民经济影响较小，故本报告只进行财务评价，内容包括财务盈利能力分析以及不确定性分析等。第二节成本估算直接生产费用直接生产费用包括饲草饲料药品籽种化肥水电工资福利人工授精费用等，详见附表四。二折旧与摊销用于项目建设固定资产投资，均要在项目运营过程中提取折旧费，建筑工程投资折旧年限为年设备折旧年限为年。在项目计算期内未折旧部分作为残值收回。项目建设递延资产在项目生产期进行摊销，摊销期均按年，年限符合现行财税制度规定，项目总成本见附表四。第三节销售收入估算该项目销售收入包括种羊原绒和淘汰羊个产品，项目达到正常生产年份时，项目销售收入将达到万元。年收入估算详见附表五。第十章经济评价第节财务评价价格预测考虑到将来市场发展趋势，该项目投入产出物之间相对价格变化不会太大，且通货膨胀同时影响到投入和产出两个方面，故财务评价所采用投入产出物价格均以年当地市场价格为基础进行测算。二销售收入测算项目收入包括绒山羊种公羊只母羊只老龄山羊或低产山羊只和原绒公斤，年销售收入万元。详见附表六。三总成本估算项目达到正常年份时，总生产成本为万元。详见附表四。四税金根据现行财税制度，种羊场所取得利润，按收取所得税。税额估算详见附表八。第二节盈利能力分析利润及其分配计算期各年利润及其分配情况详见附表八。对项目所取得净利润，经计算，该项目税前投资利润率为，税后利润率年均为。二盈利能力分析项目盈利能力分析目是考察项目在项目计算期内所能获得利润大小，项目全部投资现金流量情况见附表九。投资所得税后财务内部收益率为，按净现值折现为元，税后项目动态投资回收期为年。第三节风险分析敏感性分析影响该项目经济效益不确定性因素为固定资产投资销售收入经营成本等。由附表十可看出，销售收入是影响经济效益最敏感因素，项目对投资经营成本变化不太敏感。项目能够承受销售收入减少变动，如变动幅度在大于，所得税后收益率就少于基准收益率。二盈亏平衡分析项目盈亏平衡分析是根据项目正常生产年份销售收入可变成本和固定成本等基础数据，计算盈亏平衡点，来考察项目可靠程度。经计算，项目盈亏平衡点为，即只要生产能力达到以上，就可以盈利，说明项目抗风险能力较强。详见附表八。第十章环境保护与劳动安全项目建设无任何污染物排放，人工饲草和天然草场产草完全可满足饲养需求，因此不会对该地区环境保护和生产品均具有广阔市场。良好羊绒市场前景对绒山羊改良必然是最强达引导力。伴随绒山羊改良步伐，改良区农牧民对种用绒山羊要求也随之升高，作为绒山羊原种繁殖场必须改进工作，适应和满足这种不断增长中种羊需求，才能立于绒山羊改良排头兵地位。第四章项目承担单位基本情况项目承担单位畜牧场为省蒙古族藏族自治州所属国有种畜场，地处东经北纬之间，位于省都兰县县和共和县接壤地带，北邻县巴音乡，东连茶卡盐湖，南接海南州共和县，距省会西宁公里，距离州重镇茶卡镇公里。畜牧场平均海拔米左右，年日照平均时数在小时之间，太阳辐射强光热资源丰富，年平均风期天年平均气温，绝对无霜期天，年平均降雨量毫米，多集中在月份，年平均蒸发量在毫米之间水资源为茶卡水系，场内建成座水库，库容量万立方米，主要用于农田灌溉场内土壤类型属棕钙土和漠钙土，土层较厚，土壤值平均为植被主要有白杨柳树柏树等乔木，黑刺红柳沙柳等灌木，芨芨草鹅冠草野燕麦牛毛草野葱野蒜羽毛草针茅草等为天然牧草优势种。人工可种植紫花苜蓿无芒雀麦等优质牧草。全场土地面积万公顷，其中草场面积万公顷，平均鲜草产量为公斤公顷耕地面积约公顷，可种植青稞小麦和豌豆等作物。全场人口人，现有固定资产万元，经营产业主要为种植业和畜牧业等。全场饲养牲畜万头只，其中山羊养殖业已有多年历史，绒山羊改良始于年。全场在职职工人，其中管理人员人，专业技术人员人中级职称人初级职称人，生产线职工人。专业技术人员中大学本科毕业人专科人中专人。全场下设个核算单位，分别为个农业队和个牧业队。服务机构包括学校医院项目摘要第节项目概述第二节可行性研究报告编制依据第二章项目建设的必要性和可行性第节项目建设的必要性第二节项目建设的可行性第三章市场分析及供求预测第节种羊市场分析预测节组织管理第二节保障措施第十三章社会与生态效益分析第节社会效益第二节生态效益第十五章结论第章项目摘要第节项目概述项目名称省绒山羊资源保护场建设项目二项目建设单位省畜牧场三项目建设地点省州县省畜牧场四项目建设年限两年，即年五主要建设内容及规模该项目建设内容包括土建工程仪器设备购置配套田间工程基因库扩充和人员培训五部分构成土建工程种羊舍建设修建暖棚式羊舍幢，每幢，共计。配套修建圈墙，贮草棚。人工授精点建设修建人工授精站处，。仪器设备购置购置羊绒分析设备种羊生长发育及羊绒生产测定设备人工授精器械饲草料种植收割加工设备共台件。配套田间工程人工饲草种植公顷，饲料种植公顷。围栏草场公顷。打机井眼。基因库扩充从其它重点绒山羊育种单位挑选调进不同血统特级母羊只，公羊只。核心群母羊存栏规模只。技术培训人次。六投资估算及资金筹措项目总投资万元，其中土建工程投资万元，占项目总投资仪器设备购置投资万元，占项目总投资配套田间工程投资万元，占项目总投资基因库整顿扩充万元，占总投资技术培训投资万元，占总投资工程建设其它费用投资万元，占总投资项目不可预见费万元，占项目总投资递延资产万元，占项目总投资。总投资中申请中央投资万元，自筹资金万元。七效益分析项目建成后，可解决我省绒山羊供种不足问题，进步提高全省良种畜比例。对于加快全省畜牧业经济结构调整，满足人民群众日益增长畜产品需求，增加农牧民收入，提高人民生活水平，繁荣牧区经济将会起到积极作用。项目建设投资财务内部收益率为农业项目基准收益率为，项目动态投资回收期为年。第二节可行性研究报告编制依据农业部年农业部基本建设项目申报指南草案二省农牧业发展十五计划及年远景目标规划。第二章项目建设必要性和可行性第节项目建设必要性山羊绒是种珍贵毛纺原料，是我国传统出口商品之，在国际市场上享誉很高，出口销路好，需要量大。据统计，世界年产山羊绒量约吨以上，我国年产绒量约占，省仅占全国左右。绒山羊具有细轻柔软绒纤维长纯白等特性，深受国际市场青睐。随着我国人民生活水平提高，追求高层次优质毛纺产品在国内市场也倍受关注，这为山羊绒产品开发提供了广阔市场。因此，在市场经济调控下，饲养绒山羊已成为省发展特色养殖业重点之。省地区主要为荒漠和半荒漠草原，植物多属旱生超旱生型，种类繁多，适宜饲养山羊。据初步统计，整个州为全省山羊饲养最多地区，约占全省山羊总数以上，主要为山羊。由于当地牧民很早就具有抓绒习惯，因此山羊绒产量直为全省之首。至上世纪年代后期，通过绒山羊改良提高山羊产绒量，为牧民开辟出条致富之路，仅仅年时间，省绒山羊数量由年万只增至年万只。由于省无绒山羊原种场，使优良绒山羊培育改良工作滞后，年培育出公羊中，优秀种羊比例低，数量少，严重制约着绒山羊业持续发展。畜牧场作为绒山羊主要培育基地，现有绒山羊体形外貌整齐，生产性能较高，遗传稳定，适应性良好，是绒山羊品种之中精品。年存栏绒山羊只，个体平均产绒量为公斤。若利用现有绒山羊优良基因资源，再引进其它育种乡社基因资源，经科学选育提高，就能建成绒山羊原种场，可满足全省绒山羊改良对种公羊需要。但目前畜牧场仍存在以下制约因素，首先，种畜饲养规模小，选择余地小，不能满足改良区对种畜需求第二，饲草饲料生产能力不足，直接影响了饲养规模扩大第三，保暖条件差，大多为简易土木圈舍，不能完全保障牲畜安全越冬第四，服务体系尚不完善，缺乏仪器设备，无人工授精生产条件。基于上述分析，着眼于省绒山羊改良前景，从自身任务与发展出发，通过基础条件改善，改进绒山羊选育技术，能够建成绒山羊原种繁殖场，既能更快更好地发挥绒山羊这特有经济品种优势，又能使畜牧场畜牧业迈上新台阶，对全省绒山羊改良做出应有贡献。第二节项目建设可行性畜牧场有丰富原种绒山羊畜种资源畜牧场自年起，先后四次从德令哈格尔木引进绒山羊共计只，其中公羊只母羊只，开展绒山羊纯种繁育和杂交改良工作。经过十几年改良及选育畜牧场现有绒山羊核心群群，存栏等级羊只，优良纯种辽宁绒山羊只，平均产绒量达到公斤只。这些种畜资源为项目实施提供了宝贵种质基础。二省州场高度重视，政策措施得力绒山羊是年月经省技术监督局批准省定地方品种，为绒乳肉皮兼用型。自年代以来，省农牧厅把开发州特色畜产品发展优势产业作为州畜牧业发展重要内容，并将绒山羊改良纳入省畜牧业发展规划省科技厅先后立项实施绒山羊开发利用山羊原绒资源开发等多个项目，研究开发绒山羊，并制定了绒山羊杂种公羊鉴定标准，通过项目实施使山羊原绒产量较本地土种山羊提高了公斤，取得了明显经济效益省农业综合开发办公室立项实施了畜牧场绒山羊繁育基地建设项目州畜牧局多次下达关于绒山羊改良工作通知，号召全州适宜地区通过绒山羊改良改善农牧民生产生活条件，并将畜牧场作为全州种畜生产单位畜牧场为完成省州下达任务，制定了系列制度和措施，实施和善具有积极作用，可在定程度上遏制草场荒漠化，减少风沙侵害，对于形成以草护农以农促牧良性循环发展体系具有促进作用。同时，项目建设半舍饲经营模式又缓解了天然草场放牧压力，减少了冷季草场载畜量，缓解畜草矛盾，对于改善草地生态环境具有重要作用。第十五章结论该项目符合国家和省畜牧业发展规划，是国家产业政策所支持项目，是以市场为导向牧业产业化项目。项目建设各组成部分安排合理，资金投向合适，财务经济效果可行，财务税后内部收益率高于基准收益率，同时具有抵御定风险能力。项目实施对于培育州乃至全省牧业特色产业具有重要作用，具有良好社会经济效益。因此，在州畜牧场建立我省绒山羊原种场是十分必要和