式。大型机构的素材相对丰富，小型机构的播出需求相对薄弱，而省级的播出机构面临的需求更为强烈。首先，其自由资源局限于本省，但因其上星卫视的身份又需要面对全国人民的收视考验。在与中型机构建立起稳定的合作关系之后，大型机构与小型机构的合作会在更成熟的合作模式下顺利开展。终端推进计划终端推进计划是指面向最终受众的推广。虽然最终受众并不是直接购买者，但是出于电视网络手机媒体的特征，节目库产品的销售最终是要接受终端用户的检验的。面对最终观看者，采取分类推广的方式。电视数字电视由于电视数字电视广告成本较高，采取闲时广告投放和广告合作的方式。在项目运行初期，进行部分的闲时的广告时间段购买，投放广告主要以品牌形象为主，这部分广告既是针对终端消费者的，也是针对机构用户的。目的是在推广初期先将品牌知名度传播开。在与电视数字电视机构谈定合作的同时，进行广告时段的合作。初期可将节目库产品的购买费用用作广告时段交换，既获得了电视广告资源，又节省了前期推广投入。手机媒体针对手机媒体用户，可在专业手机平台进行推广，如空中网等批手机上网专门类媒体和门户媒体的手机站点都可进行投放。同样，可采取资源互换的方式。推广形式可选择节目库站搭建广告信息跟随等多种方式。目标是让用户对节目库制作的手机内容产生兴趣并形成浏览，这样为以后的产品销售进行更多的实证支持。网络媒体网络媒体的推广方式更为多样。避开大规模的投放，选择更为精准的推广方式。针对家庭用户可使用电信系统的家庭用户资源。通过网通宽带我世界互联星空等家庭上网平台及各地的信息港，进行广泛的信息曝光。视频宽频媒体与这类媒体进行广泛合作。以节目库资源交换其媒体广告资源和内容资源，大力宣传节目库信息及产品。精准广告应用精准广告，我们可以找到那些对节目感兴趣的人。根据用户在网络的搜索浏览注册等使用习惯，可以分析出哪些是节目制作结构的人在寻找节目素材，哪些是终端的消费者在搜索想收看的节目，再进行针对性的投放，这种方式决不浪费推广费用。搜索引擎采取购买搜索关键字排名的方式，让主动寻找素材信息的人第时间发现节目库的存在。在对海量的网络注册用户进行注册信息分析后，筛选出有可能成为节目库受众的用户，进行对多的投放，将信息通过电子邮件的方式直接送达到用户面前。价格策略免费试播到低价策略进入渠道的初期采取免费试播的形式培育市场聚拢人气，试播期过后采取低于同类频道或内容包的价格策略，在实行初期，出于扩大影响的考虑，低价可以增强终端用户的付费意愿在项目形成规模后，低价方面可以兼顾不同客户群体的需要，更大的利益在于迅速扩大市场规模，依旧可以创造可观的收入。正常价格附送内容包的价格策略渠道及订购点播市场稳定后可采取正常的市场价格策略。因为节目库海量内容资源的优势，在正常价格的基础上，内容层面可以采取附送个或多个内容包主题频道的形式，进行整合营销。小众频道内容包的特殊价格策略对部分目标人群指向明确小众市场的内容包主题频道可采取特殊的策略，或者以附加线下服务的方式创造营业收入。项目发展规划项目发展设想项目发展将包括四个主要阶段，每个阶段有着不同的发展重点。初始期构建技术平台，通过政府发文及协调各地方广电机构及制作机构，确认版权集成权利早期加强策划及编辑能力，培养重点盈利对象，重点打造基于数字电视的五大主题频道及内容包，以点带面，扩大市场影响同时积极推进移动电视手机电视宽频网站的推广。中期确立十六大类内容包的市场地位，并通过强大的内容策划制作能力，扩大市场份额。成熟期形成真正的全球最大的中文广播影视节目库。经营渠道涵盖传统广电产业新媒体产业。尤其是新媒体发布平台将是项目未来发展的重点方向。项目运营计划期计划项目启动个月，完成中国广播影视数字节目库收录存储编辑播出体系的技术建设，完善基于数字电视的五大主题频道的内容制作能力，推出全部十六大类主题内容包，播出平台推广到数字电视广电移动电视电信手机电视宽频网站，完成从试播到收费模式的转变。次重点发展传统版权交易业务，用传统版权交易的利润降低项目前期资金投入相对较多所造成的财务压力。二期计划项目启动个月，进步完善技术平台的搭建。根据市场的反馈调整内容集成策划及投放策略，确立平台推出的主题频道及内容包的市场地位，稳定播出渠道，实现累计盈利。三期计划完成公司业务拓展，根据技术进步及行业整合的进度完善收费模式。并策划公司完成上市，完善公司治理结构。项目财务计划基本原则谨慎性原则进行财务预测以谨慎为基本原则，例如将支出做较大的估计，而收益在市场调研及对比分析的基础上，仅做最小化预测，以此尽量客观反映新媒体与新企业的风险。重要性原则进行财务预测时，仅列举对资产负债损益有重大影响的重要会计事项，对次要的会计事项进行简化处理。预测期限以首轮运营周期为准年基本参数假设营业税率，所得税率项目设备折旧采取直线型摊消，摊销期限为年无形资产只计算了直接购买版权后所形成的权益，由于节目库策划并制作的节目内容未计入无形资产，假设该部分增加值与应摊销部分抵扣，故直接采购版权所形成的无形资产未予摊销。如果销售版权提供者提供的完整节目，节目库与版权方的分成比例在至之间，因为实际操作过程中节目库推出的大部分节目内容为节目库的策划编辑系统重新整合的适合新媒体播放的全新节目，使用的只是版权方提供的素材而已，故在计算实际分成比利时，均按照的比例进行实际测算。国广联合现状资产负债表清零。基本投入产出预测分析投入固定资产投入主要指办公支持收录系统编辑系统存储系统播出系统的软硬件建设，该部分按照第年次性投入万元计算，该设备投入后基本可满足未来五年的需要，后续的设备投入需要根据实际业务运行情况制定，本方案未予考虑。无形资产投入节目版权单位人民币万元年年年年年采购总额,对外投资单位人民币万元公司对外投资成立合资公司所需资金情况注册资本万元合资方出资国广公司出资国广出资额万元与黑龙江电视台合资成立数字电视频道经营公司,与国际广播电台合资成立手机电视经营公司,与电视台合资成立三个数字电视频道经营公司,合计主营业务成本单位人民币万元主要成本费用项目年年年年年小计版权费国内外节目采购成本,版权方分成版权提供者分成占总收入,设备费用设备折旧费,设备租赁费技术平台服务器设备费其他直接费带宽及机房托管费用,工资节目制作人员工资成本,场地费制作机构场地租赁和装修费用,小计期间费用人力资源编制及成本期间费用单位人民币万元市场推广费业务招待费用,其他经营费用,经营管理人员工资成本,员工保险及福利费用办公场地租赁和装修费用办公家具和办公电脑费用办公用车购置及折旧费用交通工具使用费和交通费用办公费用差旅费用水电费用设备修理维护费用网络通讯费用财务费用其他不可预见费用,人力资源编制及成本部门职位职级人员编制薪水标准基本工资岗位工资绩效工资各项补贴每月工资费用董事长办公室董事长津贴董事会秘书顾问董事补贴总经理办公室总经理总经理秘书副总经理分公司总经理管理机构总监经理主管职员管理部门合计运营机构总监见下表见下表总监助理主编技术主管策划总监创意总监包装总监翻译总监演出见下表通联部门主管高级编辑高级技术员技术员见下表编导采编非线包装制作翻译制作助理见下表编务公共事务见下表运营机构岗位编制及薪资标准部门职位级别人员编制薪水标准基本工资岗位工资绩效工资各项补贴每月工资费用极限频道频道总监总监助理副总监主编高级编辑非线