析不确定性分析主要数据财务评价结论项目招投标招标范围招标组织形式及招标方法招标基本情况结论与建议结论建议概况项目名称玻璃窑炉节能改造项目项目承办单位及负责人项目承办单位汉川市康盛玻璃制品有限公司法人代表熊强项目负责人谢俊伟黄贞虎项目建设地点湖北省汉川市分水镇工业园区项目背景自十五以来，我国就开始更加重视环境保护工作，并进步加大了环境保护力度。在十五国民经济发展规划中，首次提出了带约束性节能降耗与减排指标，且把实现这硬指标作为对各级政府重要考核依据。但是，年指标没有完成。根据国家统计局年月发布数据，年我国能耗指标只下降了，而要求是。年情况有所好转，主要耗能行业单位综合能耗已开始大幅度下降，规模以上工业单位增加值能耗同比降低，接近于目标。但是由于生活消费能耗上升，服务业和其他产业能耗强度下降缓慢，全国单位能耗同比只降低，但已经比年下降幅度提高了倍以上。从发展趋势上看，节能减排正朝着完成规划指标方向迈进。年是我国提出年节能减排约束性目标第年。中央经济工作会议指出年是实现十五节能减排约束性目标关键年，必须加大节能减排力度，取得效果定要好于年。国家发改委要求各级政府必须充分认识到实现节能减排目标艰巨性和紧迫性，以对国家对人民对子孙后代高度负责精神，把节能减排和应对全球气候变暖工作摆在更加突出更加重要位臵，要发动社会各界，调动切力量，加大工作力度，增加科技投入，务必要使节能减排工作取得实实在在进展务必确保国家十五节能减排约束性目标顺利实现。国家在十五后几年里要采取八项主要措施是健全节能环保政策体系完善并严格执行能耗和环保标准坚决淘汰落后生产力加快节能环保技术进步加大污染治理和环境保护力度突出抓好重点行业和企业认真落实节能减排目标责任制强化执法监督管理。国家在十五后几年里要重点抓好十项重点节能工程是节约和替代石油工程燃煤工业锅炉窑炉改造工程区域热电联产工程系统电机节能工程余压余热利用工程能量系统优化系统节能工程建筑节能工程绿色照明工程政府机构节能工程节能监测和技术服务体系建设工程。由于煤是种对环境污染较大能源，因此，在节能减排降耗环境保护大战役中，首当其冲任务就是要千方百计地降低煤耗。众所周知，煤和石油是不可再生能源，用点就少点。以煤为例，我国年已探明中国煤炭经济可开发剩余可采储量有亿吨。年用煤亿吨，煤炭可采掘年如果勘探储量没有长足增加，以年煤炭消耗量亿吨计算，可经济采储量就只够用年了，这不能不令人担心，在煤炭用完了而可替代量大面广能源资源未被开发利用之前，我们用什么所以，必须花大力气降低煤炭消耗。每年节省点，就可以多用几年，为能源替代多争取些时间。国家要求到年，我国次性能源消费总量要控制在亿吨标煤以内，这是个相当艰巨任务，但同时它有是个必须完成目标，举国上下都要为实现这个目标而共同努力。节煤不单单是节能降耗，其另个重要方面就是减排。环境检测数据表明，大气污染物中，有烟尘二氧化硫氮氧化物和二氧化碳排放量都来自于燃煤。这就是说，大气污染物绝大部分元凶都来自于煤燃烧，其中又以二氧化硫为最甚。所以，节煤与减排是息息相关，节煤就意味着减排。锅炉是为工矿企业和居民百姓提供蒸汽以满足生产工艺动力以及采暖等需要重要设备，工业锅炉用途广，数量多，为耗能大户，每年耗用原煤约占年总产量。在国家发改委公布十五十大重点节能工程实施意见中，燃煤工业锅炉窑炉改造工程位居十大重点节能项目第二位，可见现有各类工业锅炉窑炉节能改造工程重要性。可以说，燃煤工业锅炉窑炉改造工程实施效果直接关系到节能减排指标落实，是实现十五期间节能目标关键之。玻璃窑炉在燃煤工业锅炉中占有相当大比重，也是个耗能大户。我国玻璃工业产能已连续多年高居世界首位，玻璃工业所用窑炉节能潜力是很大。大力提倡玻璃窑炉节能，是我国玻璃工业科学工作者和玻璃生产企业共同责任。玻璃窑炉节能新技术开发和推广，将引领玻璃工业完成十五期间工业企业普遍节能节能减排指标，具有良好经济效益和社会效益。目前，工业发达国家玻璃窑炉热效率般在，而我国玻璃窑炉热效率平均只有。燃料在玻璃制造成本中，要占到三分之以上比重，能源价格不断攀升，已经严重影响到该行业经济效益。玻璃窑炉节能技术改造不但可以降低每吨玻璃熔液能耗，更可以降低生产成本，大大提高玻璃行业经济效益。这是有利于国家有利于社会有利于企业自身石三鸟好事，应该把这件事情抓紧抓好。近两年来，我国玻璃窑炉节能技术改造正在如火如荼地进行着。主要有三个方面是使用新型马蹄形火焰窑炉及富氧燃烧和余热回收利用系统，提高热效率和热利用率二是采用新型耐火材料和新型更加合理窑炉结构，采用大容积蓄热室，提高热效率，延长窑炉使用寿命三是对电机系统进行变频改造，以实现进步节能。通过以上几个方面改造，可以取得明显节能效果。汉川康盛玻璃制品有限公司下可简称康盛公司或公司是个专业生产日用玻璃制品生产厂家，如啤酒，汉川经济规模及方案，各年供节能产量详见表。达纲年产品产量表表单位吨序号项目建设期生产经营期年节省标煤量成本和费用预测总成本费用本项目达产后正常生产年份总成本费用为万元。总成本费用估算详见附表。原材料辅料及燃料动力本项目在保持公司原有生产能力不变情况下，对生产运营过程现有生产装臵进行技术改造，以达到节能降耗环保目，其主要原材料消耗并不再发生变化。职工工资及福利参照公司目前水平，此项目不再新增定员，正常年份工资及福利费总额仍旧保持其原状。折旧费本项目新增固定资产万元扣除摊销部分，对机器设备采用平均年限法折旧，正常年份年折旧费总额为万元，无形及递延资产分五年全部摊销，年摊销费为万元详见附表。修理费设备大修理费按固定资产原值计提。其它费用制造费用销售费用和管理费用等成本费用不再有另外增补。销售收入节能价格每吨节约标煤按市场价元吨计。销售收入项目建成后，可节约标煤吨年为便于测算项目改造后经济效益，该项目视同销售收入估算按核定节煤费用单价计算各年份节煤费用。达纲年正常年份新增销售收入节能效益收入为万元。该项目销售收入节能效益收入估算详见附表。利润总额及分配该损益表根据总成本表销售收入节能效益收入及附加表进行编制，该项目正常年份利润总额为万元。详见附表。财务评价项目财务折现率为，详见附表。财务评价指标如下增量全部资金内部收益率所得税前所得税后增量标准财务折现率为时净现值所得税前万元所得税后万元增量全部资金静态回收期所得税前年所得税后年财务盈利能力分析流动资金固定资产投资额生产期正常年份利润总增量投资利润率本项目各项财务盈利能力指标详见表。表盈利能力指标对比表指标名称本项目评价指标行业基准指标增量投资利润率财务内部收益率所得税前财务内部收益率所得税后投资回收期所得税前年年投资回收期所得税后年财务净现值所得税前万元财务净现值所得税后万元以上对比结果表明，本项目各项财务评价指标明显优于行业基准指标，项目财务盈利能力较强。盈余能力分析依据资金来源和运用表来考察此项目财务状况。资金来源与运用见附表。通过计算可以看出，项目计算期内各年均能收支平衡，并有盈余。计算期内累计盈余资金万元。通过以上分析，说明项目具有较强盈余能力。不确定性分析盈亏平衡分析本项目改造后总生产能力盈亏平衡计算结果如下按正常年份第八年计算生产能力利用率计算表明，当超过节能效益能力时，该项目即可以赢利。计算过程详见附表盈亏平衡图敏感性分析在项目计算期内可能发生变化因素有销售收入经营成本投资安装，其他费用万元，基本预备费万元。项目资金来源全部由企业自筹。主要数据项目收入年节能效益万元利润总额正常年份万元所得税正常年份万元内部收益率所得税前内部收益率所得税后静态投资回收期所得税前年静态投资回收期所得税后年投资利润率生产能力表示盈亏平衡点承办单位基本情况公司基本情况汉川市康盛玻璃制品有限公司是年月在原汉川宏达玻璃制品有限公司基础上改制而成新公司，汉川宏达玻璃制品有限公司前身为汉川药用玻璃总厂，始建于年，年更名为汉川宏达玻璃制品有限公司。企业从始建至改制已有三十年历史，可以说，是伴随着我国改革开发三十年步步走过来。收购并改制为现公司股东是从湖南招商引资来湖北汉川投资企业家。在湖南省最大日用玻璃生产企业湖南玻璃制品有限责任公司基础上，按现代企业制度组建民营公司，从事日用玻璃制品生产经营。现康盛公司有五个生产车间，占地面积万平方米，生产设备有三座玻璃熔窑，三台煤气发生炉，二台八组双滴台六组双滴二台六组单滴制瓶机。共有五条瓶罐生产线，瓶罐年生产能力万吨。公司有员工人，其中大专以上文化程度员工人，专业技术人员人，具有支技艺娴熟生产骨干队伍，线生产人员有人。本项目节能技术改造主要针对五车间进行，四车间目前还在生产，二三车间作为二期工程进行规划。公司目前所打造平方米玻璃窑炉处于国内领先水平，能耗低，吨玻璃液耗标煤在以下。公司产品市场稳定，销售范围广，其中大部分销往湖南湖北广东广西江西中南这五个省。公司产品市场占有率见表。近几年经营情况公司产品近几年销售情况见表。表近几年销售情况序号概况项目名称项目承办单位及负责人项目建设地点运交相呼应，成为连接全市水陆交通枢纽。汉川汉江大桥新北公路连通国道与宜黄高速公路，汉北公路大桥已建成通车，荷沙公路已按级公路硬化。境内有公路条，通车里程公里，全市个乡镇场办事处全部通车。汉江流经汉川全境，仙女山马口脉旺分水个主要港口，常年可泊吨级货船，年吞吐量多万吨。交通区位得天独厚，经济发展优势明显。气象条件气候特征汉川市属副热带季风气候，春夏秋冬四季分明，雨量充沛，全年气候温暖湿润。主导风为北风。冬季和春季盛行西南偏南风。气温年平均气温历史极端最低气温历史极端最高