核。还要坚持集中使用资金，可以设立风险投资基金，由专门基金管理公司管理，资金运用及投资组合方式由专家操作。建立或选择个良好的资金管理公司可以保证资金的流动性收益性和安全性。优化资本结构,合理运用财务杠杆在企业增长过快具有定的盈利能力的条件下,通过提高财务杠杆,可以解决资金缺口。但是,随着财务杠杆的提高,股东和债权人所承担的风险也在增加。保险公司在提高盈利水平的前提下,要改善负债结构,多举借长期负债长期寿险,合理控制流动负债万能险。吸引和培养高素质的人才企业以人为本，保险公司应以相对优势的条件吸引保险专业及其他相关专业的专家性人才。经验丰富的专家性人才所做的决策对保险公司的发展起到至关重要的作用，而高素质的业务员是保险公司摆脱市场困境和开拓市场的重要保证。因此保险公司要建立个符合市场竞争要求的留人用人机制以吸引专家性人才。加强人力资源的培训和继续教育，开展各种形式的员工素质教育和技能培训，从道德修养和业务技能上全面提高业务员的素质，并建立科学的考核机制，充分发挥人力资本的创造性。提高股利支付率通过提高股利支付率，把多余的资金返还给股东，不失为种可行的办法。方面，股利支付向市场传递保险公司经营状况良好的信号，有利于保险公司声誉的提高另方面，股利支付率的提高，意味着保险公司的收益留存率降低，从而降低保险公司的可持续增长率，缩小其与实际增长率的差距。但大多数国家的税法规定对股利收入实行双重征税，使得公司的股东不太愿意接受股利回报，而愿意将利润留在公司进行再投资。从公司管理层角度看，即使投资不能给股东创造很高的价值，他们仍然希望公司的规模不断扩大，而将多余资金返还给股东从而缩小其控制领域。参考文献刘经东我国保险市场发展现状及趋势分析，网络财富白小雪中国上市公司可持续增长的研究，西南财经大学,徐鹏博弈信用保险业市场状况探析，江西金融职工大学学报陈敏浅谈我国保险业存在的问题与对策，现代商业王绪瑾论我国保险市场模式的选择，保险研究赵荣荣上市公司盈利能力分析，经济师丁乔婧我国保险业现状及发展对策，决策探索下半月赵晓敏我国保险市场的高我国上市保险公司的可持续增长率,并使实际增长率趋于可持续增长率,提出以下建议政府的宏观政策完善法制建设，强化监管体制我国保险法颁布以后，立法落后于保险实践的局面得到改善。现在的首要问题是尽快完善保险法规，对现行保险法进行修改颁布与保险法相区别的社会保险法，与保险法相配套的关于保险业公平竞争，外资与中外合资保险企业管理，经纪人管理，再保险，资金运用等系列的法律法规条例其次要尽快壮大保险监管队伍，加大保险监管力度，建立以偿付能力为核心的保险监管机制。年月底中国保监会的成立，标志着我中国保险监管开始步人专业化和正规化轨道，但要真正建立个规范有序的保险市场，还必须建立以保监会为主，行业自律和社会监督为辅的有效监管体系要扩大保险监管网络覆盖面，及时了解各保险主体市场动向，要建立保险信息披露制度和电子信息监管网络，快速收集和高效处理保险各机构各类经营数据，算的。就是在中国外资保险公司也只需缴纳的所得税。高税赋程度影响了保险企业责任准备金的积累，从而影响偿付能力的提高。二微观层面上的阻碍因素上市保险公司盲目投资，纷纷陷入多元化陷阱在我国当前证券市场上，上市保险公司确实容易产生多元化冲动。是因为我国证券市场资源配置功能缺失，企业低成本融资乃至恶性圈钱很容易，造成上市公司投资决策上的随意性二是价值投资理念淡薄，股票价格与企业业绩不相关或负相关，各种题材的炒作成了主流。近几年来，不少上市公司为了赶时髦或为了顺应二级市场概念性的炒作，纷纷利用上市公司融资通道之优势实施多元化经营。从表面上看，多元化投资使企业不把所有的鸡蛋放在个篮子里，似乎减少了风险。但实际上，如果企业实行无关联多元化经营战略，贸然进入不太熟悉的行业，虽有可能获得短期的利益，但也势必形成以后的隐患。正如美国著名的管理理论家德鲁克所言，个企业的多元化经营程度越高，其协调活动和可能造成的决策延误就越多，极大地增加了企业的管理成本。上市保险公司非规范运作，竞争水平低下近年来我国保险业实现快速增长，但由于保险经营起步晚，既缺乏理论指导，也缺乏规范的市场机制，竞争水平低下。各家上市保险公司为发展业务，抢占市场，或竞相提高手续费，或变相降低费率，违反保险的科学性及内在规律，同时各公司由争抢业务而争抢保险代理人。这些保险代理人良蒸不齐，不少人职业操守不良，或私下承诺诱导消费者投保，或向消费者作不实宣传，曲解合同内容，以致保险纠纷增多，经营成本提高，严重阻碍了保险业的发展。个发达的保险市场应该靠服务优势和技术优势，而我国保险业还是靠技术增长最原始的竞争方式即保险费率的竞争，而这种依靠竞相压低保险费的恶性竞争给保险公司和被保险人的利益都带来了严重威胁和损害。我国保险公司实际增长率的波动远远大于可持续增长率的变化通过对中国平安保险公司年增长状况的实证分析发现保险公司前几年销售净利润率的上升并未抑制可持续增长率逐年下滑的趋势总资产周转率和权益乘数同样呈现下降的趋势。从总体上说，上市保险公司保持了较高的收益留存率,在定程度上可缓解企业快速扩张所带来的资金压力。从上面的分析和实际数据得出这样的结论我国保险行业的实际增长率远高于可持续增长率，存在财务上增长过快的现象，对目前保险行业的高增长的可持续性提出了挑战。即使市场允许，保险公司的实际增长率长期超过可持续增长率，将会过度消耗自有的财务资源，最终会引致实际增长率快速下滑。当然，在国内保险市场竞争更趋激烈销售净利率下降的情况下，改变资本结构,增加负债比重，仍然可以维系较高的实际增长率，但财务危机也悄然而至。四提高上市保险公司可持续增长能力的对策为了提计出百姓接受的保险产品,提高保险公司主要险种持续盈利的能力。在政策允许范围内拓宽资金运用渠道年月日，央行允许保险公司进人全国资金拆借市场，这表明保险资金已可进人货币市场。般认为，资金运用比例可占各类准备金之和的。保险公司在运用资金时应坚持保险业务与资金运用业务分离，分别核算，分别考准确系统数据库名称为。数据库连接代码如下所示各功能模块的介绍登录模块为管理员进入管理页面提供入口。客户管理模块包括客户的信息管理联系人信息管理以及合同信息管理。服务管理模块对反馈信息进行管理。管理模块包括客户邮件的管理和发件人管理。库存管理模块包括库存管理和产品管理两个部分。报表管理模块包括客户报表查询联系人报表查询反馈客户报表查询和库存报表查询个部分。用户管理模块主要是对用户进行管理，设置用户的基本管理权限。系统登录模块用户登录模块主要功能是验证用户是否合法，用户登录模块页面主要由用于收集登录信息的前台表单部分和用于验证后台处理部分组成。当单击登录时，后台对用户得身份进行验证，主要是检索用户和密码在数据库中是否存在，如果存在那么登录成功，进入操作页面，否则显示登录失败。用户登录模块的运行结果如图所示图登录界面客户管理模块客户管理模块的主要功能是对客户信息进行管理，主要包括客户信息管理联系人信息管理和合同信息管理个部分。客户信息管理设计客户信息管理设计主要包括对客户信息进行显示查询添加修改和删除个部分的功能。用户可以通过功能导航进入客户信息管理页面，页面设计效果如图所示图客户信息管理页面设计图在客户信息管理页面中，用户可以在查询区域输入查询条件，并选择查询方式，查找相关的客户信息也可以单击客户信息，在展示区会显示此客户的详细信息，也可对客户信息进行修改在选中每条信息前面的复选框，单击删除按钮，选中客户信息将被删除。客户信息显示查询用户可以在客户信息管理页面中的查询部分，输入定的查询条件进行客户信息的查询。客户信息显示查询页面的运行结果如图所示图客户信息显示页面客户信息添加客户信息添加的主要功能是用于用户添加客户信息。在查询页面中单击添加按钮，在展示区中会显示添加页面，其设计效果如图所示图客户信息添加页面客户信息修改在显示客户详细信息页面，用户可以浏览修改其客户的详细信息。进行客户详细信息浏览和修改的页面设计效果如图所示图客户信息修改页面在客户信息修改页面，用户可以浏览客户详细的信息，也可以修改客户的信息当用户有修改的权限时，那么用户可以进行修改。当用户单击修改按钮后，修改的数据将被提交进行处理。客户信息删除在客户信息管理页面，用户可以点选任意条客户信息前面的复选框，然后单击页面下方的删除按钮，被选择的客户信息将被删除。客户信息删除主要是根据传递的参数，将数据库中对应的客户信息全部删除。联系人信息管理设计联系人信息管理的主要功能包括显示查询添加修改和删除联系人信息个部分。用户可以通过功能导航进入联系人信息管理页面，页面设计效果如图所示图联系人信息管理页面设计图联系人信息显示查询用户可以在联系人信息管理页面中的查询部分，输入定的查询条件进行联系人信息的查询。联系人信息添加联系人信息添加的主要功能是添加客户的联系人信息。添加联系人页面的运行结果如图所示图联系人信息添加页面联系人信息修改联系人信息修改的主要功能是用户修改联系人信息，方便用户和客户之间的联系和沟通核。还要坚持集中使用资金，可以设立风险投资基金，由专门基金管理公司管理，资金运用及投资组合方式由专家操作。建立或选择个良好的资金管理公司可以保证资金的流动性收益性和安全性。优化资本结构,合理运用财务杠杆在企业增长过快具有定的盈利能力的条件下,通过提高财务杠杆,可以解决资金缺口。但是,随着财务杠杆的提高,股东和债权人所承担的风险也在增加。保险公司在提高盈利水平的前提下,要改善负债结构,多举借长期负债长期寿险,合理控制流动负债万能险。吸引和培养高素质的人才企业以人为本，保险公司应以相对优势的条件吸引保险专业及其他相关专业的专家性人才。经验丰富的专家性人才所做的决策对保险公司的发展起到至关重要的作用，而高素质的业务员是保险公司摆脱市场困境和开拓市场的重要保证。因此保险公司要建立个符合市场竞争要求的留人用人机制以吸引专家性人才。加强人力资源的培训和继续教育，开展各种形式的员工素质教育和技能培训，从道德修养和业务技能上全面提高业务员的素质，并建立科学的考核机制，充分发挥人力资本的创造性。提高股利支付率通过提高股利支付率，把多余的资金返还给股东，不失为种可行的办法。方面，股利支付向市场传递保险公司经营状况良好的信号，有利于保险公司声誉的提高另方面，股利支付率的提高，意味着保险公司的收益留存率降低，从而降低保险公司的可持续增长率，缩小其与实际增长率的差距。但大多数国家的税法规定对股利收入实行双重征税，使得公司的股东不太愿意接受股利回报，而愿意将利润留在公司进行再投资。从公司管理层角度看，即使投资不能给股东创造很高的价值，他们仍然希望公司的规模不断扩大，而将多余资金返还给股东从而缩小其控制领域。参考文献刘经东我国保险市场发展现状及趋势分析，网络财富白小雪中国上市公司可持续增长的研究，西南财经大学,徐鹏博弈信用保险业市场状况探析，江西金融职工大学学报陈敏浅谈我国保险业存在的问题与对策，现代商业王绪瑾论我国保险市场模式的选择，保险研究赵荣荣上市公司盈利能力分析，经济师丁乔婧我国保险业现状及发展对策，决策探索下半月赵晓敏我国保险市场的高我国上市保险公司的可持续增长率,并使实际增长率趋于可持续增长率,提出以下建议政府的宏观政策完善法制建设，强化监管体制我国保险法颁布以后，立法落后于保险实践的局面得到改善。现在的首要问题是尽快完善保险法规，对现行保险法进行修改颁布与保险法相区别的社会保险法，与保险法相配套的关于保险业公平竞争，外资与中外合资保险企业管理，经纪人管理，再保险，资金运用等系列的法律法规条例其次要尽快壮大保险监管队伍，加大保险监管力度，建立以偿付能力为核心的保险监管机制。年月底中国保监会的成立，标志着我中国保险监管开始步人专业化和正规化轨道，但要真正建立个规范有序的保险市场，还必须建立以保监会为主，行业自律和社会监督为辅的有效监管体系要扩大保险监管网络覆盖面，及时了解各保险主体市场动向，要建立保险信息披露制度和电子信息监管网络，快速收集和高效处理保险各机构各类经营数据，