多，公司股东结构的失衡就是最为突出的个。方面它是股份公司制度不够成熟的结果，另方律责任不太明确与公司利益不相关联公司管理内部化的情况下，独立董事依附控股股东和公司管理的不独立现象并不鲜见，也导致了独立董事的失效。社会环境的文化与认识原因。独立董事制度的引进犹如植物的移植，失败的原因未必在品种，而可能在水土，即常说的水土不服。独立董事制度引进后的中国水土是什么呢是企业小环境，也是社会大环境。中国的企业文化根植于中国传统文化，中国社会固有的传统习惯对企业文化乃至企业经营方式所产生的影响是明显的。正如有些学者所概括的那样，现在的股份有限公司之所以对独立董益的发展奠定科学的管理基础。然而独立董事在我国股份制公司中的实践结果却显示出明显的失效性。文章针对产生这现象的相关原因进行了探讨，并提出了相应对策。关键词独立董事制度失效成因对策中图分类号文献标识码年月日，中国证监会正式发布了关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见，这标志着独立董事制度在我国法律地位的确立，也标志着独立董事制度在我国企业界的开始实施。实际上，我国从世纪年代就已经引入独立董事制度，充分说明独立董事制度对于企业发展的必要性。但是，这制度在我国多年的应用效果独立董事制度失效成因及应对论文原稿诚信与勤勉义务，应当认真履行职责，维护公司整体利益，尤其要关注中小股东的合法权益不受侵害，但怎样履行职责维护利益，却没有细化表述，也没有操作说明。仔细研究也就不难发现，这些规定仅是针对独立董事的，如果独立董事在公司里得不到这些职权怎么办这应该针对公司来规范才有效。何况，现有的公司法也没有给出独立董事应有的存在空间，也就是说，现有公司法并没有赋予独立董事特殊表决权。另外，独立董事制度的引入也与我国监事会制度有所冲突。最后，独立董事在责任担负上缺乏具体规定。责权是两个概念，制度在我国多年的应用效果整体上并不理想，至少并非如人们预期的那样。独立董事制度的本土化移植出现水土不服现象，是否说明我国企业公司不需要这制度方式这不能不引起广大研究者的深思。文章亦欲就此问题做出浅显的探讨。胡锋，赵蓓我国独立董事制度存在问题成因探讨及建议，现代管理科学，年第期。李京鸿独立董事制度在中国企业失效的原因分析与对策探讨，技术与市场，年第期。周红浅谈上市公司独立董事制度存在的问题及建议，石油规划设计，年第期。周莲我国独立董事制度若干问题初探，武汉冶金管理干部学院会成员也基本由亲戚朋友担任，从而使内部控制愈加严重，独立董事的话语权更趋式微。再者，中国的社会环境及关系文化还会造成独立董事人才市场选择的弱化，致使市场评价与重用机制的淡化。显然，市场环境也会受到传统文化的影响，独立董事人士市场的形成机制本来就不成熟，加上社会环境条件较差，独立董事也就更难以在企业中有所建树，更难以营造出属于自己的商誉体系。独立董事制度失效成因及应对论文原稿。摘要借鉴英美国家企业管理的先进经验，独立董事制度在我国的引进必然会对股份制企业或公司治理产生积其，在受聘独立董事当中，精通公司主营业务的专家型技术人士较多，这和独立董事的业务范围要求相比还是偏于单的，尤其在我国股权结构还不合理的情况下，更需要能够对公司治理能够提出有效建议以维护公司整体利益及中小股东利益的综合性人才，才能起到所有法人都期望的作用。当然，独立董事的责任心也非常重要，在法律责任不太明确与公司利益不相关联公司管理内部化的情况下，独立董事依附控股股东和公司管理的不独立现象并不鲜见，也导致了独立董事的失效。社会环境的文化与认识原因。独立董事制度的引进犹如植物，指导意见规定独立董事的聘用必须由股东大会选举产生或更换，这就又回到了股权不均衡的老路上，由于股份不足的小股东不具提名资格，由董事会提名的独立董事候选人还得由大股东们控制，因此独立董事也就沦为了摆设。董事人才的素质与责任原因。指导意见规定，在股份有限公司的执行董事会成员中，至少应含有分之以上的独立董事。但是，这比例在实际上也并不容易达到。从独立董事的法定职责与义务来看，独立董事要做到维护公司整体利益及中小股东的合法权利，就必须具有公司运营的专业技术能力市场判断能力资本运作企业外部的建设性意见和建议第是相关培训与资格认证要求，即通过专职培训而给予合格达标者以资格认定并颁发资格证书第是聘用要求，即通过全体或部分股东提名选举产生和聘用第是针对独立董事进行绩效考核的要求，即通过对独立董事职权行使的过程表现及成绩贡献作出绩效评定，这对其后续任职与发展有延续作用第是评价晋级，独立董事也应根据市场需求而规定资质层级，以对独立董事的终身发展形成激励进取作用，使独立董事成为种法律化制度化规范化及市场化的新型职业。独立董事制度失效成因及应对论文原稿。公司为独立董事职责权力的行使挪出空间。因此，控股股东内部操控在受限的同时，中小股民的合法权益也能得到更多维护，比如给予中小股民更多提名或者选举部分独立董事的权力，才能充分表达中小股民的意愿诉求，使独立董事的制度价值在我国企业中有更多体现。严格任职资格认证，提高独立董事的素质与能力。整体来看，独立董事在我国股份制企业中的失效基本与法律规定企业治理结构及独立董事行业发展方面有关，尽管有研究者罗列了很多的影响因素，但最终都可归总于这个方面。这其中，从长期发展来看，有关独立董事的能力独立董事在综合素质上尚不能令人满意，这是其。调整公司股权结构，增加独立董事的参与表达权。综上所述，现行股份有限公司中的独立董事制度之所以失效，除了法律规定的模糊与缺失，内在原因还在于独立董事行使权力职责土壤的贫瘠。在控股股东及公司高层管理者看来，独立董事的监督权评价权建议权控制权等都是对他们权力的分化，他们自然不愿意或者不轻易放手。而且，控股股东及高层管理者也有足够的内部控制力，使公司大权不至于旁落，以便于为其自身利益服务。因此，要真正发挥独立董事的权力制衡作用，以维护公独立董事制度失效成因及应对论文原稿能力企业管理能力，必须能够为公司未来发展战略提出合理化可行性建议，有相应的责任心和影响力对公司领导及控股股东形成监督与制衡作用，才能发挥出独立董事应有的作用，并赢得公司高层管理者及控股股东的信赖与重用。然而，现时独立董事在股份有限公司中的失效除了法律制度的缺陷及公司结构的不合理，个更为关键的原因就是独立董事人才的素质能力不高与责任心不强。由于独立董事运行的失效及社会关注的冷淡，相关人才是缺乏的，相关培训也不多，公司现任的独立董事在综合素质上尚不能令人满意，这是其。立董事运行的失效正是这切痼疾存在下的正常现象。股独大导致了公司决策管理阶层人员结构的不合理。股权过于集中是目前我国隔分公司的普遍现象，股权集中就意味着公司管理权的集中。公司执行董事会由股东产生时，大股东将拥有绝对的权利，那么针对高层管理人员的聘用问题，也就要以大股东们的意愿为转移。因此，大多数高层管理必然与大股东之间存在定的渊源关系。这就会导致公司管理由内部人控制的后果的发生，即便聘用了独立董事，在公司内部控制力的掣肘下，独立董事也难以发挥独立行使职权的作用。尤为关键的是，独立董事也难以发挥独立行使职权的作用。尤为关键的是，指导意见规定独立董事的聘用必须由股东大会选举产生或更换，这就又回到了股权不均衡的老路上，由于股份不足的小股东不具提名资格，由董事会提名的独立董事候选人还得由大股东们控制，因此独立董事也就沦为了摆设。董事人才的素质与责任原因。指导意见规定，在股份有限公司的执行董事会成员中，至少应含有分之以上的独立董事。但是，这比例在实际上也并不容易达到。从独立董事的法定职责与义务来看，独立董事要做到维护公司整体利益及中小股东的合法权利，结构的失衡与体制原因。股份有限公司的特征决定了股东权限的大小，即股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。但股东承担责任的大小是个方面，是否直接参与公司治理又是个方面，持股较小的股东因为不可能直接参与公司管理事物，其合法利益的维护就要依靠独立董事来进行了。由于我国股份公司制度的实施尚不完善，我国股份制公司在管理体制方面存在的问题也就比较多，公司股东结构的失衡就是最为突出的个。方面它是股份公司制度不够成熟的结果，另方面则又构成了公司管理结构与体制不够合理的原因，因而独要求业务培训资格认定绩效考核及评价晋级等都必须制度化，并形成严格的操作程序。不仅如此，还应将独立董事制度运作市场化，为独立董事制度的有效运作营造必须的市场存在空间及市场供需环境。虽然独立董事作为种人才暂时是缺乏的，但随着有关法律的完善及股份公司管理制度的改革，独立董事的市场化与竞争机制的形成运用是必然趋势。当然，要形成独立董事制度运行的良性发展状态，还需关注以下环节的问题第是独立董事的资质能力要求。资质能力包括相关商业法律与财务方面的知识以及运用这些知识为企业决策提供来自司整体及中小股东的合法权益，就必须改变公司法人的治理结构，必须将控股股东公司高层管理以及与内部控制有关的人事权力分化出来。由于公司高层管理以及有关内部控制力量大多由控股股东主导的董事会确定，那么控股股东的权利分化就显得尤为迫切。根据我国股份公司的现有结构特点，大股东往往是国有股或法人股，公众股要么太少，要么太小，或者太散，这都不足以形成相关利益表达的权利，那么减少国有股和法人股持有比例，并限制大股东的股份上限，也就成为了关键的招。股权的多元有利于其他权力的分解与分散，从而就必须具有公司运营的专业技术能力市场判断能力资本运作能力企