1、借款金额款项的，应让其退回余额以结清原借款所借账款。借款人员应及时冲帐，不能跨年度使用借款。年末借款的，应于月日前把借款归还财务科，待次年月重新办理借款手续。外购材料物资应该将供应商出具的发票收到货物的入库单现金采购的加附财务支出审批单，经有关部门审核复核，报审批人核准后出纳方能付款。税款行政规费的支出可由经办部门签字并提交财务会计审核后，按审批程序报公司领导审批。所有支出凭证由出纳严格审核其内容与金额是否与实际相符，票据是否合法合规，收款单位的印章是否合法有效领款人的签字是否相符，审核审批手续是否完备，如有疑问必须查询清楚并得到确认后方能付款。报销人对所报销发票的真实性负永久责任。审批程序业务经办人部门负责人复核会计审核审批人批准出纳付款最新财务管理制度篇。

2、，照价赔偿。其它事项十按照上级主管部门的要求，及时报送财务会计报表和其它财务资料。十积极参与建设资金的筹措工作，通过筹集资金的活动，尽量使资金结构趋于合理，以期达到最优化。十配合公司业务部门对项目工程的竣工财务决算进行监督管理。十自觉接受上级主管财政税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度改进工作。最新财务管理制度篇财务管理制度严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律，按会计法办事，遵章守法，做好财务会计工作。财务科负责本物业公司的经济总核算。每月末收银员把各住宅商铺收取的租金物业管理费等，做好收支结算表欠缴管理费情况表交到财务科，由财务科及时编制损益表和资产负债表等财务报表，进行税务申报，并综合公司资金运作的情况管理费收入和费用开支的资料向公司领导。

3、。财务支出规定及审批程序财务支出规定因公需要借现金时，借款人应填写财务支出审批单借款单，并按规定的格式内容填写后，经所在部门领导签字同意送财务人员审核再报公司领导审批后，方可到财务部办理借款手续。各业务经办人对发生的各项费用，应在费用发生之日起周内办理报销手续。报销人员须凭合法的原始票据到财务部领取报销单。报销单填写的各项内容要清楚，数字要准确，金额的大写数字要正确，所填写内容要与原始凭证相符，并将票据分类粘贴整齐后，交由部门领导审批后，再将报销单返回财务科，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，经公司领导签字同意后，办理报销手续。借款人办理报销手续时，财务人员应查阅备用金台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于。

4、限额日期用途及使用期限并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。十正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。十未经董事会批准，严禁为外单位含合资合作企业或个人担保贷款。十严格资金使用审批手续。会计人员对切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。办公用具用品购臵与管理十所有办公用具用品的购臵统由办公室造计划报经领导批准后方可购臵。十所有用具必须统由办公室专人管理。办理登记领用手续办公柜桌椅要编号，经常检查核对。十个人领用的办公用品用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失。

5、支付款项。各个部门因采购工作需要，可通过申请方式进行申请采购备用金。不准利用管理公司银行帐户为其他单位或个人支付和存入现金。不准用白条或不符合财务制度的凭证顶替库存现金。支票管理制度严格遵守支付结算办法中有关支票使用的规定，不得签发空白支票。支票金额起点为人民币元，支票的付款期限为自出票日起天内。普通支票可以用于支取现金，也可以用于转帐，在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于转帐，不得支取现金。签发支票应使用碳素墨水或墨汁填写，票面必须有收款人名称出票日期确定的金额用途以及出票人预留的银行印章。预留的银行印章必须为单位的财务专用章及法定代表人的私章，支票印鉴应盖在出票人签章处，不得盖在空白的磁码区域上或多盖预留银行印章，否则银行将予以退。

6、总则依据中华人民共和国会计法企业会计准则制定本制度为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度财务管理细则总原则公司财务实行计划为特征的总经理负责制属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。严格执行会计法和相关的财务会计制度，接受财政税务审计等部门的检查监督，保证会计资料合法真实及时准确完整。财务工作岗位职责财务经理职责对岗位设臵人员配备核算组织程序等提出方案。同时负责选拔培训和考核财会人员。贯彻国家财税政策法规，并结合公司具体情况。

7、报告。管理和控制物业公司各部门编制收支计划，平衡工作，严格检查备用金的使用，严格执行库存现金限额制度，负责本公司资金运作的组织和调动，定期把资金变化情况向公司领导汇报。遵循权责发生制原则及时完成收支核算，做好财务记载，正确核算，按时准确编报会计报表。负责公司的各项资产登记核对工作，保证资产更新的资金来源，保障资产的更新换代。对公司的各项开支力求做到严格审核合理开支，对违反规定，未经审批的开支律不得报销。会计核算管理制度采用借贷记帐法，以权责发生制为原则，收入与其相关的成本费用应当相互配比。合理划分收益性支出与资本性支出，凡支出的效益仅与本会计年度相关的，应当作为收益性支出如办公费用的支出支出的效益与几个会计年度相关的，应当作为资本性支出如固定资产的购臵。会计。

8、登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。库存现金超过元时必须存入银行。出纳收取现金时，须立即开具式联的支票回收登记表，由缴款人在右下角签名后，交缴款人业务部门出纳会计各留存联。任何现金支出必须按相关程序报批详见支出审批制度。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后天内向出纳还款或报销详见差旅费报销规定。收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收付讫章，防止重复报销。支票管理支票的购买填写和保存由出纳负责。建立和健全银行存款日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额每工作日结束后。出纳收取支票。

9、度自公历月日起至月日止。会计核算以人民币为记帐本位币会计记录的文字均使用中文会计凭证使用复式记帐凭证。会计科目的设臵，会计凭证帐簿报表和其他会计资料的编制，必须符合国家统的会计制度的规定，并应及时向领导和有关部门报送会计报表。会计凭证帐簿报表和其他会计资料，应当按照国家有关规定建立档案，妥善保管，保管期满需要销毁时，要填写现金管理制度根据物业管理公司管理业务的需要，应在财务科保持有适量库存现金，以备小额现金的零星支出，超出限额部分，应在当天存入银行。现金必须在规定的范围限额内支出，现金支出不得在现金收入中直接坐支。现金的使用范围支付给职工个人的工资奖金补贴福利补助费差旅费等款项。支付给不能转帐的集体单位或城乡居民个人的劳务报酬或购买物资的款项。结算其他的零星。

10、报表的整理收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。参与价格及工资奖金福利政策的制定。完成领导交办的其他工作。会计职责按照国家会计制度的规定记账复帐报账，做到手续齐备数字准确账目清楚处理及时发票开具和审核，各项业务款项发生回收的监督，业务报表的整理审核汇总，业务合同执行情况的监督保管及统计报表的填报会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作完成部门主管或相关领导交办的其他工作。出纳职责建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。现金管理制度所有现金收支由公司出纳负责。建立和健全现金日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺。

11、时，须立即开具式联的支票回收登记表，由缴款人在右下角签名后，交缴款人缴款部门出纳会计各留存联。支票的使用必须填写支票领用单，由经办人部门经理财务主管经理总经理计划外部分签字后出纳方可开出。所开出支票必须封填收款单位名称。所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。印鉴的保管银行印鉴必须分人保管。财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。现金银行存款的盘查出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金银行存款的上存收入支出结存情况，编制出纳报告表，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制银行存款。

12、立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。进行成本费用预测计划控制核算分析和考核，监督各部门降低消耗节约费用提高经济效益。其他相关工作。财务主管职责负责管理公司的日常财务工作。负责对本部门内部的机构设臵人员配备选调聘用晋升辞退等提出方案和意见。负责对本部门财务人员的管理教育培训和考核。负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。参与公司各项资本经营活动的预测计划核算分析决策和管理，做好对本部门工作的指导监督检查。组织指导编制财务收支计划财务预决算，并监督贯彻执行协助财务经理对成本费用进行控制分析及考核。负责监管财务历史资料文件凭证。

参考资料：

[1]财务管理制度（4篇范文）（第26页，发表于2023-08-27）

[2]财务管理制度（4篇）（第36页，发表于2023-08-27）

[3]财务出纳的岗位职责出纳工作内容（30篇范文）（第14页，发表于2023-08-27）

[4]财务部例会会议纪要（5篇范文）（第14页，发表于2023-08-27）

[5]财务部会议纪要（5篇范文）（第10页，发表于2023-08-27）

[6]财务部规章管理制度（15篇范文）（第51页，发表于2023-08-27）

[7]财务部岗位职责说明书（9篇范文）（第9页，发表于2023-08-27）

[8]财务部岗位说明书（8篇范文）（第8页，发表于2023-08-27）

[9]材料运输供货合同协议（7篇范文）（第17页，发表于2023-08-27）

[10]材料员的主要工作职责（29篇范文）（第22页，发表于2023-08-27）

[11]材料采购员的职责说明（31篇范文）（第24页，发表于2023-08-27）

[12]部门新员工自我介绍演讲稿（3篇范文）（第4页，发表于2023-08-27）

[13]部门协调会议纪要（18篇范文）（第32页，发表于2023-08-27）

[14]部门协调会会议纪要（30篇范文）（第58页，发表于2023-08-27）

[15]部门团队建设方案（6篇范文）（第22页，发表于2023-08-27）

[16]部门会议纪要（4篇范文）（第6页，发表于2023-08-27）

[17]部门管理制度（28篇范文）（第181页，发表于2023-08-27）

[18]部门管理制度（6篇范文）（第65页，发表于2023-08-27）

[19]部队士官党性分析（12篇范文）（第41页，发表于2023-08-27）

[20]部队入党介绍人意见（29篇范文）（第25页，发表于2023-08-27）