况外，集团公司所属企业全部同步开展本次体系建设。确定内部控制建设实施方案。根据国资委财政部关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知要求，结合集团公司的实际，编制完成中国能源建设集团内部控制体系建设实施方案，经集团公司党政联席会议批准后正式实施，并报国务院国资委备案。集团公司所属单位内部控制体系建设实施方案由本单位领导班子审定后于月日前报集团公司备案。建立内部控制建设组织体系。在集团公司总部和所属子企事业单位中建立内部控制与全面风险管理体系建设领导机构，明确体系建设责任部门，配臵专职人员，建立集团公司体系建设组织体系。制定体系建设指导手册。按照符合规范借鉴先进整合现有简单实用的原则，深入研究企业内部控制基本规范及其配套指引中央企业全面风险管理指引中国能源建设集团有限公司管理体制和管控模式暂行方案等文件精神，学习借鉴先进企业内部控制体系建设的成功经验，结合集团公司所属单位内部控制或全面风险管理体系建设现状，制定集团公司的体系建设指导手册，用以统建设标准，指导各单位的体系建设工作。召开内部控制体系建设动员会。由集团公司主要负责人主持召开全集团内部控制体系建设动员会，宣传财政部国资委对于内部控制体系建设的相关要求，明确集团公司内部控制体系建设的具体内容职责分工和工作程序。组织内部控制体系建设培训。组织集团公司总部各部门事业部内部控制体系建设兼职人员和所属各单位内部控制建设分管领导牵头部门负责人进行理论知识和业务技能培训，系统掌握集团公司内部控制体系建设的内容技术和方法。体系建设阶段。年月年月本阶段的主要工作内容是按照集团公司内部控制体系建设标准和方案，开展业务活动梳理和规范对标，评估业务活动主要风险，再造业务控制流程，确定业务流程关键控制点，建立完善业务管理制度，编制岗位职责说明书和权限指引，制定内部控制手册。结语总之，建立健全企业的内部控制制度是企业增强市场竞争力迎接经济全球化挑战的必然选择。应该看到，我国的企业内部控制尚不成熟，对内部控制制度的设计仍存在缺陷，这就要求我们必须在实践中继续完善内部控制制度的设计。企业内部控制制度的设计是个动态的过程，制度设计人员要在具体执行正确评价等实践过程当中不断完善内部控制制度，才能真正确保企业控制目标的实现。企业内控建设工作方案模板篇按照国务院国资委关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知国资发评价号要求，根据财政部证监会审计署银监会保监会企业内部控制基本规范财会号及其配套指引和国资委中央企业全面风险管理指引国资发改革号有关规定，集团公司将全面启动内部控制体系建设工作。结合集团公司实际情况，制定本方案。指导思想集团公司内部控制体系建设的指导思想是以风险管理为导向，以内部控制为核心，以开展管理提升活动为契机，健全管理制度，夯实管理基础，固化业务流程，全面落实企业内部控制基本规范及其配套指引中央企业全面风险管理指引的要求，促进提升管理能力，提高经营效率，防范经营风险，把集团公司建设成为管理规范运行高效风险受控的现代企业集团。总体目标内部控制体系建设与实施的总体目标是保证企业经营管理合法合规，保护企业资产安全完整，保证企业财务报告及相关信息真实完整，有效提高企业的经营效率和效果，满足监管机构资本市场以及企业管理提升要求，促进实现集团公司做强做优，世界流发展战略目标。基本原则风控结合，符合规范。以风险管理为导向，以内部控制建设为核心，实施集团公司以风险管理为导向的内部控制体系建设，同时符合财政部企业内部控制基本规范和国资委中央企业全面风险管理指引要求。统筹规划统标准。统筹规划全集团的内部控制体系建设实施方案，明确体系的建设范围实施内容工作步骤时间安排和技术方法，并对已开展内部控制和全面风险管理体系建设与实施的企业进行分析评估，确保全集团内部控制体系标准致。全面启动，分类实施。集团所属单位全面启动内部控制体系建设工作，确保在年底前正式运行。葛洲坝集团股份有限公司要按照集团公司内部控制体系建设实施方案加快建设进度，确保在年建立起规范的内部控制体系。部门协同，上下结合。集团公司各部门要积极参与内部控制体系建设，做好本部门主管业务的内部控制建设，并配合开展好跨部门业务的内控工作。集团公司所属单位要以业务活动为单元细化内部控制体系建设职责，接受上级业务主管部门的指导和监督。把握关键，突出重点。在全面推进的基础上，重点抓好资金投资采购基建在建工程管理产权管理人力资源管理质量安全管理等对集团运营影响较大风险较高的重点领域和境外业务金融等特殊业务的风险评估和内部控制建设工作。注重实效，狠抓落实。集团公司体系建设要紧密结合企业实际情况，坚持项落实，即风险评估和流程控制措施要落实到公司治理中去落实到战略规划中去落实到规章制度中去落实到岗位职责中去落实到绩效考核中去落实到信息系统中去落实到企业文化中去。内部控制运行培训。主要结合内部控制手册，分工作内容和层次对全体员工进行内部控制体系培训，使每个员工了解所从事业务的管理流程，熟悉本岗位的工作职责和权限。体系试运行和修改完善。内部控制体系设计完成后组织进行试运行，根据试运行的反馈结果对内部控制体系进行修改完善。评审验收并正式运行。组织专家对体系建设成果进行评审验收，验收合格后正式运行。体系运行的持续改进。建立内部控制评价体系和内部控制缺陷认定标准，按照日常修订和定期修订两种形式，结合外部审计和内部监督，对内部控制体系进行持续的修订完善，并对有规不依的问题进行追究。建立内部控制信息系统。在将制度和控制措施嵌入流程的基本上，结合企业信息化建设进程，将业务流程的控制措施固化到信息系统，促进管理要素管理活动信息化，实现内部控制体系建设与信息化建设的融合对接建立专门的内部控制信息系统，实现流程图管理制度风险评估等信息的网络化。定期开展内部控制监督检查和评价。组织保障建立内部控制体系建设领导机构。为加强内部控制体系建设工作的组织领导，确保建设工作顺利进行，集团公司和所属各单位分别成立内部控制建设领导机构，全面负责内部控制建设工作的领导，研究决定建设实施规划，统筹建设资源，协调建设过程中的重大事项。明确内部控制体系建设牵头部门。集团公司内部控制体系建设工作由审计部牵头负责。集团公司所属各单位也应明确内部控制体系建设牵头部门，负责内部控制体系建设的具体策划与组织协调工作。组建内部控制体系建设团队。集团公司总部和所属各单位均应建立内部控制体系建设跨部门联动机制，在各职能部门事业部中明确分管部门业务风险评估流程设计和制度建设工作的部门负责人，并至少指派名专职人员参与内控体系建设团队，负责本部门内部控制与风险管理体系建设工作。结语总之，建立健全企业的内部控制制度是企业增强市场竞争力迎接经济全球化挑战的必然选择。应该看到，我国的企业内部控制尚不成熟，对内部控制制度的设计仍存在缺陷，这就要求我们必须在实践中继续完善内部控制制度的设计。企业内部控制制度的设计是个动态的过程，制度设计人员要在具体执行正确评价等实践过程当中不断完善内部控制制度，才能真正确保企业控制目标的实现。企业内控建设工作方案模板篇按照国务院国资委关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知国资发评价号要求，根据财政部证监会审计署银监会保监会企业内部控制基本规范财会号及其配套指引和国资委中央企业全面风险管理指引国资发改革号有关规定，集团公司将全面启动内部控制体系建设工作。结合集团公司实际情况，制定本方案。指导思想集团公司内部控制体系建设的指导思想是以风险管理为导向，以内部控制为核心，以开展管理提升活动为契机，健全管理制度，夯实管理基础，固化业务流程，全面落实企业内部控制基本规范及其配套指引中央企业全面风险管理指引的要求，促进提升管理能力，提高经营效率，防范经营风险，把集团公司建设成为管理规范运行高效风险受控的现代企业集团。总体目标内部控制体系建设与实施的总体目标是保证企业经营管理合法合规，保护企业资产安全完整，保证企业财务报告及相关信息真实完整，有效提高企业的经营效率和效果，满足监管机构资本市场以及企业管理提升要求，促进实现集团公司做强做优，世界流发展战略目标。基本原则风控结合，符合规范。以风险管理为导向，以内部控制建设为核心，实施集团公司以风险管理为导向的内部控制体系建设，同时符合财政部企业内部控制基本规范和国资委中央企业全面风险管理指引要求。统筹规划统标准。统筹规划全集团的内部控制体系建设实施方案，明确体系的建设范围实施内容工作步骤时间安排和技术方法，并对已开展内部控制和全面风险管理体系建设与实施的企业进行分析评估，确保全集团内部控制体系标准致。全面启动，分类实施。集团所属单位全面启动内部控制体系建设工作，确保在年底前正式运行。葛洲坝集团股份有限公司要按照集团公司内部控制体系建设实施方案加快建设进度，确保在年建立起规范的内部控制体系。部门协同，上下结合。集团公司各部门要积极参与内部控制体系建设，做好本部门主管业务的内部控制建设，并配合开展好跨部门业务的内控工作。集团公司所属单位要以业务活动为单元细化内部控制体系建设职责，接受上级业务主管部门的指导和监督。把握关键，突出重点。在全面推进的基础上，重点抓好资金投资采购基建在建工程管理产权管理人力资源管理质量安全管理等对集团运营影响较大风险较高的重点领域和境外业务金融等特殊业务的风险评估和内部控制建设工作。注重实效，狠抓落实。集团公司体系建设要紧密结合企业实际情况，坚持项落实，即风险评估和流程控制措施要落实到公司治理中去落实到战略规划中去落实到规章制度中去落实到岗位职责中去落实到绩效考核中去落实到信息系统中去落实到企业文化中去闭环运行持续改进。集团公司内部控制建设与实施工作要形成建设运行检查评价问责的