摊费用的余额即有形资产净值为，元。另外，年度本公司帐面没有无形资产。四本公司主要负债情况本公司负债主要由短期借款应付帐款预收帐款应付股利应交税金其他应付款预提费用以及长期借款组成。银行借款本公司银行借款由短期借款和长期借款组成，截止年月日，公司银行借款总额为万元，涉及与多家银行签订的多个贷款合同，这些合同已在第十三章其他重要事项中详细披露，请查阅。公司对内部人员和关联企业的应付款项截至年月日，应付款项中对内部人员和关联企业的主要负债如下关联企业名称公司应付帐款元公司其他应付款元林克森华澳天津房地产开发有限公司华伟装饰工程天津有限公司天津市平山物业管理有限公司，，天津华钜餐饮娱乐有限公司，天津华新房地产开发有限公司天津市建发物业发展公司深圳市津华实业发展有限公司，天津市天房物业管理有限公司应付帐款和年末，本公司应付帐款余额分别为万元万元和天津市房地产发展集团股份有限公司首次公开发行股票申请文件招股说明书万元。其中年度比年度增长，主要是因为天津华昌房地产开发经营有限公司自年度开始纳入合并报表所致。应付帐款中没有持有本公司以上股份的股东单位的款项。应付帐款中款项较大的有天津市第七建筑工程公司的万元天津建建筑工程有限公司的万元，天津建建筑工程有限公司水电设备安装公司的万元以及天津市第四建筑工程公司的万元，这些款项均为工程款。预收帐款和年末，本公司预收帐款余额分别为万元万元和万元。其中年度比年度减少，主要是由于销售实现进而确认收入所致。预收帐款中没有持有本公司以上股份的股东单位的款项。预收帐款中款项较大的有林克森华澳天津房地产有限公司的万元，为预收合作建房款，以及天津市城市建设管理委员会的万元，为预收购房款。应付股利和年末，公司应付股利余额分别为万元万元和万元。年度比年度减少万元，是因为年度支付了股利。应交税金和年末，本公司应交税金余额分别为万元万元和万元，主要为营业税和企业所得税。其中年度比年度增加了万元，主要是由于营业收入大幅增加造成营业税和企业所得税的增加。同时年度公司税收采取预缴方式，因而年末应交税金余额较低，年度未采用预缴方式需在年待汇算清缴后补缴，因而年末应交税金余额较大。其他应付款和年末，本公司其他应付款余额分别为万元万元和万元。其中年月日帐龄在年以内的其他应付款余额为万元，占当期总额的帐龄在年的为万元，占当期总额的，两者合计占当期总额的，结构较为合理。其他应付款中金额较大的为天津市建设投资公司的万元，为土地交易费用。其他应付款中无持有本公司以上股份的股东单位的款项。预提费用和年末，本公司预提费用余额分别为万元万元和万元。其中年度预提费用全部由配套开发成本及借款利息组成，分别为万元和万元。天津市房地产发展集团股份有限公司首次公开发行股票申请文件招股说明书五本公司的所有者权益情况公司股本情况项目本次变动前资本金数元年变动增减额元本次发行前变动增减额元本次变动后资本金元未上市流通股份发起人股份其中国家拥有股份，募集法人股份，内部职工股未上市流通股份合计已上市流通股份股份总数公司于年月日